Реферат: Журнал-ордер №3А с г. та відомість аналітичного обліку по субрахунку
Затверджено
Наказ Міністерства аграрної політики України від “4” червня 2009 р. № 390
(назва підприємства)
Ідентифікаційний
код за ЄДРПОУ
Журнал-ордер № 3А с.-г. та відомість аналітичного обліку по субрахунку
^ 372 «Розрахунки з підзвітними особами»
за ___________________ 20 ____ р.
№ запису
Прізвище, ім’я, по батькові підзвітної особи
Порядковий № запису за минулий місяць
Залишок на початок місяця
У дебет субрахунку 372 з кредиту рахунків 30, 31
Відшкодовані, утримані, невикористані суми авансу
Дата виникнення заборгованості
дебет
кредит
видано під звіт
видано у відшкодування перевитрати
дата та
№ видаткового касового ордера
з кредиту субрахунку 372 у дебет рахунків
дата та
№ видаткового касового ордера
з кредиту рахунків
дата
з кредиту рахунків
30
“Каса”
66 “Розрахунки по оплаті праці”
30 “Каса”
30 "Каса"
А
Б
В
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
Вкладний аркуш до журналу-ордеру № 3 А с.-г.
№ запису
Використано з підзвітних сум
Суми, видані понад норм, передбачених законодавством
Курсова різниця
Залишок на кінець місяця
дата представлення
по представленому звіту
З кредиту субрахунку 372 в дебет рахунків: 11, 12, 15, 20, 21, 22, 23, 28, 30, 33, 63, 91, 93, інші
№ авансо-
вого звіту
сума
№ 20
№ 23
№ 91
№ 92
№’ 94
Разом
дебет
кредит
А
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
№ запису
Прізвище, ім’я, по батькові підзвітної особи
Порядковий № запису за минулий місяць
Залишок на початок місяця
У дебет субрахунку 372 з кредиту рахунків 30, 31
Відшкодовані, утримані, невикористані суми авансу
Дата виникнення заборгованості
дебет
кредит
видано під звіт
видано у відшкодування перевитрати
дата та
№ видаткового касового ордера
з кредиту субрахунку 372 у дебет рахунків
дата та
№ видаткового касового ордера
з кредиту рахунків
дата
з кредиту рахунків
30
“Каса”
66 “Розрахунки по оплаті праці”
30 “Каса”
30 "Каса"
А
Б
В
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
№ запису
Використано з підзвітних сум
Суми, видані понад норм, передбачених законодавством
Курсова різниця
Залишок на кінець місяця
дата представлення
по представленому звіту
З кредиту субрахунку 372 в дебет рахунків: 11, 12, 15, 20, 21, 22, 23, 28, 30, 33, 63, 91, 93, інші
№ авансо-
вого звіту
сума
№ 20
№ 23
№ 91
№ 92
№ 94
Разом
дебет
кредит
А
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
Журнал-ордер закінчено “____” ________________20___ р.
У Головній книзі суми оборотів відображені “____” ________________20___ р.
Виконавець_________________
Головний бухгалтер ______________________