Реферат: Публічне акціонерне товариство

Публічне акціонерне товариство

“РОДОВІД БАНК”


Річний фінансовий звіт

за 2010 рік


м. Київ



Інформація про банк


Найменування банку:

Повне найменування:

- українською мовою - Публічне акціонерне товариство “РОДОВІД БАНК”;

- російською мовою - Публичное акционерное общество “РОДОВИД БАНК”;

- англійською мовою - Public Joint Stoсk Company “RODOVID BANK”.

Скорочене найменування:

- українською мовою - АТ “РОДОВІД БАНК”;

- російською мовою - АО “РОДОВИД БАНК”;

- англійською мовою - PJSC “RODOVID BANK”.


^ Місцезнаходження банку: Україна, 04136, м.Київ, вул.Північно-Сирецька, 1-3.


Організаційно-правова форма банку: акціонерне товариство.


Тип: публічне акціонерне товариство.


^ Органи управління банку: - Загальні збори акціонерів АТ "РОДОВІД БАНК";

- Наглядова рада АТ "РОДОВІД БАНК";

- Правління АТ "РОДОВІД БАНК".

Материнська кампанія: - Міністерство фінансів України здійснює управління корпоративними правами Держави Україна, частка якої в статному капіталі банку більше 50 %, чим здійснює контроль над банком (вирішальний вплив на управління та діяльність банку).


^ Звітна дата за звітний період: звіт складено за 2010 рік згідно з балансом та іншими формами звітності, що відображають фінансовий стан банку на кінець дня 31 грудня 2010 року.


^ Функціональна валюта звітності: національна грошова одиниця – гривня.


Одиниця виміру: тисяча гривень.


Види діяльності, які здійснює та має здійснювати банк


Протягом року Банк здійснював свою діяльність на підставі Банківської Ліцензії № 27 від 14 липня 2009 року на право здійснення банківських операцій, визначених частиною першою та пунктами 5 -11 частини другої ст.47 Закону України «Про банки і банківську діяльність».

Крім того, Банк здійснював свою діяльність на підставі письмового Дозволу № 27-5 від 23 вересня 2009 року на право здійснення операцій, визначених пунктами 1-4 частини другої та частиною четвертою ст. 47 Закону України «Про банки і банківську діяльність» згідно з додатком до цього дозволу, виданих Національним банком України.


На підставі банківської ліцензії Банк здійснює та має здійснювати такі банківські операції:

- приймання вкладів (депозитів) від юридичних і фізичних осіб;

- відкриття та ведення поточних рахунків клієнтів і банків-кореспондентів, у тому числі переказ грошових коштів з цих рахунків за допомогою платіжних інструментів та зарахування коштів на них;

- розміщення залучених коштів від свого імені, на власних умовах та на власний ризик.


Крім перелічених Банк без письмового дозволу здійснює та має здійснювати такі операції та правочини (угоди):

- надання гарантій і поручительств та інших зобов`язань від третіх осіб, які передбачають їх виконання у грошовій формі;

- придбання або відчуження права вимоги на виконання зобов`язань у грошовій формі за поставлені товари чи надані послуги, приймаючи на себе ризик виконання таких вимог та прийом платежів (факторинг);

- лізинг;

- послуги з відповідального зберігання та надання в оренду (майновий найм) сейфів для зберігання цінностей та документів;

- випуск, купівлю, продаж і обслуговування чеків, векселів та інших оборотних платіжних інструментів;

- випуск банківських платіжних карток і здійснення операцій з використанням цих карток;

- надання консультаційних та інформаційних послуг щодо банківських операцій.


На підставі письмового дозволу Національного банку України від 23 вересня 2009 № 27-5 Банк також здійснює та має здійснювати такі операції:

- операції з валютними цінностями:

- неторговельні операції з валютними цінностями;

- операції з готівковою іноземною валютою та чеками (купівля, продаж, обмін, прийняття на інкасо), що здійснюються в касах і пунктах обміну іноземної валюти банків;

- операції з готівковою іноземною валютою (купівля, продаж, обмін), що здійснюються в пунктах обміну іноземної валюти, які працюють на підставі укладених банками агентських договорів з юридичними особами – резидентами;

- ведення рахунків клієнтів (резидентів і нерезидентів) в іноземній валюті та клієнтів-нерезидентів у грошовій одиниці України;

- ведення кореспондентських рахунків банків (резидентів і нерезидентів) в іноземній валюті;

- ведення кореспондентських рахунків банків (нерезидентів) у грошовій одиниці України;

- відкриття кореспондентських рахунків в уповноважених банках України в іноземній валюті та здійснення операцій за ними;

- відкриття кореспондентських рахунків у банках (нерезидентах) в іноземній валюті та здійснення операцій за ними;

- залучення та розміщення іноземної валюти на валютному ринку України;

- залучення та розміщення іноземної валюти на міжнародних ринках;

- торгівля іноземною валютою на валютному ринку України (за винятком валютно-обмінних операцій);

- торгівля іноземною валютою на міжнародних ринках;

- операції з банківськими металами на валютному ринку України;

- інші операції з валютними цінностями на валютному ринку України;

- емісія власних цінних паперів;

- організація купівлі та продажу цінних паперів за дорученням клієнтів;

- здійснення операцій на ринку цінних паперів від свого імені (уключаючи андеррайтинг);

- здійснення інвестицій у статутні фонди та акції інших юридичних осіб;

- перевезення валютних цінностей та інкасація коштів;

- операції за дорученням клієнтів або від свого імені:

- з інструментами грошового ринку;

- з інструментами, що базуються на обмінних курсах та відсотках;

- з фінансовими ф`ючерсами та опціонами;

- довірче управління коштами та цінними паперами за договорами з юридичними та фізичними особами;

- депозитарна діяльність зберігача цінних паперів.


На підставі відповідних ліцензій Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку Банк здійснює та має здійснювати наступні види професійної діяльності на фондовому ринку:

- діяльність щодо ведення власного реєстру власників іменних цінних паперів;

- депозитарна діяльність зберігача цінних паперів;

- діяльність з торгівлі цінними паперами:

- андеррайтинг;

- дилерська діяльність;

- брокерська діяльність.

Банк також має ліцензію Адміністрації Державної служби спеціального зв’язку та захисту інформації України на здійснення окремих видів господарської діяльності, які підлягають ліцензуванню.


^ Стратегічна мета банку

Стратегічна мета банку на даному етапі визначається перш за все завданнями, які поставлені перед Банком державою, як найбільшим акціонером банку.

Одним з пріоритетних напрямків діяльності банку в умовах нестабільної економічної ситуації, як і раніше, є збереження кола клієнтів, як юридичних так і фізичних осіб на досягнутому рівні, гарантування всебічного та якісного їх обслуговування з метою забезпечення стабільної ресурсної бази та стабільних джерел прибутковості банку, повернення довіри вкладників.

Стратегічною метою банку в умовах кризи є забезпечення фінансової стабільності та надійності, підтримання власного капіталу на необхідному рівні для здійснення статутної діяльності, мінімізація ризиків, які виникають в діяльності банку. Для цього банком розроблена Програма фінансового оздоровлення на 2010-2016 роки, яка затверджена рішеннями Комісії Національного банку України з питань нагляду та регулювання діяльності банків від 09.06.2010 року №374 та від 18.08.2010 року №592.

Банк ставить собі за мету відбудуватися як фінансово стійка установа, яка обслуговує своїх клієнтів на новому рівні якості і ефективно виконує функції, належні своїй ролі та сутності в економічному просторі України.


^ Спеціалізація банку


АТ «РОДОВІД БАНК» є універсальною кредитно-фінансовою установою, що зорієнтована на здійснення комплексного банківського обслуговування українських та іноземних юридичних та фізичних осіб згідно з чинним законодавством України.


^ Характеристика банківської діяльності та результати від банківських та інших операцій

В зв’язку із погіршенням ліквідності та платоспроможності Банку, зменшенням регулятивного капіталу та недотриманням економічних нормативів НБУ, Національним банком України було введено тимчасову адміністрацію з 16.03.2009 до 15.03.2010.

Відповідно до постанови Правління Національного банку України від 15.03.2010 р. №133 «Про продовження дії тимчасової адміністрації в Публічному акціонерному товаристві АТ «РОДОВІД БАНК» була продовжена дія тимчасової адміністрації на 2 місяці з 16.03.2010 по 16.05.2010.

Постановою Правління Національного банку України від 14.05.2010 р. №234 «Про продовження дії тимчасової адміністрації в Публічному акціонерному товаристві АТ «РОДОВІД БАНК» була продовжена дія тимчасової адміністрації на 4 місяці з 16.05.2010 по 16.09.2010.

Постановою Правління Національного банку України від 02.09.2010 № 409 «Про продовження тимчасової адміністрації в Публічному акціонерному товаристві «РОДОВІД БАНК» дію тимчасової адміністрації продовжено до 15.12.2010, тимчасовим адміністратором АТ «РОДОВІД БАНК» призначено фізичну особу – незалежного експерта (за договором з Національним банком України) Райтбурга Юрія Григоровича.

Постановою Правління Національного банку України від 14.12.2010 № 546 «Про продовження тимчасової адміністрації в Публічному акціонерному товаристві «РОДОВІД БАНК» дія тимчасової адміністрації продовжено ще на три місяці з 16.12.2010 до 15.03.2011.

Станом на 01.01.2011 регіональна мережа Банку має 110 відділень, які обліковуються на балансі Банку та розташовані в усіх регіонах України. Штатна чисельність працівників Банку станом на 01.01.2011 складає 1 991 особу, в тому числі: Центральний офіс – 683 особи.

Протягом звітного року Банк здійснював операції з підприємствами та організаціями різних форм власності, фізичними особами та проводив їх розрахунково-касове обслуговування.

Дані щодо основних показників діяльності Банку за 2010 рік наведені в Таблиці 1.

Основні показники діяльності Банку за 2010 рік

екв. тис. грн.

Показник

01.01.2010

01.04.2010

01.07.2010

01.10.2010

01.01.2011

Чисті активи

16 952 203

12 795 305

11 172 690

10 558 227

10 480 123

Кредитний портфель*


4 932 088

4 971 650

4 750 987

4 451 172

3 904 069

Залучені кошти*


7 741 713

5 222 818

4 579 151

4 254 567

4 144 550

Статутний капітал**


8 409 298

8 409 298

8 409 298

8 409 298

8 409 298

Фінансовий результат

-4 216 004

-3 186 664

-3 762 145

-4 208 753

-4 264 124

* - без врахування нарахованих процентів;

** - без емісійних різниць.

Зниження чистих активів на 38,2% (до 10 480 123 тис. грн.) протягом 2010 року відбулось за рахунок:

формування резервів під активні операції та під дебіторську заборгованість, яка виникла в зв’язку з прийняттям на баланс Банку зобов’язань за вкладами фізичних осіб – клієнтів ТОВ «Укрпромбанк»;

зменшення портфелю цінних паперів в результаті монетизації ОВДП для виплати вкладів клієнтам, та, як наслідок, зменшення готівкових коштів в касі Банку;

погашення кредитного портфелю клієнтів – юридичних та фізичних осіб.

Кредитний портфель Банку станом на 01.01.2011 року складає 3 904 069 тис. грн. та розподілений за напрямками кредитування наступним чином:

кредити юридичним особам – 2 348 362 тис. грн. (60,1% від кредитного портфелю Банку);

кредити фізичним особам – 1 529 608 тис. грн. (39,2%);

міжбанківське кредитування – 26 099 тис. грн.(0,7%).

Значну питому вагу у структурі корпоративного кредитного портфелю займають галузі «Будівництво та монтаж» - 35,3%, «Оптова торгівля» - 26,2% та «Виробнича діяльність» - 21,3%.

Кредитний портфель фізичних осіб за напрямками кредитування розподілений наступним чином:

кредитування під заставу – 40,8% від кредитного портфелю фізичних осіб;

автокредитування – 32,0%;

іпотека – 13,7%;

скорингове кредитування – 11,3%;

карткові кредити – 1,6%;

мікрокредитування – 0,6%.



Зменшення кредитного портфелю Банку за 2010 рік на 20,8% (з 4 932 088 тис. грн. за станом на 01.01.2010 до 3 904 069 тис. грн. на 01.01.2011) обумовлене проведенням роботи з позичальниками щодо погашення заборгованості та списання кредитів за рахунок резервів.

В загальній сумі кредитного портфелю Банку питома вага проблемної заборгованості юридичних та фізичних осіб станом на 01.01.2011 становить 28,5% та 21,4% відповідно. Майже половина (49,9%) кредитної заборгованості клієнтів, є проблемною.

Протягом звітного періоду проблемна заборгованість клієнтів зросла на 25,0%, та станом на 01.01.2011 становила 1 949 362 тис. грн. Зростання проблемної заборгованості пов’язане з погіршенням фінансового стану позичальників Банку у зв’язку з поширенням негативних факторів впливу всесвітньої фінансової кризи на економіку України, що сприяло негативному впливу на якість обслуговування клієнтами боргу перед Банком.



З метою підвищення результативності роботи з проблемною заборгованістю було зроблено сегментацію кредитного портфелю та затверджено порядок організації роботи з проблемною заборгованістю в залежності від строку прострочки, складання та доведення до регіональних підрозділів планів (графіків) погашення простроченої заборгованості та визначено відповідальних за роботу з проблемною заборгованістю.

Робота з простроченою заборгованістю Банку ведеться шляхом: soft collection (мотивація погашення простроченої заборгованості шляхом проведення телефонних переговорів з боржниками, направлення листів-вимог, СМС-повідомлень); hard collection (проведення особистих зустрічей та переговорів з боржниками, пошук заставного майна); legal collection (стягнення заборгованості в порядку претензійної роботи, в судовому порядку та позасудовому порядку, визначеному діючим законодавством України).

Згідно примітки 8 «Кредити та заборгованість клієнтів» сума резерву під заборгованість за кредитами збільшилась на суму 717 370 тис. грн. з 2 408 565 тис. грн. до 3 125 935 тис. грн. ( у тому числі, в зв’язку з погіршенням якості кредитного портфелю донараховано резерв на суму 1 082 931 тис. грн. та списанням безнадійної заборгованості за рахунок резерву на суму 365 561 тис.грн.). Збільшення відрахувань в резерви пов’язане з погіршенням якості обслуговування позичальниками своїх зобов’язань, що викликане погіршенням показників їх фінансового стану, а також знеціненням вартості забезпечення.

Залучені кошти клієнтів – юридичних та фізичних осіб станом на 01.01.2011 дорівнюють 4 144 550 тис. грн. та розподілені за строками погашення наступним чином:


^ Залучені кошти клієнтів за строками погашення: тис. грн.

Статті

Всього

в тому числі:

кошти до запитання

строком до 3 місяців

строком від 3 до 6 місяців

строком від 6 місяців до 1 року

строком більше 1 року

Кошти фізичних осіб

3 863 562

627 424

286

1 674 366

1 083 638

477 847

Кошти юридичних осіб*

280 988

77 028

44 184

133 873

6 104

19 800

^ Всього коштів клієнтів

4 144 550

704 451

44 470

1 808 239

1 089 742

497 647

* Кошти юридичних осіб, небанківських фінансових установ та державних органів влади

Найбільшу питому вагу займають кошти юридичних та фізичних осіб за строками погашення віл 3 до 6 місяців (43,6%) та від 6 місяців до 1 року (26,3%).

Протягом звітного періоду відтік коштів клієнтів склав 3 597 163 тис. грн., у тому числі за рахунок коштів фізичних осіб – 3 041 680 тис. грн.




Значний відтік коштів юридичних осіб (на 66,41%) за звітний період пов'язаний як з кризовими явищами в економіці, зниженням довіри до банківської системи, проблемами з ліквідністю Банку, так і з погіршенням фінансового стану клієнтів, відсутністю у клієнтів вільних коштів, які вони можуть розмістити на депозитах, зниженням ділової активності підприємств, зменшенням оборотних коштів і, як наслідок, зменшенням залишків на поточних рахунках клієнтів – юридичних осіб.

Затримка з боку Банку виконання зобов’язань на фоні загального зниження рівня довіри до банківської системи спричинила скорочення обсягів залучення коштів від фізичних осіб та посилила бажання вкладників забрати свої кошти з Банку, що призвело до зменшення залучених коштів фізичних осіб протягом 2010 року на 44,0%.

В умовах незавершеності докапіталізації Банку, для підвищення ліквідності та підтримання роботи Банку у звичайному режимі (своєчасне проведення платежів клієнтів, виплати коштів за вкладами фізичних осіб тощо), одним з пріоритетних завдань Банку протягом звітного періоду було подальше залучення коштів юридичних осіб, залучення та утримання коштів фізичних осіб.

З метою утримання депозитного портфелю, для клієнтів Банку розроблена та впроваджена програма, якою передбачено пільгові умови при переукладанні депозитних договорів.

Процент переоформлення депозитних вкладів на нові строки за коштами фізичних станом на 01.01.2011 складає 63,0 %.

У 2010 році Банк не тільки зберіг клієнтську базу держателів пенсійних карток, але й наростив. Так кількість пенсіонерів, що отримували пенсію через платіжні картки Банку та тримали кошти на цих картрахунках, станом на 01.01.2010 р. становила 9,8 тис. клієнтів, а станом на 01.01.2011 року - 10,9 тис. клієнтів.

Станом на 01.01.2011 Банк має кредити Національного банку України на загальну суму 3 269 673 тис. грн., які були отримані для підтримки ліквідності та платоспроможності Банку, а саме:

кредити рефінансування – 2 158 477 тис. грн.;

стабілізаційні кредити – 997 150 тис. грн.;

кредити за операціями РЕПО – 114 046 тис. грн.

Сума нарахованих та несплачених відсотків за даними кредитами станом на 01.01.2011 складає 696 041 тис. грн.

Згідно укладених у 2010 році договорів, в забезпеченні за отриманими від Національного банку України кредитами знаходяться:

акції Банку - на суму 3 918 254 тис. грн.;

облігації ДІУ – на суму 77 200 тис. грн.;

нерухомість Банку - вартістю 114 500 тис. грн.

Крім того, в забезпеченні за кредитами Національного банку України залишаються:

майнові права за кредитними договорами з позичальниками Банку – на суму 2 641 757 тис.грн.;

іпотека (нежитлова нерухомість та майнові права на нерухомість Банку, земельні ділянки раніше пов’язаних з Банком осіб) - на суму 293 990 тис. грн.;

акції ТОВ «РБ Капітал-Груп» - на суму 333 992 тис.грн.;

нерухомість та капітальні інвестиції Банку - вартістю 211 292 тис. грн.;

облігації ДІУ – на суму 112 000 тис. грн.

Сукупна зовнішня заборгованість Банку станом на 01.01.2011 складає 200 098 тис. грн. В результаті проведеної роботи, Банком реструктуризовано 86,71% зовнішньої заборгованості.

Між Банком та американською державною компанією, якою гарантовані платежі за акредитивами (Коммодіті Кредит Корпорейшн [Commodity Credit Corporation]), підписаний Меморандум про взаєморозуміння, яким передбачені наступні умови реструктуризації заборгованості Банку:

пролонгація строку погашення на 1-2 роки;

сплата прострочених платежів трьома рівними щомісячними платежами за кожним акредитивом;

збільшення маржі на 1,0%.

На сьогодні проходить процес затвердження кредитної документації компанією Коммодіті Кредит Корпорейшн.

Структура власного капіталу Банку станом на 01.01.2011 включає наступні складові:

статутний капітал без врахування емісійних різниць– «+» 8 409 298 тис. грн.;

фінансовий результат, резерви, інші фонди та емісійні різниці – «-» 7 255 571 тис. грн., в тому числі:

емісійні різниці – «+» 535 524 тис. грн.;

загальні резерви та фонди Банку – «+» 573 038 тис. грн.;

результати переоцінки основних засобів та цінних паперів – «+» 115 995 тис. грн.;

результати минулих років – «-» 4 216 004 тис. грн.;

результати звітного року – «-» 4 264 124 тис. грн.

Станом на 01.01.2011 статутний капітал Банку без врахування емісійних різниць становить 8 409 298 тис. грн., а частка держави у статутному капіталі Банку – 99,99%.

Статутний капітал Банку сформований за рахунок власних коштів акціонерів, одержаних від реалізації простих іменних акцій у кількості 4 671 832 222 номінальною вартістю 1.80 гривень кожна.

В грудні 2010 року був розпочатий процес переведення випуску простих іменних акцій документарної форми існування, емітованих Банком, у бездокументарну форму існування. В порядку, встановленому нормативно-правовими актами ДКЦПФР, була визначена дата припинення ведення реєстру власників іменних цінних паперів – 14 січня 2011 року.



Основними причинами зменшення розміру власного капіталу Банку на 73,4% ( з 4 336 435 тис. грн. станом на 01.01.2010 до 1 153 727 тис. грн. на 01.01.2011) за період, що аналізується, були:

зміна резервів переоцінки цінних паперів (згідно нормативно-правових актів Національного банку України);

Збільшення резервів переоцінки цінних паперів на 1 081 416 тис. грн. відбулося в результаті дооцінки цінних паперів до їх справедливої вартості в портфелі Банку на продаж, за рахунок результату продажу (списання дооцінки/уцінки при продажу та погашенні цінних паперів) або витрат від зменшення корисності цінних паперів в портфелі банку на продаж, а також за рахунок суми відстроченого податку. Справедлива вартість цінних паперів в портфелі банку на продаж визначається у відповідності до методики, яка затверджена внутрішнім положенням Банку «Про порядок придбання цінних паперів та здійснення інвестицій у статутні фонди та акції інших юридичних осіб, визначення справедливої вартості та формування резерву під операції з цінними паперами».

негативний фінансовий результат звітного року.

Фінансовий результат діяльності Банку за 2010 рік набув від’ємного значення та дорівнював 4 264 124 тис. грн.

Основними причинами від’ємного результату діяльності Банку станом на 01.01.2011 є:

відрахування в резерви, які протягом 2010 року склали 3 154 712 тис. грн., а саме:

2 070 670 тис. грн. - відрахування в резерви за операціями з банками, в тому числі відрахування в резерви за дебіторською заборгованістю, яка виникла в зв’язку з прийняттям на баланс АТ «РОДОВІД БАНК» зобов’язань за вкладами фізичних осіб – клієнтів ТОВ «Укрпромбанк» без передачі активів на відповідну суму (2 070 710 тис. грн.);

841 961 тис. грн. - відрахування в резерви за кредитними операціями Банку;

242 401 тис. грн. - відрахування в резерви за нарахованими доходами;

1 455 тис. грн. - відрахування в резерви за операціями з цінними паперами;

940 тис. грн. - розформування резервів на покриття ризиків і втрат

836 тис. грн. – розформування резервів під дебіторську заборгованість за господарськими операціями.

від’ємний результат від банківських операцій в зв’язку з незбалансованістю доходних активів та платних пасивів Банку (станом на 01.01.2011 – 859 396 тис. грн.).

Динаміка результату від банківських операцій період, що аналізується, мала тенденцію до зниження:

екв. тис. грн.

Показник

1 квартал 2010

2 квартал 2010

3 квартал 2010

4 квартал 2010

^ Усього 2010 рік

Чистий процентний дохід

- 354 663

- 149 907

- 147 941

- 134 355

- 786 866

Чистий комісійний дохід

20 228

17 571

12 864

7 959

58 622

Результат від торговельних операцій

- 14 859

- 18 983

24 293

1 225

- 8 324

в т.ч. переоцінка

-16 320

-20 529

22 937

245

-13 667

Інші операційні доходи/витрати

- 61 375

- 61 516

3 886

- 3 823

- 122 828

^ Результат від банківських операцій

- 410 669

- 212 835

- 106 898

- 128 994

- 859 396



Основними факторами від’ємного значення результату від банківських операцій протягом 2010 року були:

від’ємне значення чистого процентного доходу (786 866 тис. грн.);

Загальна сума процентних доходів за звітний період дорівнює 654 911 тис. грн., процентних витрат – 1 441 777 тис. грн.

Значне перевищення процентних витрат над процентними доходами виникло в результаті передачі на баланс Банку зобов’язань за вкладами фізичних осіб – клієнтів ТОВ «Укрпромбанк» на суму 6,87 млрд. грн. та не передачі відповідної суми активів, що призвело до незбалансованості доходних активів та платних пасивів Банку.

В структурі процентних доходів 52,9% (346 166 тис. грн.) займають доходи за кредитами, що надані юридичним особам, 22,6% (148 046 тис. грн.) - доходи за кредитами, що надані фізичним особам, 12,6% (82 732 тис. грн.) - процентні доходи за цінними паперами та 11,9% (77 967 тис. грн.) - процентні доходи за коштами, що розміщені в інших банках.

В структурі процентних витрат 50,0% (720 226 тис. грн.) займають витрати за коштами фізичних осіб, 22,3% (321 887 тис. грн.) - витрати за коштами юридичних осіб, у тому числі: кошти небанківських фінансових установ, бюджету та позабюджетних фондів та міжнародних фінансових організацій, 21,0% (303 430 тис. грн.) - витрати за кредитами Національного банку України, 5,9% (85 459 тис. грн.) - процентні витрати за міжбанківськими кредитами та 0,8% (10 775 тис. грн.) – витрати за субординованим боргом та цінними паперами власного боргу.

результат від торгівлі іноземною валютою у сумі 5 343 тис.грн. та негативний результат від переоцінки іноземної валюти у сумі (13 667 тис. грн.);

Негативний результат від переоцінки іноземної валюти сформувався за рахунок курсової різниці, яка виникає при формуванні резервів за активними операціями, сформованими в іноземній валюті, внаслідок зміни курсів іноземних валют. Протягом 2010 року, відбувалося падіння курсу долару США (з 7,98 грн. за долар станом на 01.01.2010 до 7,96 грн. станом на 01.01.2011) та ЄВРО (з 11,45 грн. за ЄВРО станом на 01.01.2010 до 10,57 грн. станом на 01.01.2011), що призвело до від’ємної курсової різниці при формуванні резервів за активними операціями.

від’ємне значення інших операційних доходів/витрат (122 828 тис. грн.).

Основними складовими інших операційних доходів є штрафи та пені, що отримані банком від клієнтів, та результат від продажу цінних паперів з портфеля банку на продаж.

Основними складовими інших операційних витрат є витрати на оперативний лізинг (оренду), інші операційні витрати (судові витрати, нотаріальні послуги, витрати на страхування кредитних ризиків юридичних та фізичних осіб та ін.), витрати на інкасацію та перевезення цінностей та інформаційно-консультаційні витрати.


Діяльність АТ «РОДОВІД БАНК» на фондовому ринку визначалася діючим законодавством України і здійснювалася відповідно до статусу банку як зберігача та торговця цінних паперів, в співробітництві з іншими суб’єктами підприємницької діяльності.

Банк є членом Української міжбанківської валютної біржі (УМВБ), Позабіржової фондової торгової системи (ПФТС), Асоціації «Українські фондові торговці». Протягом 2010 року банком укладено та виконано 93 угоди з цінними паперами на загальну суму 5 724 547 тис.грн., в тому числі:

- комерційних угод на суму 5 724 418 тис. грн.;

- комісійних угод на суму 129 тис. грн.

Станом на 31.12.2010 р. в банку обліковуються цінні папери в сумі 592 704 тис.грн., що складає 6 % в сукупних активах банку проти 22 % на 31.12.2009 року. Основну суму цінних паперів в портфелі банку складають акції та інші цінні папери з нефіксованим прибутком (68,82 %, в тому числі інвестиційні сертифікати 10,11%), облігації підприємств (31,18%).

Станом на 31.12.2010 р. регіональна мережа Банку налічує 110 відокремлених підрозділів, з яких 24 відділення типу «регіональне управління», 65 відділень типу «універсальне», 19 відділень типу «роздрібне» та 2 відділення типу «спеціальне». Операції всіх відділень відображаються на балансі Банку. Відділення Банку знаходяться в усіх областях України, що дає можливість підтримувати тісні партнерські взаємовідносини з системними клієнтами й розширювати клієнтську базу. Для покращення процесів управління регіональною мережею Банк визначив в межах кожної області відділення, що виконують функції координації процесів у регіоні.

Банком було проведено аналіз діяльності регіональної мережі на предмет виявлення найбільш витратних та неприбуткових відділень з мінімальною кількістю клієнтів і банківських операцій.

За період з 01.01.2010 р. по 31.12.2010 р.:

- рішень про закриття та відкриття відділень не приймалось;

- були прийняті рішення про відновлення діяльності двох відділень;

- були прийняті рішення про тимчасове призупинення діяльності чотирьох відділень.


^ Опис сегментів контрагентів

АТ «РОДОВІД БАНК» є універсальною кредитно-фінансовою установою з клієнтською базою, основний потенціал якої складається з потужних підприємств, кожне з яких є провідним в своїй галузі і потенціал розвитку яких безпосередньо впливає не тільки на фінансово-економічний стан банку, але й на стан економіки країни в цілому.

Клієнти – юридичні особи – представляють майже всі галузі економіки: промисловість, сільське господарство, транспорт і зв’язок, будівництво, торгівлю і громадське харчування, матеріально-технічне забезпечення і збут та інші галузі.

Серед провідних клієнтів банку є: ЗАТ «Слов’янськолія» (харчова промисловість), КД «КОКТЕБЕЛЬ», ЗАТ «Завод марочних вин та коньяків «КОКТЕБЕЛЬ» (виробництво лікеро-горілчаної продукції), ВАТ "ПОЛТАВХІММАШ" (виробник хімічної промисловості та важкого машинобудування), Торговий Дім «Контініум-Галичина» (нафтопереробна галузь), ТОВ «СП «ГОНЧАРОВО», ТОВ «АГРО-ТОРГОВИЙ ДІМ «ДНІПРОВСЬКИЙ», ТОВ «Скорпіон» Сільськогосподарське Підприємство, СОЮЗ-3 сільськогосподарське ТОВ (сільське господарство), група видавничих підприємств ДАК "Укрвидавполіграфія", АТЗТ "Куряжський домобудівельний комплекс" (будівництво та виробництво будматеріалів).

Банк приймає участь в державних програмах, а також обслуговує державний сектор економіки. Зокрема, Банк співпрацює з Пенсійним фондом України, Державною іпотечною установою, Фондом соціального страхування від нещасних випадків на виробництві та професійних захворювань. Протягом 2010 року Банк обслуговував зарплатні проекти з Кабінетом Міністрів України та Міністерством Фінансів по договорам, заключним в вересні та жовтні 2009 року.

Станом на 01.01.2011 було укладено угоди на відкриття та ведення кореспондентських рахунків з 57 банками. З них 71,93% - це банки-резиденти та 28,07 % - банки-нерезиденти. Банк є постійним учасником міжбанківського валютного ринку та грошового ринку.


^ Процедур злиття, приєднання, поділу, виділення, перетворення Банку протягом звітного року не відбувалось.


Управління ризиками


Система управління ризиками в АТ «РОДОВІД БАНК» охоплює всі види діяльності банку, які впливають на параметри його ризиків і передбачає як якісну оцінку ризиків, так і оцінку кількісних параметрів. В процесі управління ризиками Банк проводить ідентифікацію ризиків, оцінює їх величину, здійснює їх моніторинг та контролює свої ризикові позиції, а також враховує взаємозв’язки між різними видами ризиків.

Головною метою політики управління ризиками є визначення прийнятного для АТ «РОДОВІД БАНК» рівня ризиків, основних правил, процедур і інструментів управління ризиками для забезпечення досягнення стратегічних цілей та поточних завдань Банку.

Управління ризиками здійснюється шляхом:

встановлення цільових (оптимальних та прийнятних для Банку), критичних (небажаних, але достатньо керованих) та граничних (таких, що потребують негайних заходів) значень ключових показників ризику;

постійного моніторингу фактичних значень ключових показників ризику;

застосування адекватних заходів реагування у разі наближення фактичних значень ключових показників ризику до критичних та/або граничних значень.

Учасниками системи управління ризиками є:

Спостережна Рада в частині постановки стратегічних завдань, визначення допустимого рівня ризику, балансу дохідності та ризику;

Правління банку в частині організації процесу управління ризиками в банку, прийняття управлінських рішень, контролю виконання політик управління ризиками;

Кредитний комітет в частині аналізу кредитних ризиків, прийняття управлінських рішень та контролю;

підрозділи ризик-менеджменту в частині виявлення, оцінки, моніторингу та контролю ризиків, розробки та впровадження методології.

Відповідно до Закону «Про банки та банківську діяльність» з дня введення Національним банком тимчасової адміністрації повноваження Спостережної Ради та Правління банку перейшли до Тимчасового адміністратора.


^ Основними завданнями та функціями щодо управління ризиками Спостережної Ради АТ «РОДОВІД БАНК» є:

визначення та затвердження стратегії діяльності Банку;

визначення ризиків, які Банк вважає суттєвими;

визначення основних принципів та стратегії управління ризиками.


Основними завданнями та функціями щодо управління ризиками Правління АТ «РОДОВІД БАНК» є:

організація та виконання процесу управління ризиками шляхом реалізації стратегії діяльності Банку, політики управління ризиками, бізнес-планів та звітування перед Спостережною радою з питань управління значними ризиками;

затвердження та впровадження політик управління ризиками;

впровадження єдиної методології ідентифікації та оцінки ризиків;

здійснення контролю за управлінням банківськими ризиками.


Основними завданнями та функціями щодо управління ризиками Кредитного комітету АТ «РОДОВІД БАНК» є:

формування кредитної політики Банку;

забезпечення виконання принципу колегіальності при прийнятті рішень і належного обґрунтування доцільності здійснення Банком кредитних операцій, а також інших операцій, які мають кредитні ризики;

аналіз діяльності Банку щодо здійснення кредитних операцій, вироблення рекомендацій з підвищення їх ефективності;

організація розробки положень та методик, затвердження критеріїв оцінки кредитних ризиків та ефективності інвестиційних проектів;

прийняття остаточних рішень щодо здійснення кредитних операцій та інших операцій, які мають кредитний ризик в межах повноважень;

визначення порядку проведення операцій, які пов'язані з кредитним ризиком.


^ Основні завдання та функції щодо управління ризиками підрозділів ризик - менеджменту АТ «РОДОВІД БАНК».

За розробку та впровадження ефективної системи оцінки та управління кредитним та операційним ризиком в АТ «РОДОВІД БАНК» відповідають наступні підрозділи ризик-менеджменту (підзвітні відповідальному за даний напрямок члену Правління - заступнику Голови Правління з питань управління ризиками):

Департамент кредитних ризиків та ризиків забезпечення в частині ідентифікації, кількісної та якісної оцінки кредитних ризиків, а саме: оцінки ризиків нових банківських продуктів, оцінки кредитних ризиків по кредитним заявкам фізичних та юридичних осіб (в т. ч. інвестиційним проектам), оцінки ризику емітентів цінних паперів, оцінки ризику фінансових інститутів, розрахунку та контролю за дотриманням лімітів кредитного ризику (індивідуальні ліміти, ліміти на групи пов’язаних позичальників, емітентів цінних паперів), актуалізації методологічної бази щодо оцінки та роботи з кредитними ризиками, оцінки та моніторингу ризиків забезпечення;

Департамент аналізу кредитного портфелю та моніторингу кредитних операцій в частині організації та супроводженням роботи кредитних комітетів, контролю за виконанням кредитної процедури, моніторингу кредитного портфелю та розрахунку резервів під можливі збитки за кредитними операціями, впровадження та контролю за дотриманням лімітної політики;

Управління аналізу операційних ризиків в частині побудови та впровадження системи оцінки та управління операційними ризиками.

За впровадження системи оцінки та у