Реферат: Положение Общества в отрасли 5

СОДЕРЖАНИЕ
Стр.

1. Сведения об обществе

3

1.1.Полное фирменное наименование

3

1.2. Место нахождения и почтовый адрес

3

1.3.Дата государственной регистрации/перерегистрации Общества и регистрационный номер

3

1.4.Идентификационный номер налогоплательщика

3

1.5.Информация об аудиторе Общества

3

1.6.Информация о независимом оценщике

3

1.7.Информация о реестродержателе

3

1.8.Перечень средств массовой информации, в которых публикуется информация об Обществе

4

1.9.Филиалы и представительства Общества

4

^ 2. Положение Общества в отрасли

5

3. Приоритетные направления деятельности Общества

6

^ 4. Отчет Совета директоров о результатах развития Общества по приоритетным направлениям его деятельности

7

^ 5. Финансово-хозяйственная деятельность Общества

8

5.1.Характеристика деятельности Общества за отчетный год

8

5.2.Основные показатели финансовой деятельности Общества за отчетный год

9

5.2.1.Основные положения учетной политики Общества

9

5.2.2.Агрегированный баланс ОАО ХК «Новотранс» за 2009год

10

5.2.3.Отчет о прибылях и убытках Общества за 2009 год

11

5.3.Пояснения к финансовым результатам деятельности Общества

12

5.3.1.Общий размер уплаченных Обществом налогов и иных платежей и сборов в бюджет за отчетный год. Сведения о задолженности общества по уплате налогов и иных платежей

12

5.3.2.Сведения о выявленных в течение отчетного года нарушениях при расчете и уплате налогов, платежей и сборов в бухгалтерском учете

12

5.3.3.Сведения об административных и экономических санкциях, налагавшихся органами государственного управления, судом, арбитражем в течение года

12

5.3.4.Сведения о резервном капитале Общества

12

5.3.5.Сведения о размере чистых активов

12

5.3.6.Расходы из прибыли Общества в 2009 году

12

5.3.7.Сведения о кредиторской задолженности

13

5.3.8.Сведения о дебиторской задолженности

14

5.3.9.Показатели по труду

14

5.3.10.Оценка финансово-хозяйственной деятельности Общества в отчетном году по сравнению с предыдущим годом

15

^ 6. Перспективы развития ОАО ХК «Новотранс»

16

7. Отчет о выплате объявленных (начисленных) дивидендах по акциям Общества

17

^ 8. Описание основных факторов риска, связанных с деятельностью Общества

17

9. Сделки, совершенные Обществом в отчетном году

17

9.1. Перечень совершенных Обществом в отчетном году крупных сделок, а также иных сделок, на совершение которых в соответствии с Уставом Общества распространяется порядок одобрения крупных сделок, с указанием по каждой сделке ее существенных условий и органа управления Общества, принявшего решение об ее одобрении.

17

9.2.Перечень совершенных Обществом в отчетном году сделок, в совершении которых имеется заинтересованность, с указанием по каждой сделке ее существенных условий и органа управления Общества, принявшего решение об ее одобрении.

19

^ 10. Корпоративные действия

20

10.1.Уставный капитал

20

10.2.Информация о проведении внеочередных общих собраний акционеров за отчетный год

20

10.3. Информация о деятельности Совета директоров Общества

21

10.4.Информация о деятельности ревизионной комиссии

21

10.5.Сведения о дочерних и зависимых организациях общества, об участии Общества в других юридических лицах

21

10.6.Органы управления общества

22

10.7.Сведения о лице, занимающем должность единоличного исполнительного органа Общества

23

10.8.Общее вознаграждение органам управления

24

10.9.Сведения о соблюдении Обществом Кодекса корпоративного поведения

24

^ 1. СВЕДЕНИЯ ОБ ОБЩЕСТВЕ.

1.1. ПОЛНОЕ ФИРМЕННОЕ НАИМЕНОВАНИЕ:

Открытое акционерное общество Холдинговая компания «Новотранс» (ОАО ХК "Новотранс")


^ 1.2. МЕСТО НАХОЖДЕНИЯ И ПОЧТОВЫЙ АДРЕС:

Юридический адрес: Российская Федерация, Кемеровская область,

г. Кемерово, ул. Сарыгина, 22А

Почтовый адрес: 650055, Российская Федерация, Кемеровская область,

г. Кемерово, ул.Сарыгина,22А


^ 1.3. ДАТА ГОСУДАРСТВЕННОЙ РЕГИСТРАЦИИ / ПЕРЕРИГИСТРАЦИИ

ОБЩЕСТВА И РЕГИСТРАЦИОННЫЙ НОМЕР:

Зарегистрировано 12 декабря 2006 года, свидетельство о государственной регистрации юридического лица серия 42 №002836257, основной государственный регистрационный номер 1064205128745


^ 1.4. ИДЕНТИФИКАЦИОННЫЙ НОМЕР НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКА:

ИНН 4205119220


1.5. ИНФОРМАЦИЯ ОБ АУДИТОРЕ ОБЩЕСТВА:

10 апреля 2009 года на годовом общем собрании акционеров ОАО ХК «Новотранс» - аудитором общества утверждено Общество с ограниченной ответственностью «Центр Аудита и Консалтинга «Партнёр».

Адрес места нахождения 656066, г. Кемерово, пр. Октябрьский, д. 53/2.

ОГРН 1074205012804, ИНН 4205132492.

Действующая лицензия №Е 008450 на осуществление аудиторской деятельности выдана на основании приказа Министерства финансов Российской Федерации (приказ № 554 от 04 сентября 2007г.) сроком на 5 лет.


^ 1.6. ИНФОРМАЦИЯ О НЕЗАВИСИМОМ ОЦЕНЩИКЕ:

В 2009 году ОАО ХК «Новотранс» пользовалось услугами Общества с ограниченной ответственностью «Независимая Профессиональная Оценка» по выполнению работ по определению рыночной стоимости имущества. Сумма вознаграждения составила 42 тыс. рублей.


^ 1.7. ИНФОРМАЦИЯ О РЕЕСТРОДЕРЖАТЕЛЕ:

Ведение реестра ОАО ХК «Новотранс» осуществляет самостоятельно.


1.8. ПЕРЕЧЕНЬ СРЕДСТВ МАССОВОЙ ИНФОРМАЦИИ, В КОТОРЫХ ПУБЛИКУЕТСЯ ИНФОРМАЦИЯ ОБ ОБЩЕСТВЕ:

Адрес страницы в сети «Интернет» – http://www.hc-novotrans.ru/

- На Ленте новостей сайта раскрытия информации «СКРИН» http://disclosure.skrin.ru/


^ 1.9. ФИЛИАЛЫ И ПРЕДСТАВИТЕЛЬСТВА ОБЩЕСТВА:

ОАО ХК «Новотранс» не имеет филиалов и представительств.



ПОЛОЖЕНИЕ ОБЩЕСТВА В ОТРАСЛИ.


ОАО ХК «Новотранс» - это динамично развивающаяся компания, которая входит в десятку крупнейших компаний России, функционирующих на рынке железнодорожных перевозок.

Основными направлениями деятельности ОАО « Холдинговой Компании «Новотранс» являются:

предоставление собственного и взятого в финансовую аренду подвижного состава ( полувагоны, крытые вагоны, вагоны-цистерны, вагоны- автомобилевозы, вагоны-платформы) под перевозку грузов на железнодорожном транспорте и оборудования для дочерних предприятий;

транспортно-экспедиторское обслуживание предприятий, перевозящих грузы на железнодорожном транспорте.

Сегодня ОАО ХК «Новотранс» возглавляет холдинг, состоящий из нескольких дочерних компаний и представительств в городах России и ближнего зарубежья (Украина, Казахстан), каждый из которых осуществляет обслуживание своего сегмента рынка.

В отрасли наблюдается высокая конкуренция. Износ парка ОАО «РЖД» составляет более 60 % и динамики пополнения парка практически нет. Частные же компании высокими темпами наращивают свои активы, что дает им значительное преимущество в будущем.

На сегодня парк ОАО ХК «Новотранс» насчитывает более 9,5 тысяч единиц подвижного состава. По итогам 2009 года компания занимает 9 место в рейтинге по среднему возрасту парка подвижных средств (2,7 лет) и 8 место по количеству подвижного состава в общем парке (Таблица 2.1).

Таблица 2.1.

№№ по возрасту

№ по размерам ПС

Компания

средний возраст ПС лет

доля ПС в общем парке

89

1

РЖД

22,6849

30,50%

77

2

Первая Грузовая Компания

19,1352

20,60%

76

3

Трансконтейнер 

18,7891

2,50%

18

4

GlobalTrans

4,4535

2,40%

41

5

Газпромтранс 

9,1959

1,90%

92

6

РусАгроТранс 

23,0539

1,50%

44

7

Фирма Трансгарант 

9,8737

1,30%

9

8

^ Новотранс ХК 

2,7146

1,20%

95

9

СГ-Транс 

25,2075

1,10%

38

10

Трансойл 

7,9094

1,10%

45

11

Евросиб

10,2363

1,10%

87

12

Рефсервис 

21,9908

1,00%

14

13

ДальнеВосточная Транспортная Группа

3,2431

0,90%

32

14

Металлоинвесттранс 

6,5667

0,80%

51

15

 НЕФТЕТРАНССЕРВИС

11,6466

0,80%

52

16

ЛУКойл-Транс ТК 

11,9223

0,70%

48

17

БалтТрансСервис 

11,1207

0,70%

39

18

 ЮТС

8,0823

0,70%

17

19

СУЭК 

4,3982

0,60%

19

20

СИБУР-Транс 

4,9133

0,60%

По совокупности двух этих показателей, по оценкам аналитиков, ОАО ХК «Новотранс» признана одной из прогрессивных частных крупных железнодорожных компаний (по данным ИА «Инфраньюс»).


^ ПРИОРИТЕТНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ОБЩЕСТВА.


Приоритетными направлениями развития Общества на 2010 и последующие годы являются:

Создание современного конкурентоспособного транспортного холдинга за счет:

- расширения парка подвижного состава;

- повышения эффективности бизнеса путем корпоративных преобразований;

- повышения качества оказываемых услуг;

- снижения затрат в производственной и финансовой деятельности.

Безубыточная работа компании.

Реализация крупного инвестиционного проекта по строительству вагоноремонтного предприятия в г. Кашира (Московская обл.)




^ ОТЧЕТ СОВЕТА ДИРЕКТОРОВ О РЕЗУЛЬТАТАХ РАЗВИТИЯ ОБЩЕСТВА ПО ПРИОРИТЕТНЫМ НАПРАВЛЕНИЯМ ЕГО ДЕЯТЕЛЬНОСТИ.


Приоритетными направлениями развития общества в 2009 году являлись сохранение достигнутого уровня развития, достижение уровня продаж для безубыточной работы компании, инвестиции в строительство вагоноремонтных депо.

В 2009 году ОАО ХК «Новотранс» были осуществлены мероприятия по увеличению парка. Парк грузового подвижного состава за отчетный период по сравнению с 2008 годом увеличился на 1 070 единиц, или на 12,7 % . На конец отчетного периода парк компании насчитывает порядка девяти с половиной тысяч единиц и включает в себя:

6247 полувагонов;

2263 универсальных крытых вагонов;

557 универсальных вагонов-платформ;

389 двухъярусных крытых вагонов для перевозки автомобилей;

15 вагонов-цистерн для перевозки нефтепродуктов.


Доминирующая часть парка компании состоит из универсальных полувагонов. Так за период с января по декабрь 2009 года количественный состав полувагонов увеличился с 5177 до 6247 единиц (на 20,7%), что дало компании большую маневренность и позволило гарантированно выполнять взятые на себя обязательства.

Выручка от реализации по сравнению с 2008 годом выросла незначительно (на 3, 23%) и составила 3,18 млрд. рублей. В целом производственно-хозяйственная деятельность компании имеет положительную динамику.

Несмотря на не простую ситуацию на рынке железнодорожных перевозок, в целях повышения конкурентоспособности оказываемых услуг, руководством компании было принято решение о реализации одной из инвестиционных программ ОАО ХК «Новотранс» - строительство Кузбасского вагоноремонтного предприятия в г. Прокопьевск. К концу 2009 года оно было оснащено новейшим высокотехнологичным оборудованием и готово к вводу в промышленную эксплуатацию.



^ ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ ОБЩЕСТВА.




ХАРАКТЕРИСТИКА ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ОБЩЕСТВА ЗА ОТЧЕТНЫЙ ГОД.


Основными видами деятельности ОАО ХК «Новотранс» являются: предоставление собственного подвижного состава (полувагоны, крытые вагоны, вагоны-цистерны, вагоны - автомобилевозы, вагоны-платформы) под перевозку грузов на железнодорожном транспорте, сдача в аренду вагоноремонтных предприятий, другие виды производственно-коммерческой деятельности, не запрещенные законодательством.

Выручка от реализации за 2009 год по сравнению с предыдущим периодом увеличилась на 99,5 млн. рублей и имеет следующий состав по видам деятельности:


Таблица 5.1.

^ Состав выручки

Объем реализации,

тыс. руб.

Структура, %

Платежи за пользование вагонами

2 977 829

93,64%

Сдача в аренду ВРП Иркутская обл., пос.Тайтурка

201 616

6,34%

Прочие доходы

918

0,02%

^ Всего выручка от реализации

3 180 363

100,00%


Структура продаж по географическим рынкам сбыта за отчетный период не претерпела существенные изменения – основными потребителями услуг Общества выступают российские компании.

Как и в предыдущие годы, Общество продолжало осуществлять строительство и техническое оснащение вагоноремонтных предприятий для производства плановых видов ремонта (капитальный, деповской) в г. Прокопьевск, г. Кашира, г. Иркутск. Общий объем инвестиций по данному направлению в 2009 году составил 469,2 млн. рублей.

Второе направление инвестиционной деятельности характеризуется, прежде всего, увеличением парка подвижного состава. Парк подвижного состава за отчетный период по сравнению с 2008 годом вырос на 12,7 % и составил на конец года 9 471 единиц.

Инвестиционная деятельность в текущем году осуществлялась с привлечением заемных средств.

В целом за 2009 год в условиях мирового финансового кризиса ОАО ХК «Новотранс» отработало удовлетворительно: получена прибыль 31,18 млн. рублей.


^ 5.2. ОСНОВНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ ФИНАНСОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ОБЩЕСТВА ЗА ОТЧЕТНЫЙ ГОД.

5.2.1. Основные положения учетной политики Общества.

Бухгалтерская отчетность сформирована в соответствии с действующими в Российской Федерации правилами бухгалтерского учета и отчетности, налоговым законодательством, учетной политикой ОАО ХК «Новотранс» на 2009 год.

В соответствии с п.1 ст.5 Федерального Закона №307-ФЗ от 30.12.2008г. «Об аудиторской деятельности» проведен обязательный аудит бухгалтерской (финансовой) отчетности Общества за 2009г. По результатам проверки получено положительное заключение.

Учетная политика ОАО ХК «Новотранс» сформировна с учетом специфики отрасли, а именно: отсутствие остатков готовой продукции, брака, технических и коммерческих потерь, незавершенного производства.

Стоимость объектов основных средств погашается посредством начисления амортизации в течение срока их полезного использования линейным способом.

В налоговом учете Общество применяет амортизационную премию в размере 30%, а также нелинейный метод начисления амортизации.

Доходы и расходы для целей налогообложения определяются по методу начисления.

Материалы учитываются по фактическим ценам. Транспортно-заготовительные расходы принимаются к учету путем их непосредственного (прямого) включения в фактическую себестоимость материала. При отпуске материально-производственных запасов в производство и ином выбытии их оценка производится по средней себестоимости.

Общехозяйственные расходы признаются в себестоимости проданных товаров, продукции, работ, услуг полностью в отчетном году их признания.

В целях более достоверного представления обязательств общества кредиторская задолженность по авансам полученным отражается в бухгалтерском балансе в полной сумме. Налог на добавленную стоимость с авансов полученных учитывается в активе баланса по статье «Прочие дебиторы».

Перевод долгосрочной задолженности по кредитам и займам в краткосрочную не предусмотрен.

Отложенные налоговые активы и отложенные налоговые обязательства отражаются в бухгалтерской отчетности развёрнуто.


^ 5.2.2. Агрегированный баланс ОАО ХК «Новотранс» за 2009 год

Таблица 5.2 (тыс.руб.)

Статья

Код строки

Величина показателя

Изменение за год

Структура,%

01.01. 09

31.12. 09

01.01. 09

31.12.09

А

1

2

3

4

5

6

АКТИВ

 

 

 

 

 

 

^ Раздел 1. Внеоборотные активы

 

1 503 189

2 177 202

674 013

65,4

59,7

1. Нематериальные активы

110

23

20

-3

0,0

0,0

2. Основные средства

120

32 228

1 185 533

1 153 305

1,4

32,5

3. Незавершённое строительство

130

1 393 000

877 453

-515 547

60,6

24,1

4. Долгосрочные финансовые вложения

140

75 431

75 441

10

3,3

2,1

5. Отложенные налоговые активы

145

2 507

38 755

36 248

0,1

1,1

Раздел 2. Оборотные активы

 

794 618

1 469 716

675 098

34,6

40,3

1. Запасы

210

22 601

41 085

18 484

1,0

1,1

2. НДС по приобретённым ценностям

220

22 392

8 633

-13 759

1,0

0,2

3. Дебиторская задолженность, платежи по которой ожидаются более чем через 12 мес. после отчётной даты

230



 

 

 

 

3. Дебиторская задолженность, платежи по которой ожидаются в течение 12 мес. после отчётной даты

240

668 246

1 085 857

417 611

29,1

29,8

4. Краткосрочные финансовые вложения

250

81 110

301 816

220 706

3,5

8,3

5. Денежные средства

260

269

32 325

32 056

0,0

0,9

6. Прочие оборотные активы

270



 

 

 

 

Баланс

 

2 297 807

3 646 918

1 349 111

100,00%

100,00%

ПАССИВ

 

 

 

 

 

 

^ Раздел 3. Капитал и резервы

 

697 971

729 152

31 181

30,4

20,0

1. Уставный капитал

410

900

900

0

0

0

2. Добавочный капитал

420

 

 

 

 

 

3. Резервный капитал

430

 

 

 

 

 

4. Фонд социальной сферы

440

 

 

 

 

 

5. Целевые финансирования и поступления

450

 

 

 

 

 

6. Нераспределённая прибыль (непокрытый убыток)

470

697 071

728 252

31 181

30,3

20,0

^ Раздел 4. Долгосрочные обязательства

 

1 181 845

2 221 689

1 039 844

51,4

60,9

1. Займы и кредиты

510

1 161 161

2 155 223

994 062

50,5

59,1

2. Отложенные налоговые обязательства

515

20 684

66 466

45 782

0,9

1,8

3. Прочие долгосрочные обязательства

520

 

 

 

 

 

^ Раздел 5. Краткосрочные обязательства

 

417 991

696 077

278 086

18,2

19,1

1. Займы и кредиты

610

0

201 701

201 701

0,0

5,5

2. Кредиторская задолженность

620

417 991

494 376

76 385

18,2

13,6

3. Расчёты по дивидендам

630

 

 

 

 

 

4. Доходы будущих периодов

640

 

 

 

 

 

5. Резервы предстоящих расходов и платежей

650

 

 

 

 

 

6. Прочие краткосрочные пассивы

660

 

 

 

 

 

Баланс

 

2 297 807

3 646 918

1 349 111

100,00%

100,00%

^ 5.2.3. Отчет о прибылях и убытках Общества за 2009 год

Таблица 5.3. (тыс. руб.)

Наименование показателя

2009 год

2008 год

Отклонение

 

код

1

2

3

4

5

Доходы и расходы по обычным видам деятельности

Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных платежей)

010 

3 180 363

3 080 869

99 494

Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг

020

-2 825 996

-2 550 829

275 167

Валовая прибыль

029

354 367

530 040

-175 673

Коммерческие расходы

030

 

 

 

Управленческие расходы

040

-99 753

-105 189

-5 436

Прибыль (убыток) от продаж

050

254 614

424 851

-170 237

^ Прочие доходы и расходы

060

7 734

1 835

5 899

Проценты к получению

Проценты к уплате

070

-137 780

0

137 780

Доходы от участия в других организациях

080

1 647

98 389

-96 742

Прочие доходы

090

177 513

90 574

86 939

Прочие расходы

100

-263 014

-28 219

234 795

^ Прибыль (убыток) до налогообложения

140

40 714

587 430

-546 716

Отложенные налоговые активы

141

36 248

3 009

33 239

Отложенные налоговые обязательства

142

-45 781

-24 814

20 967

Текущий налог на прибыль

150

0

-82 538

82 538

Налог на прибыль прошлых лет

151

0

1 063

-1 063

^ Чистая прибыль (убыток) отчетного периода

190

31 181

484 150

-452 969

СПРАВОЧНО:

200

1 391

37 703

-36 312

Постоянные налоговые обязательства (активы)

Базовая прибыль (убыток) на акцию

201

0,35

5,38

-5


В отчетном году, в связи с существенным увеличением общего парка подвижного состава, возросли показатели выручки компании и прямых расходов, однако темпы их роста не совпали. Основной составляющей в перечне прямых расходов являются лизинговые платежи за пользование различными видами подвижного состава и оборудованием. Возросли также расходы на ремонт подвижного состава, что связано с наступлением сроков плановых деповских ремонтов вагонов.

В силу вышеописанных причин прямые расходы имели опережающий темп роста (1,1 раза) относительно доходов компании (1,03 раза).

В 2009 году предприятие получило прибыль от основной деятельности в объёме 254,6 млн. рублей, при этом рентабельность продаж уменьшилась в 1,72 раза и составила 8,01%, против 13,79% за прошлый год.

Чистая прибыль отчетного года составил 31,18 млн. рублей. Нераспределенная прибыль на конец отчетного периода составила 728,25 млн. рублей.

Базовая прибыль, приходящаяся на одну акцию по результатам деятельности Общества за 2009 год, составила 0,35 тыс. рублей.


^ 5.3. ПОЯСНЕНИЯ К ФИНАНСОВЫМ РЕЗУЛЬТАТАМ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ОБЩЕСТВА.

5.3.1. Общий размер уплаченных обществом налогов и иных платежей и сборов в бюджет за отчетный год. Сведения о задолженности Общества по уплате налогов и иных платежей.

За отчетный год Обществом уплачено 25,5 млн. рублей текущих налогов, платежей в различные уровни бюджетов и фонды.

По состоянию на 31 декабря Общество имеет только текущую задолженность перед бюджетом и внебюджетными фондами.


^ 5.3.2. Сведения о выявленных в течение отчетного года нарушениях при расчете и уплате налогов, платежей и сборов, а также в бухгалтерском учете.

Инспекцией ФНС России по г.Кемерово 29.05.2009г. была начата выездная налоговая проверка Общества. По окончании проверки вынесено Решение ИФНС по г.Кемерово от 30.03.2010г. о доначислении налога на прибыль за 2007-2008гг. в сумме 101,7 тыс.руб., пени в размере 187,7 тыс.руб.


^ 5.3.3. Сведения об административных и экономических санкциях, налагавшихся органами государственного управления, судом, арбитражем в течение года.

Существенных административных и экономических санкций органами государственного управления, судом и арбитражным судом, повлиявших на финансовые результаты, на Общество не налагалось.


^ 5.3.4. Сведения о резервном капитале Общества.

Отчисления в резервный капитал Общества в 2009 году не производились.


5.3.5. Сведения о размере чистых активов.

Таблица 5.4. (тыс. руб.)

Наименование показателя

Отчетная дата

Изменения

01.01.09 г.

31.12.09 г.

Абсолют.,

тыс. руб.

Относит.,

%

1. Сумма чистых активов

697 971

729 152

31 181

104,5

2. Уставный капитал

900

900

0

100,0

3. Отношение чистых активов к уставному капиталу (стр.1/стр.2)

775

810

35

104,5


Чистые активы на конец года составили 729,2 млн. рублей. За отчетный период размер чистых активов увеличился на 31,2 млн. рублей. Чистые активы превышают уставный капитал в 810 раз.


^ 5.3.6. Расходы из прибыли Общества в 2009 году.

Согласно регламентирующим документам Общества фонд потребления не создается.

Из собственных средств Общества за 2009 год направлено:

- на проведение профессиональных и прочих праздников – 4 971,7 тыс. руб.;

- оказание финансовой и спонсорской помощи – 4 984,5 тыс. руб.

Всего расходы из прибыли Общества в отчетном году составили 9 956,2 тыс. руб.


^ 5.3.7. Сведения о кредиторской задолженности.

Таблица 5.5. (тыс. руб.)

Наименование показателя

На начало года

На конец года

1. Долгосрочные заемные средства

1 161 161

2 155 223

2. Краткосрочные заемные средства

0

201 701

3. Кредиторская задолженность, в том числе:

417 991

494 376

3.1. Расчеты за товары, услуги, работы

415 736

472 485

3.2. Векселя к уплате

0

0

3.3. Перед дочерними и зависимыми обществами

1 675

6 851

3.3. По оплате труда

0

129

3.4. По внебюджетным платежам

0

218

3.5. С бюджетом

259

11 044

3.6. С прочими кредиторами

321

3 649

Общая сумма кредиторской задолженности (стр.1+стр.2+стр.3)

1 579 152

2 851 300


Увеличение в 2 раза за отчетный период долгосрочных и краткосрочных обязательств Общества произошло за счет дополнительного привлечения займов в связи с недостаточностью собственных оборотных средств. Это вызвано, прежде всего, ситуацией, сложившейся на рынке железнодорожных перевозок в период мирового финансового кризиса, начавшегося осенью 2008 года и продолжавшегося весь 2009 год, которая привела к снижению деловой активности компании.

В целом кредиторская задолженность за отчетный период увеличилась в 1,8 раза (на 1 272,1 млн. рублей), в основном за счет влияния вышеперечисленных факторов, а также за счет роста задолженности по полученным авансам на 3,3 млн. рублей. Текущая задолженность по расчетам с бюджетом увеличилась на 10,8 млн. рублей и вызвана ростом налоговых платежей в связи с вводом в состав основных средств капитальных вложений в строительство вагоноремонтного предприятия (пос. Тайтурка Иркутской обл.).



Сведения о дебиторской задолженности


Таблица 5.6. (тыс. руб.)

Наименование показателя

На начало года

На конец года

1. Дебиторская задолженность (платежи которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты)

-

-

2. Дебиторская задолженность (платежи которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты), в том числе:

668 246

1 085 857

покупатели и заказчики

1 877

1 477

задолженность дочерних и зависимых обществ

456 378

848 098

задолженность бюджета по налогам и сборам

101 344

83 351

авансы выданные

108 333

143 993

прочие дебиторы

320

8 938

^ Общая сумма дебиторской задолженности (стр.1+стр.2)

668 246

1 085 857


Увеличение краткосрочной дебиторской задолженности к концу 2009 года в 1,6 раза по сравнению с началом 2009 года произошло, главным образом, в результате роста на 85% задолженности дочерних и зависимых обществ. Данная ситуация в значительной степени обусловлена падением платежеспособного спроса на грузоперевозки на рынке железнодорожных перевозок в период мирового финансового кризиса 2008-2009 годов и снижению деловой активности дочерних компаний ОАО ХК "Новотранс.

На рост дебиторской задолженности повлияло увеличение выданных авансов в 1,3 раза или в абсолютной величине 35,7 млн. рубля. На фоне общей картины роста наблюдалось незначительное снижение задолженности покупателей и заказчиков (на 0,4 млн. рублей) и задолженности бюджета на 18 млн. рублей.


Показатели по труду

Таблица 5.7.

Показатель

За 2008 год

За 2009 год

1.Среднесписочная численность в целом по Обществу, чел.

37

31

2. Затраты на оплату труда, тыс. рублей

37 446

27 414

3. Среднемесячная зарплата работников, тыс. руб.

84

73



^ 5.3.10. Оценка финансово-хозяйственной деятельности Общества в отчетном году по сравнению с предыдущим годом характеризуется следующими показателями:

Таблица 5.8. (тыс. руб.)

№

^ Наименование показателя

Ед.изм.

Отчет

Отклонение

2008 г.

2009 г.

Абсолют.

Относит.,%

1

2

3

4

5

6

7

1.

Парк вагонов-всего,

шт.

8401

9471

1070

12,74%

 

в т.ч.

 

 

 

 

 

 

универсальные полувагоны

шт.

5177

6247

1070

20,67%

 

крытые вагоны

шт.

2263

2263

0

 

 

платформы

шт.

557

557

0

 

 

крытые вагоны для перевозки автомобилей

шт.

389

389

0

 

 

цистерны

шт.

15

15

0

 

2.

Себестоимость услуг

тыс.руб.

2 550 829

2 825 996

275 167

10,79%

3.

Затраты на 1 вагон парка

тыс.руб/шт.

304

298

-5

-1,73%

4.

Выручка от реализации услуг

тыс.руб.

3 080 869

3 180 363

99 494

3,23%

5.

Прибыль от продаж

тыс.руб.

424 851

254 614

-170 237

-40,07%

6.

Рентабельность продаж

%

13,79

8,01

-5,78

 

7.

Чистая прибыль (убыток)

тыс.руб.

484 150

31 181

-452 969

-93,56%

8.

Коэффициент текущей ликвидности

 

1,90

2,11

0,21

 

9.

Коэффициент обеспеченности оборотных активов собственными средствами

 

0,47

0,53

0,06

 

В отчетном году увеличение собственного капитала составило 31,2 млн. рублей.

В целом валюта баланса увеличилась на 1 349 млн. рублей, что косвенно свидетельствует о расширении хозяйственного оборота.

Прирост оборотных активов на сумму 675 млн. рублей произошел, прежде всего, вследствие роста краткосрочной дебиторской задолженности и краткосрочных финансовых вложений. Прирост внеоборотных активов составил 1 153 млн. рублей.

Высокий удельный вес основных средств и незавершенного строительства в составе внеоборотных активов отражают инвестиционную стратегию развития компании.

Со стороны пассивов увеличение валюты баланса, в основном, произошло за счет роста долгосрочных займов и кредитов. Доля собственного капитала в структуре пассивов снизилась и составила на конец отчетного периода 20%. Компания, в условиях дефицита собственных оборотных средств, была вынуждена нарастить кредитный портфель. За отчетный период сумма полученных кредитов под оборотный капитал увеличилась на 1 196 млн. рублей. Плата за пользование заемными и кредитными средствами составила 137,8 млн. рублей.

За отчетный период произошло снижение прибыли от продаж. Это связано, прежде всего, с увеличением себестоимости продаж.

В структуре себестоимости произошло значительное увеличение расходов на ремонт вагонов (126,63%) по сравнению с предыдущим периодом. Так, если в 2008 году было отремонтировано в плановом ремонте 270 вагонов ОАО «Холдинговая Компания «Новотранс», то в 2009 году количество отремонтированных вагонов возросло в 6,5 раз и составило 1780 вагонов. Это обусловлено наступлением сроков первых деповских ремонтов по вагонам, вошедшим в эксплуатацию в 2006 году.

В результате ввода в эксплуатацию в 2009 году Вагоноремонтного предприятия в Иркутской обл. (пос. Тайтурка) добавились расходы по данному предприятию, которые по абсолютной величине составили 59,8 млн. рублей.

Лизинговые платежи по оборудованию возросли в 2009 году в связи с техническим оснащением имеющегося вагоноремонтного предприятия в Иркутской обл. пос. Тайтурка и строящегося Кузбасского вагоноремонтного предприятия в г. Прокопьевск.

В части доходов по платежам за пользование вагонами в 2009 году произошел спад на 3,21%. Это обусловлено сложившейся ситуацией на рынке железнодорожных перевозок в период мирового финансового кризиса 2008-2009 годов. Но в целом за 2009 год прирост выручки компании составил 99,5 млн. рублей в абсолютном выражении. Это произошло, в основном, за счет получения доходов от сдачи в аренду Вагоноремонтного предприятия в пос. Тайтурка Иркутской обл.

Коэффициенты рентабельности имеют положительное значение. Рентабельность оборотных активов за 2009 год снизилась на 58,81 пункта и составила 2,12 %, рентабельность собственного капитала составила 4,28%.

Анализ абсолютных и относительных показателей финансовой устойчивости в динамике показал стабильность финансового состояния ОАО ХК «Новотранс». На конец отчетного периода коэффициент текущей ликвидности немного увеличился и имеет значение 2,11%.

Расчет коэффициентов обеспеченности оборотных активов источниками их формирования показал, что на начало года у ОАО ХК «Новотранс» было достаточно средств для формирования активов. К концу года величина средств для формирования оборотных активов увеличилась за счет дополнительного привлечения заемных средств.

Учитывая начало восстановления экономики в стране, по 2010 году прогнозируется улучшение финансово-экономического положения компании.


^ 6. ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ ОАО ХК « НОВОТРАНС»

Перспективы развития Общества в 2010 году в большей степени зависят от макроэкономической ситуации в стране и в мире, её развитии, а также от ситуации на рынке грузовых перевозок, от состояния вагонного парка, от тарифной политики ОАО «РЖД».

Наиболее привлекательными для клиентов в ближайшем будущем будут полувагоны люковые. Поэтому приоритетным направлением деятельности компании остается увеличение парка подвижного состава. В 2010 году планируется приобретение 4000 вагонов.

Основные технико-экономические показатели на 2010 год приведены в таблице 6.1.

Таблица 6.1.

Показатели

Ед.изм.

2010 год

1. Выручка от реализации

тыс.руб.

4 416 135,85

2. Прибыль до налогообложения

тыс.руб.

160 799,04

3. Парк грузовых вагонов

шт.

13 500

В 2010 году на ОАО ХК «Новотранс» продолжатся работы согласно инвестиционной программе, в том числе и по строительству вагоноремонтного предприятия в г. Кашире.

^ 7. ОТЧЕТ О ВЫПЛАТЕ ОБЪЯВЛЕННЫХ (НАЧИСЛЕННЫХ) ДИВИДЕНДАХ ПО АКЦИЯМ ОБЩЕСТВА.

По рекомендации Совета директоров ОАО ХК «Новотранс» на годовом общем Собрании акционеров ОАО ХК «Новотранс», которое состоялось 09 апреля 2010 года, принято решение: по результатам работы за 2009 год выплату дивидендов не производить.


^ 8. ОПИСАНИЕ ОСНОВНЫХ ФАКТОРОВ РИСКА, СВЯЗАННЫХ С ДЕЯТЕЛЬНОСТЬЮ ОБЩЕСТВА.

Внешние риски:

1. Коммерческий риск. Растущая конкуренция со стороны транспортных компаний.

2. Риски макроэкономического характера. Падение спроса на грузоперевозки, связанные со снижением деловой активности в стране.

^ Внутренние риски:

1.Финансовый риск. В условиях дефицита собственного оборотного капитала Общество без привлечения денежных средств в виде предоплаты за продукцию и банковских кредитов не сможет обеспечить финансовыми ресур