Реферат: Актуарные расчеты
--PAGE_BREAK--7.4. Расчет тарифной нетто-ставки по рисковым видам страхованияВ этой параграфе определим методики расчета тарифной ставки по рисковым видам страхования, т.е. по видам страхования иным, чем страхование жизни. Отметим, что рассматриваемые методики будут справедливы при расчете тарифной ставки по массовым видам страхования. Массовые виды страхования охватывают значительное количество объектов страхования и застрахованных лиц, характеризующихся однородностью рисков, для которых существует достаточный объем статистического материала, позволяющий рассчитать тариф. Случайное распределение величины убытка в массовых видах страхования может быть с достаточной точностью описано нормальным или логарифмически нормальным распределением. Кроме массовых рисков страхованию подвергаются риски техногенных и антропогенных катастроф. В этих случаях расчет страхового тарифа будет отличаться от методики, характерной для массовых видов порядком расчета рисковой надбавки, которая в силу недостаточности статистики будет оцениваться качественно (экспертно). При этом следует учитывать состояние конкретного опасного объекта, а также сценарии возможных аварий. Среди рисков катастроф следует выделить особо редкие опасные события, по которым отсутствует статистика. Например, падение метеорита и т.п. Ввиду того, что вероятность таких событий и их последствия количественно не определены, они не учитываются при страховании, т.е. такие риски не являются страховыми.
Алгоритм расчета нетто-ставки представлен на рис. 7.2.
<img width=«12» height=«25» src=«dopb113906.zip» v:shapes="_x0000_s1028">
Рис. 7.2. Алгоритм расчета нетто-ставки
Рассмотрим различные методики определения нетто-ставки по массовым рисковым видам страхования [1]:
Методика №1. Относится к случаям, когда по рассматриваемому виду страхования имеется статистическая информация в части вероятности наступления страхового события, средней страховой суммы и среднего возмещения по одному договору (объекту) страхования.
1. Расчет основной части нетто-ставки (То) производится по формуле (7.3).
<shape id="_x0000_i1035" type="#_x0000_t75" o:ole=""><imagedata src=«25292.files/image017.wmz» o:><img width=«113» height=«44» src=«dopb113907.zip» v:shapes="_x0000_i1035"><shape id="_x0000_i1036" type="#_x0000_t75" o:ole=""><imagedata src=«25292.files/image001.wmz» o:><img width=«12» height=«23» src=«dopb113898.zip» v:shapes="_x0000_i1036"> (7.3)
где q- вероятность наступления страхового случая по одному договору страхования;
<shape id="_x0000_i1037" type="#_x0000_t75" o:ole=""><imagedata src=«25292.files/image019.wmz» o:><img width=«21» height=«21» src=«dopb113908.zip» v:shapes="_x0000_i1037"> — среднее страховое возмещение по одному договору страхования;
<shape id="_x0000_i1038" type="#_x0000_t75" o:ole=""><imagedata src=«25292.files/image021.wmz» o:><img width=«16» height=«21» src=«dopb113909.zip» v:shapes="_x0000_i1038"> — средняя страховая сумма по одному договору страхования;
100 – базовый размер страховой суммы. Напомним, что традиционно размер страхового тарифа определяется в рублях со 100 руб. страховой суммы или в % страховой суммы.
Показатели <shape id="_x0000_i1039" type="#_x0000_t75" o:ole=""><imagedata src=«25292.files/image019.wmz» o:><img width=«21» height=«21» src=«dopb113908.zip» v:shapes="_x0000_i1039"> и <shape id="_x0000_i1040" type="#_x0000_t75" o:ole=""><imagedata src=«25292.files/image021.wmz» o:><img width=«16» height=«21» src=«dopb113909.zip» v:shapes="_x0000_i1040">следует определить, используя расчеты табл.7.1. На практике при определении отношения <shape id="_x0000_i1041" type="#_x0000_t75" o:ole=""><imagedata src=«25292.files/image019.wmz» o:><img width=«21» height=«21» src=«dopb113908.zip» v:shapes="_x0000_i1041">/<shape id="_x0000_i1042" type="#_x0000_t75" o:ole=""><imagedata src=«25292.files/image021.wmz» o:><img width=«16» height=«21» src=«dopb113909.zip» v:shapes="_x0000_i1042">рекомендуется принимать значения не ниже:
0,3 – при страховании от несчастных случаев и болезней и в ДМС;
0,4 – при страховании средств наземного транспорта;
0,5 – при страховании грузов и имущества (кроме транспортных средств);
0,6 – при страховании средств воздушного и водного транспора;
0,7 – при страховании ответственности и финансовых рисков.
Преобразуем формулу (7.3) и получим еще одну формулу расчета Tо (7.4):
<shape id="_x0000_i1043" type="#_x0000_t75" o:ole=""><imagedata src=«25292.files/image023.wmz» o:><img width=«121» height=«44» src=«dopb113910.zip» v:shapes="_x0000_i1043"> =<shape id="_x0000_i1044" type="#_x0000_t75" o:ole=""><imagedata src=«25292.files/image025.wmz» o:><img width=«75» height=«19» src=«dopb113911.zip» v:shapes="_x0000_i1044"> (7.4)
где Sв – общая сумма страховых выплат;
S — общая совокупная страховая сумма по застрахованным объектам/
Напомним, что показатель Sв/S называют показателем убыточности страховой суммы. Часто этот показатель определяют в рублях на 100 рублей страховой суммы, т.е. Sв/S*100.
2. Расчет рисковой надбавки (Tр).
Вторая часть нетто-ставки – это рисковая или дельта-надбавка. В основу для расчета основной части нетто-ставки положена информация, основанная на статистических данных о частоте наступления страхового события. Вместе с тем, в различные период эти показатели могут отклоняться, причем порой довольно значительно. Чтобы избежать ситуации, связанной с недостаточностью страхового фонда для выплат, и применяют рисковую надбавку.
Рассмотрим методы расчета рисковой надбавки:
2.1. Расчет рисковой надбавки для каждого риска определяется по формулам (7.5), (7.6) в зависимости от наличия данных для расчета дисперсии страховых возмещений.
<shape id="_x0000_i1045" type="#_x0000_t75" o:ole=""><imagedata src=«25292.files/image027.wmz» o:><img width=«284» height=«49» src=«dopb113912.zip» v:shapes="_x0000_i1045"> (7.5)
<shape id="_x0000_i1046" type="#_x0000_t75" o:ole=""><imagedata src=«25292.files/image029.wmz» o:><img width=«189» height=«49» src=«dopb113913.zip» v:shapes="_x0000_i1046"> (7.6)
где <shape id="_x0000_i1047" type="#_x0000_t75" o:ole=""><imagedata src=«25292.files/image031.wmz» o:><img width=«29» height=«21» src=«dopb113914.zip» v:shapes="_x0000_i1047">– дисперсия страховых возмещений, которая определяется по формуле (7.7)
<shape id="_x0000_i1048" type="#_x0000_t75" o:ole=""><imagedata src=«25292.files/image001.wmz» o:><img width=«12» height=«23» src=«dopb113898.zip» v:shapes="_x0000_i1048"><shape id="_x0000_i1049" type="#_x0000_t75" o:ole=""><imagedata src=«25292.files/image031.wmz» o:><img width=«29» height=«21» src=«dopb113914.zip» v:shapes="_x0000_i1049">=<shape id="_x0000_i1050" type="#_x0000_t75" o:ole=""><imagedata src=«25292.files/image033.wmz» o:><img width=«109» height=«64» src=«dopb113915.zip» v:shapes="_x0000_i1050"><shape id="_x0000_i1051" type="#_x0000_t75" o:ole=""><imagedata src=«25292.files/image001.wmz» o:><img width=«12» height=«23» src=«dopb113898.zip» v:shapes="_x0000_i1051"> (7.7)
где <shape id="_x0000_i1052" type="#_x0000_t75" o:ole=""><imagedata src=«25292.files/image035.wmz» o:><img width=«36» height=«21» src=«dopb113916.zip» v:shapes="_x0000_i1052"> — размер страхового возмещения по i-му случаю.
<shape id="_x0000_i1053" type="#_x0000_t75" o:ole=""><imagedata src=«25292.files/image037.wmz» o:><img width=«36» height=«21» src=«dopb113917.zip» v:shapes="_x0000_i1053"> — коэффициент, который зависит от гарантии безопасности, его значение берется из таблицы 7.2. Гарантия безопасности – требуемая вероятность, с которой собранных взносов должно хватить на страховые выплаты по всем страховым случаям.
Tаблица 7.2
γ
0,84
0,90
0,95
0,98
0,9986
α
1,0
1,3
1,645
2,0
3,0
2.2. Расчет рисковой надбавки производится по нескольким видам рисков (формулы (7.8), (7.9), (7.10)).
<shape id="_x0000_i1054" type="#_x0000_t75" o:ole=""><imagedata src=«25292.files/image039.wmz» o:><img width=«121» height=«21» src=«dopb113918.zip» v:shapes="_x0000_i1054"> (7.8)
<shape id="_x0000_i1055" type="#_x0000_t75" o:ole=""><imagedata src=«25292.files/image001.wmz» o:><img width=«12» height=«23» src=«dopb113898.zip» v:shapes="_x0000_i1055"><shape id="_x0000_i1056" type="#_x0000_t75" o:ole=""><imagedata src=«25292.files/image041.wmz» o:><img width=«345» height=«97» src=«dopb113919.zip» v:shapes="_x0000_i1056"> (7.9)
<shape id="_x0000_i1057" type="#_x0000_t75" o:ole=""><imagedata src=«25292.files/image043.wmz» o:><img width=«247» height=«97» src=«dopb113920.zip» v:shapes="_x0000_i1057"> (7.10)
2.3. В некоторых случаях размер рисковой надбавки определяется экспертно в % от основной части нетто-ставки.
3. Рассчитывается тарифная нетто-ставка на 100 руб. страховой суммы или в %.
Тн = Т о + Т р (7.11)
Методика №2. Относится к случаям, когда по рассматриваемому виду страхования имеется статистическая информация о динамике показателя убыточности страховой суммы за ряд периодов и зависимость убыточности от времени близка к линейной.
1. Расчет основной части нетто-ставки (То).
Основная часть нетто-ставки в следующем порядке:
1.1. Определяется показатель убыточности страховой суммы (Sв/S) по каждому расчетному периоду (году);
1.2. Определяется прогнозируемый уровень (показатель) убыточности из уравнения линейной регрессии:
<shape id="_x0000_i1058" type="#_x0000_t75" o:ole=""><imagedata src=«25292.files/image045.wmz» o:><img width=«115» height=«28» src=«dopb113921.zip» v:shapes="_x0000_i1058"> (7.12)
где <shape id="_x0000_i1059" type="#_x0000_t75" o:ole=""><imagedata src=«25292.files/image047.wmz» o:><img width=«40» height=«24» src=«dopb113922.zip» v:shapes="_x0000_i1059"> — выравненный показатель убыточности страховой суммы;
<shape id="_x0000_i1060" type="#_x0000_t75" o:ole=""><imagedata src=«25292.files/image049.wmz» o:><img width=«39» height=«24» src=«dopb113923.zip» v:shapes="_x0000_i1060"> - параметры линейного тренда;
<shape id="_x0000_i1061" type="#_x0000_t75" o:ole=""><imagedata src=«25292.files/image051.wmz» o:><img width=«9» height=«16» src=«dopb113924.zip» v:shapes="_x0000_i1061"> — порядковый номер соответствующего года.
Параметры линейного тренда можно определить при помощи метода наименьших квадратов, решив систему уравнений (формула (7.13)).
<shape id="_x0000_i1062" type="#_x0000_t75" o:ole=""><imagedata src=«25292.files/image053.wmz» o:><img width=«175» height=«45» src=«dopb113925.zip» v:shapes="_x0000_i1062">
<shape id="_x0000_i1063" type="#_x0000_t75" o:ole=""><imagedata src=«25292.files/image055.wmz» o:><img width=«225» height=«45» src=«dopb113926.zip» v:shapes="_x0000_i1063"> (7.13)
где <shape id="_x0000_i1064" type="#_x0000_t75" o:ole=""><imagedata src=«25292.files/image057.wmz» o:><img width=«13» height=«15» src=«dopb113927.zip» v:shapes="_x0000_i1064"> — число лет расчетного периода.
2. Расчет рисковой надбавки (Tр) производится по формуле (7.14).
<shape id="_x0000_i1065" type="#_x0000_t75" o:ole=""><imagedata src=«25292.files/image059.wmz» o:><img width=«92» height=«21» src=«dopb113928.zip» v:shapes="_x0000_i1065"> (7.14)
где <shape id="_x0000_i1066" type="#_x0000_t75" o:ole=""><imagedata src=«25292.files/image061.wmz» o:><img width=«16» height=«15» src=«dopb113929.zip» v:shapes="_x0000_i1066"> — среднее квадратическое отклонение фактических значений показателя убыточности страховой от его среднего размера за рассматриваемый период t;
<shape id="_x0000_i1067" type="#_x0000_t75" o:ole=""><imagedata src=«25292.files/image063.wmz» o:><img width=«169» height=«68» src=«dopb113930.zip» v:shapes="_x0000_i1067"> (7.15)
<shape id="_x0000_i1068" type="#_x0000_t75" o:ole=""><imagedata src=«25292.files/image065.wmz» o:><img width=«51» height=«21» src=«dopb113931.zip» v:shapes="_x0000_i1068"> — коэффициент, который зависит от гарантии безопасности, его значение берется из таблицы 7.3.
Tаблица 7.3
Количество периодов (лет) анализа (п)
Вероятность непревышения выплат над взносами – гарантия безопасности (<shape id="_x0000_i1069" type="#_x0000_t75" o:ole=""><imagedata src=«25292.files/image067.wmz» o:><img width=«13» height=«17» src=«dopb113932.zip» v:shapes="_x0000_i1069">)
0,80
0,90
0,95
0,975
0,99
3
2,972
6,649
13,640
27,448
68,740
4
1,592
2,829
4,380
6,455
10,448
5
1,184
1,984
2,850
3,854
5,500
6
0,980
1,596
2,219
2,889
3,900
Как видно, из значений табл.7.3 при увеличении периода расчета, точность тарифа обеспечивается меньшим значением коэффициента <shape id="_x0000_i1070" type="#_x0000_t75" o:ole=""><imagedata src=«25292.files/image069.wmz» o:><img width=«47» height=«21» src=«dopb113933.zip» v:shapes="_x0000_i1070"> и, в конечном итоге, рисковой надбавки (Tр).
3. Рассчитывается тарифная нетто-ставка на 100 руб. страховой суммы или в процентах.
Особенности актуарных расчетов по добровольному медицинскому страхованию. Добровольное медицинское страхование (ДМС) в плане актуарных расчетов отличается от других рисковых видов страхования тем, что в результате этих расчетов должна быть получена не тарифная ставка, а стоимость страхового полиса. Это связано с особенностями ДМС как вида страхования:
— страховые выплаты по ДМС производятся не Застрахованным, а медицинским учреждениям, которые оказали медицинскую услугу;
— в ДМС отсутствует такое понятие, как страховая сумма, которое наряду со страховым тарифом является базой для определения стоимости страховой услуги. В качестве аналога страховой суммы в медицинском страховании используется такое понятие, как «страховое покрытие».
При расчете стоимости страхового полиса по ДМС используется методика актуарных расчетов для рисковых видов страхования.
Информационная база – показатели медицинской статистики. В частности, данные по заболеваемости по определенным классам болезней или видов медицинских услуг на 1000 человек.
Порядок расчетов стоимости страхового полиса имеет следующие этапы:
1. Определение показателя вероятности наступления страховых событий по каждому виду медицинских услуг, включенных в страховое покрытие по данной программе страхования.
2. Определение основной части нетто-ставки (Тосн.) Для определения основной части нетто-ставки используются следующие формулы:
<shape id="_x0000_i1071" type="#_x0000_t75" o:ole=""><imagedata src=«25292.files/image071.wmz» o:><img width=«259» height=«24» src=«dopb113934.zip» v:shapes="_x0000_i1071"> (7.16)
где q — вероятность появления хотя бы одного из рассматриваемых п событий, включенных в страховое покрытие по данной программе страхования;
S – размер базовой страховой суммы (100 руб.).
3. Определение рисковой надбавки (Триск.). Определяется по формулам, приведенным выше.
4. Определение нетто-ставки (Тн):
<shape id="_x0000_i1072" type="#_x0000_t75" o:ole=""><imagedata src=«25292.files/image073.wmz» o:><img width=«124» height=«21» src=«dopb113935.zip» v:shapes="_x0000_i1072"> (7.17)
5. Определение максимальной суммы страхового покрытия (Sм)
<shape id="_x0000_i1073" type="#_x0000_t75" o:ole=""><imagedata src=«25292.files/image075.wmz» o:><img width=«73» height=«19» src=«dopb113936.zip» v:shapes="_x0000_i1073">
где n — максимальное количество обращений за медицинской помощью одним застрахованным в течение срока страхования;
С – стоимость одного обращения, руб.
6. Расчет коэффициента соотношения рисков (К с.р.). Его использование имеет смысл тогда, когда среднее число обращений за медицинской помощью застрахованных меньше, чем максимальное. Использование этого коэффициента позволяет снизить размер страхового тарифа.
<shape id="_x0000_i1074" type="#_x0000_t75" o:ole=""><imagedata src=«25292.files/image077.wmz» o:><img width=«91» height=«41» src=«dopb113937.zip» v:shapes="_x0000_i1074"> (7.18)
где S с.р. – среднее страховое покрытие;
<shape id="_x0000_i1075" type="#_x0000_t75" o:ole=""><imagedata src=«25292.files/image079.wmz» o:><img width=«103» height=«25» src=«dopb113938.zip» v:shapes="_x0000_i1075"> (7.19)
где <shape id="_x0000_i1076" type="#_x0000_t75" o:ole=""><imagedata src=«25292.files/image081.wmz» o:><img width=«29» height=«25» src=«dopb113939.zip» v:shapes="_x0000_i1076">– среднее количество обращений за медицинской помощью одним застрахованным в течение срока страхования.
7. Определение нетто-стоимости страхового полиса по ДМС (Пн):
<shape id="_x0000_i1077" type="#_x0000_t75" o:ole=""><imagedata src=«25292.files/image083.wmz» o:><img width=«137» height=«21» src=«dopb113940.zip» v:shapes="_x0000_i1077"> (7.20)
где Т н – нетто-ставка в %.
8. Определение брутто-стоимости полиса по ДМС (Пб):
<shape id="_x0000_i1078" type="#_x0000_t75" o:ole=""><imagedata src=«25292.files/image085.wmz» o:><img width=«112» height=«21» src=«dopb113941.zip» v:shapes="_x0000_i1078"> (7.21)
где d — доля нагрузки в составе брутто-ставке.
7.5. Расчет страхового тарифа по страхованию жизни Информационной базой для расчета страховых тарифов по страхованию жизни является таблица смертности, которая формируется на основании данных переписи населения.
Определим содержание информации и порядок построения таблицы смерности в табл.7.4. Таблица 7.4 Таблица смертности Гр.2 и гр.3 – статистические данные.
Гр.4 = гр.3: гр.2, т.е. 116490: 632698 = 0,18412.
Таблица смертности показывает число умерших из года в год в каждом возрасте из данного числа рождений.
Гр.5 – произвольное число для возраста 0. Часто используется число 100000. Умножением данного произвольного числа (например, 100000) га число в гр. 4 для возраста 0, получаем число умерших до достижения одного года (гр.6). В нашем случае,
гр.6 = 100000 *0,18412 = 18412.
Гр.5 для следующего года определяется разницей значения гр. 5 предыдущего года и гр.6 предыдущего года.
Для расчета страховых тарифов используются общие для населения региона данные, как перепись населения, так и статистическая информация, собранная непосредственно в страховой компании за ряд лет.
При расчете страховых тарифов по страхованию жизни используется технический процент. Сущность технического процента заключается в том, что он представляет собой форму участия страхователя в инвестиционном доходе страховщика. Технический процент определяется с использованием формулы сложных процентов:
<shape id="_x0000_i1079" type="#_x0000_t75" o:ole="" fillcolor=«window»><imagedata src=«25292.files/image087.wmz» o:><img width=«104» height=«24» src=«dopb113942.zip» v:shapes="_x0000_i1079">, (7.22)
где i – годичный доход капитала (в страховой териминалогии – норма доходности);
К1, К0 — соответственно накопленный и вложенный капитал.
В страховании решается обратная задача, т.е. требуется определить, какую сумму необходимо вложить в настоящий момент, чтобы по истечении определенного времени (п) получить сумму, равную единице капитала. Таким образом, здесь требуется определить современную стоимость будущего капитала. В этом случае технический процент (дисконтирующий множитель) будет определяться по формуле (7.23):
<shape id="_x0000_i1080" type="#_x0000_t75" o:ole="" fillcolor=«window»><imagedata src=«25292.files/image089.wmz» o:><img width=«57» height=«24» src=«dopb113943.zip» v:shapes="_x0000_i1080"> (7.23)
Проиллюстрируем использование технического процента в расчетах.
Определим размер страхового платежа, обеспечивающего через 2 года страховую сумму в 10000 руб. при норме доходности в 9% годовых.
Страховой платеж (С) в этом случае будет определяться:
<shape id="_x0000_i1081" type="#_x0000_t75" o:ole="" fillcolor=«window»><imagedata src=«25292.files/image091.wmz» o:><img width=«220» height=«24» src=«dopb113944.zip» v:shapes="_x0000_i1081">.
Если платеж будет не разовым (единовременным), а ежегодным, т.е. в данном случае будет производиться 2 раза, тогда его можно определить по формуле (7.24):
<shape id="_x0000_i1082" type="#_x0000_t75" o:ole=""><imagedata src=«25292.files/image093.wmz» o:><img width=«157» height=«51» src=«dopb113945.zip» v:shapes="_x0000_i1082"> (7.24)
В нашем случае, Сгод = 10000 * [ 0,09 / (1,09 <shape id="_x0000_i1083" type="#_x0000_t75" o:ole="" fillcolor=«window»><imagedata src=«25292.files/image095.wmz» o:><img width=«11» height=«20» src=«dopb113946.zip» v:shapes="_x0000_i1083"> - 1) ] = 4785 руб.
Страхование жизни обычно осуществляется в двух формах: страхование сумм (капитала) и страхование ренты (аннуитетов). Различия вызваны формой выплат. При страховании капитала выплата производится застрахованному в случае наступления страхового события единовременно в размере страховой суммы. При страховании ренты производятся периодические выплаты. Далее рассмотрим расчеты тарифных ставок по страхованию жизни капитала и страхованию ренты.
Брутто-ставка (Тб) по страхованию жизни определяется так же, как и по рисковым видам страхования по формуле (7.2):
Рассмотрим порядок расчета нетто-ставки по страхованию жизни (капитала) при помощи таблицы смертности и таблицы коммутационных чисел.
Определение нетто-ставки (Тн-с) осуществляется по формуле (7.25):
<shape id="_x0000_i1084" type="#_x0000_t75" o:ole=""><imagedata src=«25292.files/image097.wmz» o:><img width=«104» height=«19» src=«dopb113947.zip» v:shapes="_x0000_i1084"> (7.25)
где –<shape id="_x0000_i1085" type="#_x0000_t75" o:ole=""><imagedata src=«25292.files/image099.wmz» o:><img width=«31» height=«19» src=«dopb113948.zip» v:shapes="_x0000_i1085"> единовременная ставка на дожитие для застрахованного возраста <shape id="_x0000_i1086" type="#_x0000_t75" o:ole=""><imagedata src=«25292.files/image101.wmz» o:><img width=«13» height=«15» src=«dopb113949.zip» v:shapes="_x0000_i1086">х лет со сроком страхования <shape id="_x0000_i1087" type="#_x0000_t75" o:ole=""><imagedata src=«25292.files/image103.wmz» o:><img width=«13» height=«15» src=«dopb113927.zip» v:shapes="_x0000_i1087"> лет;
<shape id="_x0000_i1088" type="#_x0000_t75" o:ole=""><imagedata src=«25292.files/image104.wmz» o:><img width=«31» height=«19» src=«dopb113950.zip» v:shapes="_x0000_i1088"> — единовременная ставка на случай смерти для застрахованного возраста <shape id="_x0000_i1089" type="#_x0000_t75" o:ole=""><imagedata src=«25292.files/image101.wmz» o:><img width=«13» height=«15» src=«dopb113949.zip» v:shapes="_x0000_i1089">х лет со сроком страхования <shape id="_x0000_i1090" type="#_x0000_t75" o:ole=""><imagedata src=«25292.files/image106.wmz» o:><img width=«13» height=«15» src=«dopb113927.zip» v:shapes="_x0000_i1090"> лет.
Такая структура тарифной ставки объясняется наличием двух страховых случаев в классическом страховании жизни.
Определение нетто-ставки возможно двумя способами: при помощи таблицы смертности, а также при помощи таблицы коммутационных чисел.
А) Определим нетто-ставку при помощи таблицы смертности. Сначала рассчитаем единовременную ставку на дожитие <shape id="_x0000_i1091" type="#_x0000_t75" o:ole=""><imagedata src=«25292.files/image099.wmz» o:><img width=«31» height=«19» src=«dopb113948.zip» v:shapes="_x0000_i1091">. Для этого используется формула (7.26):
продолжение
--PAGE_BREAK--
еще рефераты
Еще работы по банку