Реферат: Инфраструктура кредито-банковской системы

Реферат по дисциплине “Экономическаятеория” выполнила студентка группы М-6-7 Павельева Д.В.

Московский Государственный ТехнологическийУниверситет “Станкин”

Кафедра “ЭТиОП”

Москва 2002

I. Введение

Когда речь идет окредитной системе, то обычно подразумевают две ее стороны. Прежде всего, этосовокупность кредитных отношений, форм и методов кредитования. Кроме того, этосовокупность банков, других кредитно-финансовых институтов, аккумулирующихсвободные денежные средства и предоставляющие их в ссуду. Считают, чтокредитная система — понятие более широкое и емкое по сравнению с банковскойсистемой, поскольку последняя включает лишь совокупность действующих в странебанков. Кредитная же система, помимо банков, являющихся, естественно, ееведущим звеном, включает банковский, потребительский, коммерческий,государственный, международный кредиты со своими формами отношений и методамикредитования.

Современнаякредитная система состоит из следующих основных звеньев:

1) центральныйбанк, государственные или полугосударственные банки;

2) банковскийсектор: коммерческие банки, сберегательные банки, инвестиционные банки,ипотечные банки, специализированные торговые банки;

3)специализированные небанковские кредитно-финансовые учреждения: страховыекомпании, пенсионные фонды, инвестиционные компании, финансовые компании,благотворительные фонды, ссудосберегательные ассоциации, кредитные союзы.

Приведеннаятрехъярусная схема структуры кредитной системы является типичной длябольшинства промышленно развитых стран, в частности, США, стран ЗападнойЕвропы, Японии. Однако по степени развитости тех или иных звеньев отдельныестраны существенно отличаются друг от друга. Наиболее развита кредитная системаСША, на нее ориентируются промышленно развитые страны при формировании своейкредитной системы. Тем не менее, каждая страна имеет свои особенности.

Так, в кредитнойсистеме стран Западной Европы получили широкое развитие банковский; и страховойсекторы. В Германии банковский сектор базируется в основном на коммерческих,сберегательных и ипотечных банках. Причем институт ипотечных банков занимает вГермании большой удельный вес в кредитной системе и на рынке ссудных капиталов.Для Франции характерно разделение банковского звена в основном на депозитныекоммерческие банки — деловые банки, которые выполняют функции инвестиционных, исберегательные банки. Современная кредитная система Японии имеет трехъяруснуюсистему: Центральный банк, банковский и специализированный секторы. При этомнаиболее развит банковский сектор, базирующийся на городских (коммерческих) исберегательных банках.

Кредитные системыразвивающихся стран в целом развиты слабо. В большинстве этих стран существуетдвухъярусная система, представленная национальным центральным банком и системойкоммерческих банков. Ряд азиатских стран — Южная Корея, Сингапур, Гонконг,Таиланд, Индонезия, Индия — имеют довольно развитую трехъярусную структуру иприближаются по своему уровню к кредитным системам стран Западной Европы.Трехъярусные кредитные системы имеют и ряд стран Латинской Америки:

Мексика, Бразилия,Аргентина, Венесуэла, Аргентина, Перу.

В связи собразованием в 1991 г. Российской Федерации как самостоятельного государства вРоссии стала формироваться новая структура кредитной системы. В настоящее времяона складывается из следующих двух уровней: 1-й уровень — Центральный банкРоссийской Федерации, 2-й уровень — коммерческие банки и другиефинансово-кредитные учреждения, осуществляющие отдельные банковские операции.Таким образом, кредитная система включает Банк России, банки, филиалы ипредставительства иностранных банков, небанковские кредитные организации, союзыи ассоциации кредитных организаций, банковские группы и холдинги.

Новая структуракредитной системы России стала в большей степени отражать потребности рыночногохозяйства, она строится на тех же принципах что и в странах с развитой рыночнойэкономикой, все больше приспосабливается к процессу проводимых экономическихреформ. В те же время процесс становления новой кредитной системы покаразвивается сложно и противоречиво, он выявил определенные недостатки во всехее звеньях. Так, коммерческие банки в основном проводят краткосрочные кредитныеоперации, недостаточна инвестируя свои средства в промышленность и другиеотрасли реального сектора.

Инфраструктура кредито-банковской системы

Как мы ужеобозначили во введении, кредитная система — понятие более широкое и емкое посравнению с банковской системой, поскольку последняя включает лишь совокупностьдействующих в стране банков. Кредитная система, помимо банков, являющихся,естественно, ее ведущим звеном, включает банковский, потребительский,коммерческий, государственный, международный кредиты со своими формамиотношений и методами кредитования. Поэтому рассмотрение инфраструктуры начнемнепосредственно с банковской системы.

Банковская система, ее элементы ивзаимосвязи

Если в стране вдостаточном количестве имеются действующие банки, кредитные учреждения, а такжеэкономические организации, которые выполняют отдельные банковские операции, томожно говорить о наличии банковской системы. Помимо них в банковскую системувходят также специализированные организации, не осуществляющие банковскихопераций, но обеспечивающие деятельность банков и кредитных учреждений:расчетно-кассовые и клиринговые центры, фирмы по аудиту банков, дилерские фирмыпо работе с ценными бумагами банков, организации, определяющие рейтинги банков,обеспечивающие их специальным оборудованием и информацией, специалистами и тд.При этом банки и кредитные учреждения в разнообразных формах и регулярновзаимодействуют со своими клиентами — субъектами экономики, с Центральнымбанком, другими органами государственной власти и управления, друг с другом исо вспомогательными организациями. Считается, что в развитых рыночных странах — Великобритании, Швейцарии, Японии, Германии, США и др. — банковские системывозникли и созрели давно.

Банковская системав качестве составной органической части входит в большую систему — экономическую систему страны. Это значит, что деятельность и развитие банковследует рассматривать в тесной связи с производством, обращением и потреблениемматериальных и нематериальных благ. В своей практической деятельности банки органичновплетены в общий механизм регулирования хозяйственной жизни, тесновзаимодействуя с бюджетной и налоговой системами, системой ценообразования, сполитикой цен и доходов, с условиями внешнеэкономической деятельности. Этоозначает, что успех социально-экономических преобразований в стране во многомзависит от функционирования банковской системы, от умелой синхронизации ееусилий с действием других звеньев общественно-хозяйственного механизма.

Действующие встране банки могут иметь одноуровневую и двухуровневую организацию.

Одноуровневыйвариант может быть реальным, когда в стране еще нет центрального банка, либоесть только одни центральные банки. В этом случае говорить о банковской системееще рано. Банковская система как элемент цивилизованной рыночной экономикиможет быть только двухуровневой. Первый, верхний уровень, или ярус — центральный банк. Второй, нижний уровень, или ярус — коммерческие банки икредитные учреждения. При этом центральные банки являются главным звеномденежно-кредитных систем практически всех стран, имеющих банковские системы.Особое место и роль центрального банка в финансовой системе современногогосударства определяются уровнем и характером развития рыночных отношений.Выделение из общего ряда банков одного из них на роль центрального означаетначало формирования двухуровневой банковской системы, на верхнем уровне которойрасполагается центральный банк.

Необходимостьсоздания двухуровневой системы банков обусловлена противоречивым характеромрыночных отношений. С одной стороны, они требуют свободы предпринимательства ираспоряжения частными финансовыми средствами, и это обеспечивается элементаминижнего уровня — коммерческими банками. С другой стороны, этим отношениямнеобходимы определенное регулирование, контроль и целенаправленное воздействие,что требует особого института в виде центрального банка. Создание центральныхбанков с функцией регулирования кредитно-денежных отношений позволилоэффективно обуздать стихию рынка при сохранении свободы частногопредпринимательства.

В разных странахна центральный банк могут возлагаться различные функции. Однако он всегдаявляется органом регулирования, сочетающим черты банка и государственноговедомства.

Центральный банкстраны является главным звеном банковской системы любого государства.Центральный банк — это прежде всего посредник между государством и экономикой.В различных государствах эти банки называются поразному: государственные,народные, эмиссионные, резервные (Федеральная резервная система (США), БанкАнглии, Банк Японии, Банк Италии и др.). Центральные банки возникли каккоммерческие банки, нацеленные правом эмиссии банкнот.

В конце XIX — начале XX в. в большинстве стран эмиссия всех банкнот была сосредоточена водном эмиссионном банке, который стал называться центральным эмиссионным, азатем просто центральным банком. В самом названии отражается роль банка вкредитной системе любой страны: центральный банк становится центром кредитнойсистемы. Создание центрального эмиссионного банка было обусловлено процессамиконцентрации и централизации капитала, переходом к единым национальным денежнымсистемам. Первичная обязанность центрального банка в рыночной экономике — защищать покупательную способность денег и помогать нормальномуфункционированию финансовых рынков.

Центральный банк чаще всего является собственностьюгосударства. Осуществляя свою деятельность на макроуровне, он отражаетобщенациональный интерес, проводит политику не в интересах того или иногорегиона, той или иной группы отраслей народного хозяйства или предприятий, а винтересах государства в целом. При этом центральный банк не ставит своейзадачей получение прибыли.

Традиционноцентральный банк выполняет четыре основные функции: осуществляет монопольнуюэмиссию банкнот; является банком банков; банкиром правительства; проводитденежно-кредитное регулирование и банковский надзор.

За центральнымбанком как представителем государства законодательно закреплена эмиссионнаямонополия в отношении банкнот, т.е. общенациональных кредитных денег. Следуетотметить, что в промышленно развитых странах банкноты составляют незначительнуючасть денежной массы, поэтому функция эмиссионной монополии ЦБ в таких странахнесколько снижена. Чем выше доля наличного обращения в стране, тем важнеезначение банкнотной эмиссии.

Центральный банкне имеет дела непосредственно с предпринимателями и населением. Его главнойклиентурой являются коммерческие банки, выступающие как бы в роли посредниковмежду экономикой и центральным банком. Последний хранит свободную денежнуюналичность коммерческих банков, т.е. их кассовые резервы. Эти резервыисторически помещались коммерческими банками в центральный банк в качествегарантийного фонда для погашения депозитов.

Принимая нахранение кассовые резервы коммерческих банков, центральный банк оказывает имкредитную поддержку. Для коммерческих банков он является кредитором последнейинстанции, т.е. кредитором на крайний случай. Обычно его кредитыпредоставляются банкам по ставке более высокой, чем рыночная, и потому банкиобращаются за поддержкой к центральному банку только в случае отсутствия инойвозможности получить кредит.

Центральный банктесно связан с государством. В качестве банкира правительства центральный банквыступает его кассиром и кредитором, в нем открыты счета правительства иправительственных ведомств. Центральный банк, как правило, осуществляеткассовое исполнение государственного бюджета. Доходы правительства, поступившиеот налогов и займов, зачисляются на беспроцентный счет казначейства(министерства финансов) в центральном банке, с которого покрываютсяправительственные расходы.

В условияххронического дефицита государственных бюджетов многих стран усиливается функциякредитования государства и управления государственным долгом. Под управлениемгосударственным долгом понимаются операции центрального банка по размещению ипогашению займов, организации выплат доходов по ним. При этом центральный банкиспользует различные методы управления государственным долгом: покупает илипродает государственные обязательства с целью воздействия на их курсы идоходность, изменяет условия продажи, различными способами повышаетпривлекательность государственных обязательств для частных инвесторов.

Центральный банкот имени правительства регулирует резервы иностранной валюты и залога, являетсятрадиционным хранителем государственных золотовалютных резервов. Оносуществляет регулирование международных расчетов, платежных балансов,участвует в операциях мирового рынка ссудных капиталов и золота. Центральныйбанк представляет свою страну в международных валютно-кредитных организациях.

Необходимоподчеркнуть, что все функции центрального банка взаимосвязаны. Кредитуягосударство и банки, центральный банк создает тем самым кредитные орудияобращения. Осуществляя выпуск и погашение правительственных обязательств, онвоздействует на уровень ссудного процента. Перечисленные функции центральногобанка создают реальные предпосылки для выполнения им функций регулирования всейденежно-кредитной системы страны, а тем самым и регулирования экономики.Функция денежно-кредитного регулирования и банковского надзора является насовременном этапе важнейшей функцией центрального банка.

Коммерческие банкипредставляют второй уровень банковской системы. Они концентрируют деловую частькредитных ресурсов. Современные коммерческие банки — это банки, непосредственнообслуживающие предприятия и организации, а также население, т.е. своихклиентов. Коммерческие банки являются основным звеном банковской системы. Ониорганизуются на паевых (акционерных) началах и по форме собственности делятся нагосударственные, акционерные, кооперативные. Однако независимо от формсобственности коммерческие банки являются самостоятельными субъектамиэкономики. Их отношения с клиентами носят коммерческий характер. Основная цельфункционирования коммерческих банков — получение максимальной прибыли.

Основнымифункциями коммерческих банков являются:

мобилизациявременно свободных денежных средств и превращение их в капитал;

кредитованиепредприятий, государства и населения;

расчетно-кассовоеобслуживание клиентов.

Выполняя функциюмобилизации временно свободных денежных средств и превращая их в капитал, банкиаккумулируют денежные доходы и сбережения в форме вкладов. Вкладчик получаетвознаграждение в виде процентов или оказываемых банком услуг.Сконцентрированные во вкладах сбережения превращаются в ссудный капитал,используемый банками для предоставления кредита предприятиям ипредпринимателям. Заемщики вкладывают средства в расширение производства,покупку недвижимости и потребительских товаров. В конечном счете, сбережения спомощью банков превращаются в капитал.

Важноеэкономическое значение имеет функция кредитования предприятий, государства инаселения. За счет кредитов банков осуществляется финансированиепромышленности, сельского хозяйства, торговли, других секторов экономики,обеспечивая расширение производства. Коммерческие банки предоставляют ссудыпотребителям на приобретение товаров длительного пользования, способствуя ростууровня их жизни. Поскольку государственные расходы часто не покрываютсядоходами, банки кредитуют финансовую деятельность правительства.

Влияние банков наэкономику, как видим, чрезвычайно высоко. Предоставляя кредиты, банки помогаютнародному хозяйству в его развитии. Однако на переходных этапах общественногоразвития, при переходе от одного общественного строя к другому, от однойсистемы хозяйствования к другой экономическое поведение банков проявляет себяне столь прямолинейно, а в более сложной форме. Так, в период экономическихкризисов потребность в кредитах значительно возрастает. Предприятия частоиспытывают острые финансовые затруднения. Взаимные неплатежи по самым разнымпричинам, в частности, из-за трудностей сбыта неконкурентоспособной продукции,невыполнения правительством обязательств по оплате заказов, несостоятельностидолжников и т.д., достигают огромных размеров, что вызывает у предприятийрезкое увеличение потребности в кредите как платежном средстве. В этойситуации, казалось бы, самое время банкам полнее удовлетворить потребностипредприятий в дополнительных платежных средствах, выдать побольше кредитов.Однако в действительности в этот период наблюдается обратный процесс. Какпоказывает опыт, в период экономических кризисов резко возрастают кредитныериски, рост кредитов не только не сопровождается их адекватным возвратом, но,напротив, вызывает значительный рост просроченных платежей по ссудам, приводитк росту убытков от кредитных операций. Именно поэтому в период кризиса банки,несмотря на значительный рост спроса на кредит, сокращают объемы своихкредитных операций. В результате снижение объемов производства неизбежносопровождается и сокращением объема кредитных вложений.

Стабильнаяэкономика не может существовать без организованной и отлаженной системыденежных расчетов. Это определяет важную роль банков в проведении расчетов иплатежей. Основная часть расчетов между предприятиями осуществляетсябезналичным путем. Выступая в качестве посредника в платежах, банкиосуществляют расчеты по поручению клиентов, принимают деньги на счета и ведутучет всех денежных поступлений и выдач. Эффективное функционирование платежнойсистемы в странах с развитой инфраструктурой предполагает постоянноесовершенствование технологии расчетов, использование электронных систем ицентрализацию платежей, что способствует уменьшению издержек обращения.

Коммерческие банкибольшинства западных стран выполняют сейчас различные операции дляудовлетворения финансовых потребностей всех типов клиентов — от индивидуальноговкладчика до крупной компании. Крупные банки осуществляют для своих клиентов до300 видов операций и услуг: ведение депозитных счетов, выдачу разнообразныхкредитов, покупку-продажу ценных бумаг, операции по доверенности, хранениеценностей в сейфах и др. Благодаря этому коммерческие банки постоянно инеразрывно связаны практически со всеми звеньями воспроизводственного процесса.

Конкретнымпроявлением банковских функций на практике являются операции коммерческогобанка. В соответствии с российским законодательством к основным банковскимоперациям относятся следующие:

привлечение денежныхсредств юридических и физических лиц во вклады до востребования и наопределенный срок;

предоставлениекредитов от своего имени за счет собственных и привлеченных средств;

открытие и ведениесчетов физических и юридических лиц;

осуществлениерасчетов по поручению клиентов, в том числе банковкорреспондентов;

инкассацияденежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовоеобслуживание клиентов;

управлениеденежными средствами по договору с собственником или распорядителем средств;

покупка уюридических и физических лиц и продажа им иностранной валюты;

осуществлениеопераций с драгоценными металлами в соответствии с действующимзаконодательством;

выдача банковскихгарантий.

Помимоперечисленных выше банковских операций коммерческие банки вправе производитьтакже некоторые виды сделок.

Далее мырассмотрим формы и классификации кредита, являющегося неотъемлемой частьюкредито-банковской системы.

Формы и классификация кредита

В процессекредитования используются различные формы кредита. В современных условиях нарынке реализуются следующие формы кредита: коммерческий, банковский,государственный, потребительский, ипотечный, межбанковский, межхозяйственный,международный и др. Они отличаются друг от друга составом участников, объектомссуд, динамикой, величиной процента и сферой деятельности.

Коммерческийкредит предоставляется в товарной форме продавцами товаров их покупателям ввиде рассрочки платежа за проданные товары или предоставленные услуги.Коммерческий кредит применяется с целью ускорить реализацию товаров иоформляется в виде долгового обязательства — векселя, оплачиваемого черезкоммерческий банк. Объектом коммерческого кредита выступает, как правило,товарный капитал, который обслуживает кругооборот промышленного капитала,движение товаров из сферы производства в сферу потребления. Особенностькоммерческого кредита состоит в том, что ссудный капитал здесь сливается спромышленным. Главная цель такого кредита — ускорить процесс реализациитоваров, а значит, ускорить получение заключенной в них прибьли. Важноотметить, что процент по коммерческому кредиту, входящий в цену товара и суммувекселя, как правило, ниже, чем по банковскому кредиту.

В развитых странахкоммерческий кредит составляет 20-30% всех кредитных сделок. В России коммерческийкредит и учет векселей были развиты до 1917 г. и в период нэпа. Однако в ходекредитной реформы 1930-1932 гг. коммерческий кредит (взаимное кредитованиепредприятиями друг друга) был ликвидирован. В то время считалось, что по мерероста общественного сектора хозяйства и разработки основ планирования экономикикоммерческий кредит является тормозом на пути развития планового народногохозяйства, поскольку практическое воздействие государства через банк нараспределение кредитных ресурсов при этом ограничивалось. Коммерческий кредитне использовался в СССР до 1988 г. В настоящее время в России и другихгосударствах бывшего СССР коммерческий кредит разрешен.

С развитиемрыночной экономики использование коммерческого кредита будет расширяться.Субъектами коммерческого кредита являются предприятия, выступающие в качествезаемщика. Это значит, что специализированные кредитные учреждения (банки) вэтом случае прямого участия в сделке не принимают. Однако на практике вбольшинстве случаев коммерческий кредит переплетается с банковским: кредитор,имея обязательства заемщика — вексель, может учесть его в банке и получить поднего банковский кредит. Но этот факт не устраняет главного признакакоммерческого кредита — предоставление взаймы средств одной коммерческой структурыдругой.

Банковский кредитпредоставляется в виде денежных ссуд коммерческими банками и другимифинансовыми учреждениями (финансовыми компаниями, сберегательными кассами идр.) юридическим лицам (промышленным, транспортным, торговым компаниям), населению,государству, иностранным клиентам. Банковский кредит превосходит границыкоммерческого кредита по размерам, срокам, направлениям. Он имеет более широкуюсферу применения.

Классифицироватьбанковский кредит можно в зависимости от срока назначения (для текущейдеятельности или инвестиционной) и типа получателя.

Потребительскийкредит предоставляется, как правило, торговыми компаниям банками испециализированными кредитно-финансовыми институтами для приобретениянаселением товаров и услуг с рассрочкой платежа. Потребительский кредит можетпредоставляться как в денежной, так и в товарной формах: товар приобретается вкредит или в рассрочку в розничной торговле. Денежную ссуду получают в банке сиспользованием средств в потребительских целях. С помощью такого кредитареализуются товары длительного пользования (автомобили, мебель, холодильники,бытовая техника). Срок кредита составляет до трех лет, процент — от 10 до 25%.Население промышленно развитых стран тратит от 10 до 20% своих ежегодныхдоходов на покрытие потребительского кредита. В случае неуплаты по немуимущество изымается кредиторами.

Ипотечный кредитвыдается на приобретение или строительство жилья либо покупку земли. Егопредоставляют банки и специализированные кредитно-финансовые институты. Кредиттакже выдается в рассрочку. Наиболее развит ипотечный кредит в США, Канаде,Англии. Процент по кредиту колеблется в зависимости от экономическойконъюнктуры и составляет от 15 до 30% и более.

Особой формойкредита является государственный кредит, при котором заемщиком (кредитором)выступают государство или местные органы власти, а кредит приобретает видгосударственного займа, реализуемого через кредитно-финансовые институты,прежде всего через Центральный банк. Этот вид кредита следует разделять на собственногосударственный кредит и государственный долг. В первом случае кредитныеинституты государства (банки и другие кредитно-финансовые институты) кредитуютразличные секторы экономики. Во втором случае государство заимствует денежныесредства банков и других финансово-кредитных институтов на рынке капиталов дляфинансирования бюджетного дефицита и государственного долга. При этом, кромекредитных институтов, государственные облигации покупают население, юридическиелица.

Межбанковскийкредит предоставляется банками друг другу, когда у одних банков возникаютсвободные ресурсы, а у других их недостает. Следует отметить, что размеркредитов одних банков (кредиторов), предоставляемых другим банкам (дебиторам)довольно существенны. Так, по данным за 2000 г., из общей суммы кредитныхвложений на долю этого вида кредитов приходилось более 20%.

Субъектамикредитных отношений межхозяйственного кредита выступают различные предприятия иорганизации, дающие средства взаймы друг другу. Этот вид кредита имеет сходствос коммерческим кредитом. Однако, в отличие от коммерческого кредита, которыйносит в основном товарный характер, когда продаются товары с рассрочкойплатежа, межхозяйственный кредит предполагает предоставление денежных средстввзаймы. Такие ссуды в порядке оказания финансовой помощи могут получатьпредприятия при временных финансовых затруднениях от корпорации, в которую онивходят, для выполнения, к примеру, совместных производственных программ.

Международныйкредит охватывает экономические отношения между государствами и международнымиэкономическими организациями. Он имеет как частный, так и государственныйхарактер, отражая движение ссудного капитала в сфере международныхэкономических и валютно-финансовых отношений. Международный кредит существует вформе как коммерческого, так и банковского кредита.

Таким образом,формы кредита тесно связаны с его структурой и в опрсделенной степени отражаютсущность кредитных отношений.

Коммерческие банкипредставляют своим клиентам разнообразные виды кредитов, которые можноклассифицировать по различным признакам. Рассмотрим основные из них.

Прежде всего,кредит классифицируется по основным группам заемщиков. Кредит может быть выданхозяйству, населению, государственным органам власти.

В зависимости отназначения или направления кредит различают: потребительский, промышленный,торговый, сельскохозяйственный, инвестиционный, бюджетный.

Банковский кредитразличают в зависимости от срочности кредитования.

При такойклассификации выделяют краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные ссуды.Краткосрочные ссуды обслуживают текущие потребности заемщика, связанные сдвижением оборотного капитала. Краткосрочными ссудами считаются такие, сроквозврата которых по международным стандартам не выходит за пределы одного года.Однако на практике этот срок может быть неодинаков, что определяетсяэкономическими условиями, степенью инфляции. Так, в России 90-х годов в силузначительных инфляционных процессов к краткосрочным ссудам часто относили ссудысо сроком до 3-6 месяцев.

Краткосрочный кредитслужит одной из форм образования и движения оборотного капитала предприятий. Онсодействует формированию их оборотных фондов, повышает платежеспособность иукрепляет их финансовое положение. Краткосрочный кредит предоставляется банкамина образование сезонных сверхнормативных запасов товарно-материальныхценностей, на сезонные затраты, связанные с производством и заготовкойпродукции, временное восполнение недостатка оборотных средств и тд.

Что касаетсясреднесрочных и долгосрочных кредитов, то они обслуживают долговременныепотребности, обусловленные необходимостью модернизации производства,осуществления капитальных затрат по расширению производства.

Устоявшегосястандартного срока как критерия отнесения кредита к разряду среднесрочных илидолгосрочных ссуд нет. В США, например, среднесрочными ссудами являются ссуды,срок погашения которых не превышает 8 лет, в Германии — до 6 лет. Нетединообразия и в размере срока по долгосрочным ссудам.

В России ксреднесрочным относятся ссуды со сроком погашения от 6 до 12 месяцев, а кдолгосрочным — срок оплаты которых выходил за пределы года. Деление кредитов подлительности функционирования их в хозяйстве было оправданным, поскольку вусловиях обесценения денег даже кратковременное использование денежных средствв хозяйстве заемщика могло привести к потере сохранности капитала. Сильнаяинфляция трансформировала представления о сроке кредитования, изменила критериисрока кредитования заемщиков.

Как правило,кредиты, формирующие оборотные фонды, являются краткосрочными, а ссуды,участвующие в расширенном воспроизводстве основных фондов, относятся к средне-идолгосрочным кредитам.

Помимо кратко-,средне- и долгосрочных ссуд существует вид кредита особой срочности — онкольныйкредит (от англ. money оn саll — ссуда до востребования), который погашается по первомутребованию. Он выдается банком брокерам, дилерам и клиентам длясверхкраткосрочных нужд и используется, как правило, при биржевых спекуляциях.

По размерамразличают кредиты крупные, средние и мелкие,

По обеспечению —необеспеченные (бланковые) кредиты и обеспеченные, которые, в свою очередь, похарактеру обеспечения подразделяются на залоговые, гарантированные изастрахованные.

По способу выдачибанковские ссуды разграничиваются на ссуды компенсационные и платежные. Впервом случае кредит направляется на расчетный счет заемщика для возмещенияпоследнему его собственных средств, вложенных либо в товарно-материальныеценности, либо в затраты. Во втором случае банковская ссуда направляетсянепосредственно на оплату расчетно-денежных документов, предъявляемых заемщикук оплате по кредитуемым мероприятиям.

По методампогашения различают банковские ссуды, погашаемые в рассрочку (частями, долями),и ссуды, погашаемые единовременно, на определенную дату.

Кредит классифицируетсяпо видам в зависимости от платности его использования. Здесь выделяют платный ибесплатный, дорогой и дешевый кредиты. За основу такого деления берется размерпроцентной ставки, установленной за пользование ссудой.

III. Заключение

Подводя итогиразвития кредитно-банковской системы за годы коренного реформированияобщественно-экономического строя страны, можно утверждать, что в нашей страненачала формироваться банковская система, которая строится на тех же принципах,что и в странах с развитой рыночной экономикой. Российские коммерческие банки,пройдя период становления, превратились в мощные финансовые структуры и сталииграть важную роль в сложных процессах преобразования общества и экономики. Вэти годы заметно выросли капиталы банков, создана серьезная материальная база,внедрены международные технологии и стандарты, подготовлены квалифицированныеспециалисты. Значительные капиталы, активное участие в приватизации наиболееперспективных предприятий и секторов экономики, разнообразная коммерческая иинвестиционная деятельность, тесное взаимодействие с различными структурамивласти вот далеко не полный перечень факторов, обусловливающих серьезноевлияние сравнительно молодых российских банков на экономическую жизнь страны.Безусловно, в работе банков были и есть определенные недостатки: в менеджменте,в кредитной политике, в работе с персоналом и тд. Однако это были в основномиздержки быстрого роста, и банковская система была способна и готова современем их устранить, ориентируясь на международные стандарты и правила.