Реферат: Экзаменационные билеты по банковскому делу

1.Антимонопольные требования при формировании (изменении) УК кредитнойорганизации.

З-нопределяет источники формирования УФ, ими не могут быть:

ср-вафедерального бюджета

ср-вавнебюджетных фондов

свобден ср-ва и другие объект стоимости, находящиеся в ведении органов гос власти иместного самоуправления

кредитыи другие привлеченные ср-ва

Участвуютв формировании УФ:

денежныевзносы

материальныеи НМА

валютныесредства

ц/б,эмитированные третьими лицами

Нои здесь есть ограничения. В момент создания и в первые два года доляматериальных и НМА ЮЛ не должна превышать 20%. В последующие годы для матактивов установлено не более 10%, для НМА – не более 1%.

На1.10.96 паевые банки составляли 57,4%, акционерные – 42,6%.

ЕслиУФ образуется за счет паевых взносов, то при выходе пайщика пай возмещается впорядке по уставу. Пайщики получают дивиденды в % от своего пая. Пай можетвноситься в ден форме (в руб и в валюте), в форме мат и НМА, ц/б. Бухгалтерскиепроводки различаются в зависимости от формы средств.

ИнструкцияЦБ №8 от 6.09.96

Выпускц/б подлежит гос регистрации, которая производится Депертаментом контроля ЦБ(или территориальными управлениями ЦБ) в случаях, если:

УККБ больше 100 млрд

вформировании уф участвует иностр капитал

акциипредназаначены для реализации за пределами рф

Ц/бм.б. именные (документарные и бездокументарные) и на предъявителя:документарные (выпуск разрешается в определенном % к величине УФ).

Новаяэмиссия акций разрешается только после оплаты предыдущей. Для регистрациивыпуска акций регистрация проспекта эмиссии может использоваться и неиспользоваться. Используется, если:

Vучредителей более 500

Vэмиссии более 50 тыс min оплаты труда

Безрегистрации проспекта эмиссии:

принятиерешения о выпуске акций большинством голосов собрания акционеров илиединогласно Советом Директоров

регистрациявыпуска в Департаменте или в территориальных управлениях ЦБ

изготовлениесертификатов ц/б при документарном выпуске

размещениец/б

регистрацияотчета о выпуске + публикация итогов в СМИ

Прирегистрации проспекта эмиссии после 1) идет подготовка проспекта; на 3 этапе –регистрация проспект эмиссии.

УФпаевого банка: после принятия решения об увеличении УФ паевой банк уведомляетглавное управление ЦБ и проводит аккумуляцию паевых взносов. Существуют понятияобъявленный УФ и зарегистрированный УФ.

Акционерныйбанк сначала регистрирует УФ, затем идет продажа акций. В стат отчетности ЦБдает группировку по величине объявленного УФ и зарегистрированного УФ.

Какбыло сказано ранее, УФ может формироваться за счет различных источников.Существуют определенные требования (см пред лекцию). НМА – различныеимущественные права: на пользование землей, водой и т.д., на аренду, наинтелект собственность. НМА в качестве взноса в УФ должны быть необходимыбанку. Требование к размеру- не более 1%.

Требованиядля ц/б:

ц/бдолжны быть высоколиквидными. Для этого акционер или пайщик должны предоставитьинфор

мациюо бирже, на которой они котируются, об объеме сделок и цене котировок;

ц/бдолжны быть эмитированы третьими лицами;

акционерыили пайщики не должны нести ответственности по ц/б, предоставленным третьимилицами;

ц/бдля УФ должны учитываться по рыночной цене договора или договора купли-продажи.

УФможет быть увеличен путем капитализации: трансформации собственных средствбанка в паи и акции:

резервныйфонд;

фондыэкономического стимулирования;

выручкаот первичной продажи акций сверх их номинальной стоимости (учредительскаяприбыль);

средстваот переоценки фондов;

нераспределеннаяприбыль.

2.Банк России как орган банковского надзора, его задачи и полномочия в областибанковского надзора.

ПолномочияБанка России в области регулирования и надзора за деятельностью коммерческихбанков

Всегосударства в мире осуществляют контроль за деятельностью кредитныхорганизаций. Государство обязано защищать вкладчиков банков. Защита необходимане только от расточительного обращения с доверенными банку средствами, но и отнекомпетентного управления банком. В России в 1995 году был принят новыйвариант закона «О Центральном банке», в котором предусмотреныдовольно жесткие экономические нормативы деятельности кредитных организаций.

Контрольсо стороны ЦБ осуществляется по нескольким направлениям. В областирегулирования деятельности кредитных организаций предусмотрены такие меры, какистребование информации, направление предписаний, проведение проверок иприменение санкций.

Всоответствии со ст. 56 закона ЦБ имеет право запрашивать у кредитныхорганизаций информацию об их деятельности по перечню, утверждаемому Советомдиректоров. Кроме того, ЦБ может запрашивать банковскую и финансовую статистикудля проведения анализа экономической ситуации в России у федеральных органовисполнительной власти (Минфина, Минэкономики).

Согласност. 74 закона ЦБ вправе проводить проверки кредитных организаций, каксамостоятельно (то есть проверку проводят уполномоченные Советом директоровлица), так и поручая это аудиторским фирмам. По результатам проверок, если естьнарушения, ЦБ направляет кредитным организациям предписания об устранениинарушений. Цель проверок — выявление реального финансового состояния кредитнойорганизации и предотвращение ситуаций, угрожающих интересам вкладчиков.

Санкции

Вслучае нарушения кредитной организацией федеральных законов, нормативных актови предписаний Банка России, непредставления информации, предоставления неполнойили недостоверной информации Банк России имеет право требовать от кредитнойорганизации устранения выявленных нарушений, взыскивать штраф в размере до 0,1%от размера минимального уставного капитала либо ограничивать проведениеотдельных операций на срок до шести месяцев.

Вслучае невыполнения в установленный Банком России срок предписаний обустранении нарушений, а также в случае, если эти нарушения или совершаемыекредитной организацией операции создали реальную угрозу интересам кредиторов(вкладчиков), Банк России вправе:

1.взыскать с кредитной организации штраф до 1% от размера оплаченного уставногокапитала, но не более 1% от минимального размера уставного капитала;

2.потребовать от кредитной организации:

а)осуществления мероприятий по финансовому оздоровлению кредитной организации, втом числе изменения структуры активов:

б)замены руководителей кредитной организации;

в)реорганизации кредитной организации;

3.изменить для кредитной организации обязательные нормативы на срок до шестимесяцев;

4.ввести запрет на осуществление кредитной организацией отдельных банковскихопераций, предусмотренных выданной лицензией, на срок до одного года, а такжена открытие филиалов на срок до одного года;

5.назначить временную администрацию по управлению кредитной организацией на срокдо шести месяцев. Порядок назначения и деятельности временной администрацииустанавливается федеральными законами и издаваемыми в соответствии с ниминормативными актами ЦБ.

Вцелях защиты интересов кредиторов (в том числе вкладчиков) Банк России вправеназначить в кредитную организацию, у которой отозвана лицензия на осуществлениебанковских операций, уполномоченного представителя Банка России. В периоддеятельности уполномоченного представителя Банка России кредитная организациявправе осуществлять разрешенные ей федеральными законами сделки только посогласованию с уполномоченным представителем ЦБ в порядке, установленномзаконом «О банках и банковской деятельности». С момента созданияликвидационной комиссии (ликвидатора) или назначения арбитражным судомарбитражного управляющего деятельность уполномоченного представителя ЦБпрекращается.

ЦБвправе отозвать у кредитной организации лицензию на осуществление банковскихопераций по основаниям, предусмотренным Федеральным законом «О банках ибанковской деятельности».

3.Банковские операции и другие сделки, совершаемые банками.

Встатье 5 закона дается перечень операций, которые может совершать кредитнаяорганизация:

1)привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (довостребования и на определенный срок);

2)размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет;

3)открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

4)осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числебанков-корреспондентов, по их банковским счетам;

5)инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов икассовое обслуживание физических и юридических лиц;

6)купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

7)привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

8)выдача банковских гарантий;

9)осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц безоткрытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

Помимоперечисленных операций, кредитная организация может осуществлять следующиесделки:

1)выдача поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательствв денежной форме;

2)приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежнойформе;

3)доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору сфизическими и юридическими лицами;

4)осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями всоответствии с законодательством РФ;

5)предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещенийили находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;

6)лизинговые операции;

7)оказание консультационных и информационных услуг.

Банквправе осуществлять и иные сделки, не запрещенные законом.

4.Валютные операции: текущие и связанные с движением капитала, особенностисовершения.

Всевалютные операции совершаются в разрешительном режиме. Сначала нужно получитьлицензию, а затем можно проводить валютные операции.

Квалютным операциям относятся:

операции,связанные с переходом прав собственности и иных прав на валютные ценности, втом числе операции, связанные с использованием в качестве средств платежаиностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте;

ввози пересылка в РФ, а также вывоз и пересылка из РФ валютных ценностей;

осуществлениемеждународных денежных переводов;

расчетымежду резидентами и нерезидентами в валюте РФ.

Операциис иностранной валютой и ценными бумагами в иностранной валюте подразделяются натекущие валютные операции и валютные операции, связанные с движением капитала.В ряде случаев это деление условно.

Безразрешения Банка России осуществляются следующие виды валютных операций (всеони относятся к текущим валютным операциям):

переводыв РФ и из РФ иностранной валюты для осуществления расчетов без отсрочки платежапо экспорту и импорту товаров, работ, услуг, результатов интеллектуальнойдеятельности, а также для осуществления расчетов, связанных с кредитованиемэкспортно-импортных операций на срок не более 90 дней;

получениеи предоставление финансовых кредитов (в смысле денежных, а не товарных) на срокне более 180 дней;

переводыв РФ и из РФ процентов, дивидендов и иных доходов по вкладам, инвестициям,кредитам и прочим операциям, связанным с движением капитала;

переводынеторгового характера в РФ и из РФ, включая переводы сумм заработной платы,пенсий, алиментов, наследства и другие аналогичные операции.

Дляпроведения операций, связанных с движением капитала, необходимо получитьпредварительное разрешение Банка России. К таким операциям относятся:

прямыеинвестиции, то есть вложения в уставный капитал предприятий с целью извлечениядохода и получения прав на участие в управлении предприятием;

портфельныеинвестиции, то есть приобретение ценных бумаг;

переводыв оплату права собственности на здания, сооружения и иное имущество, включаяземлю и ее недра, относимое по законодательству страны его местонахождения кнедвижимому имуществу, а также иных прав на недвижимость;

предоставлениеи получение отсрочки платежа на срок более 90 дней по экспорту и импортутоваров;

предоставлениеи получение финансовых кредитов на срок более 180 дней;

всеиные валютные операции, не являющиеся текущими валютными операциями.

Вцелях ограничения вывоза капитала из страны ЦБ установил лицензионный порядокна совершение указанных операций, то есть все они являются законными только приналичии у российского предприятия или гражданина соответствующего разрешения(лицензии) ЦБ. При совершении перечисленных сделок или действий без лицензииЦБ, то есть с нарушением действующего законодательства, сделки в установленномпорядке признаются недействительными, действия – незаконными, а все полученноепо этим сделкам или в результате таких действий изымается в доход государствана основании статьи 14 Закона “О валютном контроле”. Лица, осуществившие переводкапитала без лицензии ЦБ, а также руководители предприятий, учреждений,организаций (независимо от форм собственности), оставившие средства виностранной валюте на открытых без лицензии ЦБ счетах за границей, могут бытьтакже привлечены к уголовной ответственности.

5.Взаимоотношения Банка России с органами законодательной и исполнительнойвласти.

Статья19. Для реализации возложенных на него функций Банк России участвует вразработке экономической политики Правительства Российской Федерации. ПредседательБанка России или по его поручению один из его заместителей участвует взаседаниях Правительства Российской Федерации.

Министрфинансов Российской Федерации и министр экономики Российской Федерации или поих поручению по одному из их заместителей участвуют в заседаниях Советадиректоров с правом совещательного голоса.

БанкРоссии и Правительство Российской Федерации информируют друг друга опредполагаемых действиях, имеющих общегосударственное значение, координируютсвою политику, проводят регулярные консультации.

БанкРоссии консультирует Министерство финансов Российской Федерации по вопросамграфика выпуска государственных ценных бумаг и погашения государственного долгас учетом их воздействия на состояние банковской системы и приоритетов единойгосударственной денежно — кредитной политики.

Статья20. В целях совершенствования денежно — кредитной системы Российской Федерациипри Банке России создается Национальный банковский совет, состоящий изпредставителей палат Федерального Собрания Российской Федерации, ПрезидентаРоссийской Федерации, Правительства Российской Федерации, Банка России,кредитных организаций, а также экспертов.

ПредседателемНационального банковского совета является Председатель Банка России. В составНационального банковского совета входят по два представителя от палатФедерального Собрания Российской Федерации, по одному представителю отПрезидента Российской Федерации и Правительства Российской Федерации, а такжеминистр финансов Российской Федерации и министр экономики Российской Федерации.Остальные члены Национального банковского совета назначаются ГосударственнойДумой по представлению Председателя Банка России. Численность Национальногобанковского совета не превышает 15 человек.

ЗаседанияНационального банковского совета проходят не реже чем один раз в три месяца.

Статья21. Национальный банковский совет выполняет следующие функции:

рассматриваетконцепцию совершенствования банковской системы Российской Федерации;

рассматриваетпроекты основных направлений единой государственной денежно — кредитнойполитики, политики валютного регулирования и валютного контроля, дает по нимзаключения и анализирует итоги их выполнения;

осуществляетэкспертизу проектов законодательных и иных нормативных актов в областибанковского дела;

рассматриваетнаиболее важные вопросы регулирования деятельности кредитных организаций;

участвуетв разработке основных принципов организации системы расчетов в РоссийскойФедерации.

Статья22. Банк России не вправе предоставлять кредиты Правительству Российской Федерациидля финансирования бюджетного дефицита, покупать государственные ценные бумагипри их первичном размещении, за исключением тех случаев, когда этопредусматривается федеральным законом о федеральном бюджете.

БанкРоссии не вправе предоставлять кредиты на финансирование дефицитов бюджетовсубъектов Российской Федерации, местных бюджетов и бюджетов государственныхвнебюджетных фондов.

Статья23. Средства федерального бюджета и государственных внебюджетных фондовхранятся в Банке России, если иное не установлено федеральными законами.

БанкРоссии без взимания комиссионного вознаграждения осуществляет операции сфедеральным бюджетом и государственными внебюджетными фондами, с бюджетамисубъектов Российской Федерации и местными бюджетами, а также операции пообслуживанию государственного долга и операции с золотовалютными резервамиРоссийской Федерации.

ПолномочияБанка России по обслуживанию государственного долга определяются федеральнымизаконами.

БанкРоссии и Министерство финансов Российской Федерации в необходимых случаяхзаключают соглашения о проведении указанных операций по поручению ПравительстваРоссийской Федерации.

6.Виды банковских вкладов.

Договорбанковского вклада заключается на условиях выдачи вклада по первому требованию(вклад до востребования) либо на условиях возврата вклада по истеченииопределенного договором срока (срочный вклад). Договором может бытьпредусмотрено внесение вкладов на иных условиях их возврата, не противоречащихзакону. По договору банковского вклада любого вида банк обязан выдать суммувклада или ее часть по первому требованию вкладчика, за исключением вкладов,внесенных юридическими лицами на иных условиях возврата, предусмотренныхдоговором. Условие договора об отказе гражданина от права на получение вкладапо первому требованию ничтожно.

Вслучаях, когда срочный либо другой вклад, иной, чем вклад до востребования,возвращается вкладчику по его требованию до истечения срок либо до наступленияиных обязательств, указанных в договоре банковского вклада, проценты по вкладувыплачиваются в размере, соответствующем размеру процентов, выплачиваемыхбанком по вкладам до востребования, если договором не предусмотрен иной размерпроцентов. В случаях, когда вкладчик не требует возврата суммы срочного вкладапо истечении срока либо суммы вклада, внесенного на иных условиях возврата, — по наступлении предусмотренных договором обстоятельств, договор считаетсяпродленным на условиях вклада до востребования, если иное не предусмотренодоговором.

7.Виды международных расчетов.

8.Договор банковского счета: понятие, основные условия.

Подоговору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие насчет, открытый клиенту (владельцу) счета, денежные средства, выполнятьраспоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета ипроведение других операций по счету. Банк может использовать имеющиеся на счетеденежные средства, гарантируя право клиента беспрепятственно распоряжатьсяэтими средствами. Банк не вправе определять и контролировать направления использованияденежных средств клиента и устанавливать другие не предусмотренные законом илидоговором банковского счета ограничения его права распоряжаться денежнымисредствами по своему усмотрению.

Призаключении договора банковского счета клиенту или указанному им лицуоткрывается счет в банке на условиях, согласованных сторонами. Банк обязанзаключить договор банковского счета с клиентом, обратившимся с предложениемоткрыть счет на объявленных банком для открытия счетов данного вида условиях,соответствующих требованиям, предусмотренных законом и установленными всоответствии с ним банковскими правилами. Банк не вправе отказать в открытиисчета, совершение соответствующих операций по которому предусмотрено законом,учредительными документами банка и выданным ему разрешением (лицензией), заисключением случаев, когда такой отказ вызван отсутствием у банка возможностипринять на банковское обслуживание либо допускается законом или иными правовымиактами.

Операциипо счету, выполняемые банком. Банк обязан совершать для клиента операции,предусмотренные для счетов данного вида законом, установленными в соответствиис ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаямиделового оборота, если договором банковского счета не предусмотрено иное.

Срокиопераций по счету. Банк обязан зачислять поступившие на счет клиента денежныесредства не позже дня, следующего за днем поступлений в банк соответствующегоплатежного документа, если более короткий срок не предусмотрен договоромбанковского счета. Банк обязан по распоряжению клиента выдавать или перечислятьсо счета денежные средства клиента не позже дня, следующего за днем поступленияв банк соответствующего платежного документа, если иные сроки не предусмотренызаконом, изданными в соответствии с ним банковскими правилами или договоромбанковского счета.

9.Ликвидация кредитных организаций: добровольная и принудительная.

Ликвидациякредитных организаций осуществляется в соответствии со статьями 61-64 ГК РФ(там предусмотрен общий порядок ликвидации юридических лиц). Она можетпроходить в двух формах: добровольная и принудительная ликвидация.

Еслиречь идет о добровольной ликвидации, то орган, который имеет право приниматьтакое решение согласно учредительным документам, пр? должна определить, сможетли кредитная организация рассчитаться с кредиторами. Если средств достаточно,то кредитная организация рассчитывается с кредиторами и ликвидируется. Остатоксредств распределяется между участниками.

Есликредитная организация не может рассчитаться с кредиторами, то ликвидационнаякомиссия обязана направить заявление в арбитражный суд о признании этойкредитной организации банкротом. Если этого не сделает ликвидационная комиссия,то должен сделать ЦБ или конкурсные кредиторы. Арбитражный суд принимает решениео назначении конкурсного управляющего.

Принудительнаяликвидация кредитной организации может проводиться по инициативе ЦБ. В статье75 закона «О Центральном банке» сказано, что в качестве наказания занарушения, допущенные в деятельности кредитной организации, ЦБ может отозвать унее лицензию. Отзыв лицензии по существу представляет собой принудительнуюликвидацию кредитной организации, так как после отзыва лицензии банк не можетосуществлять банковские операции. После отзыва лицензии орган, уполномоченный наликвидацию кредитной организации, принимает решение о создании ликвидационнойкомиссии. Ликвидационная комиссия решает, может ли банк рассчитаться скредиторами. Если средств достаточно, то банк рассчитывается с кредиторами иликвидируется, если средств недостаточно, ликвидационная комиссия обязанаподать заявление в арбитражный суд о признании банка банкротом. Еслиликвидационная комиссия не сделает этого в течение месяца, заявление обязанбудет подать Центральный банк либо это сделают кредиторы.

(Основания для отзыва у кредитной организации лицензии на осуществлениебанковских операций

Естьдве группы таких оснований. Первая группа включает случаи, когда Банк Россииможет отозвать у кредитной организации лицензию на осуществление банковскихопераций, но не обязан это делать:

— установление недостоверности сведений, на основании которых выдана лицензия;

— задержка начала осуществления банковских операций, предусмотренных лицензией,более чем на один год со дня ее выдачи;

— установление фактов существенной недостоверности отчетных данных;

— задержка более чем на 15 дней представления ежемесячной отчетности (отчетнойдокументации);

— осуществление, в том числе однократное, банковских операций, не предусмотренныхлицензией;

— неисполнение федеральных законов, регулирующих банковскую деятельность, а такженормативных актов ЦБ, если в течение одного года к кредитной организациинеоднократно применялись меры, предусмотренные законом «О Центральномбанке»;

— неоднократное в течение года виновное неисполнение содержащихся висполнительных документах, документах судов, арбитражных судов требований овзыскании денежных средств со счетов (вкладов) клиентов при наличии денежныхсредств на счетах (во вкладах);

— наличие ходатайства временной администрации об отзыве лицензии. Такоеходатайство подается, если к концу срока работы временной администрации онавидит, что исправить что-то уже невозможно.

Втораягруппа оснований включает случаи, когда Банк России обязан отозвать лицензию наосуществление банковских операций:

~если достаточность капитала кредитной организации стала ниже 2%;

~если размер собственных средств (капитала) кредитной организации нижеминимального значения уставного капитала, установленного Банком России на датурегистрации этой кредитной организации;

~если кредитная организация не исполняет в срок требования Банка России оприведении в соответствие величины уставного капитала и размера собственныхсредств (капитала);

~если кредитная организация не способна удовлетворить требования кредиторов поденежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательныхплатежей в течение одного месяца после наступления даты их исполнения, при этомуказанные требования в совокупности должны составлять не менее 1000 МОТ.

10.Лицензии на осуществление банковских операций.

Видылицензий, предусмотренных законодательством для вновь зарегистрированныхкредитных организаций:

— лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях (без правапривлечения во вклады денежных средств физических лиц);

— лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях ииностранной валюте (без права привлечения во вклады денежных средств физическихлиц);

— лицензия на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов. Эталицензия может быть выдана вместе со второй лицензией.

Вновьсозданной небанковской кредитной организации в зависимости от ее назначениямогут быть выданы следующие виды лицензий на осуществление банковских операций:

~лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях или сосредствами в рублях и иностранной валюте для расчетных небанковских кредитныхорганизаций;

~лицензия на осуществление инкассации денежных средств, векселей, платежных ирасчетных документов для небанковских кредитных организаций инкассации.

Поистечении двух лет деятельности кредитная организация при условии устойчивогофинансового положения, обладая положительным аудиторским заключением, приотсутствии нарушений законодательства и соблюдении нормативов, установленныхЦБ, может претендовать на получение следующих видов лицензий, расширяющих кругдеятельности:

— лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях ииностранной валюте (без права привлечения во вклады денежных средств физическихлиц). Такая лицензия может быть получена, конечно, только в том случае, есликредитная организация не получила ее при регистрации;

— лицензия на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов (если неполучила раньше);

— лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях;

— лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях ииностранной валюте.

Естьеще так называемая генеральная лицензия. Она не расширяет виды деятельностикредитной организации, не дает ей дополнительных возможностей по проведениюопераций, но позволяет кредитной организации создавать филиалы за границейи/или приобретать доли (акции) в уставном капитале кредитных организаций — нерезидентов (в том числе и иностранных кредитных организаций, действующих натерритории РФ).

Генеральнаялицензия выдается банку, имеющему лицензии на проведение всех банковскихопераций в рублях и иностранной валюте. Единственное исключение: у банка можетне быть лицензии на осуществление операций с драгоценными металлами.

Дляполучения этих лицензий кредитной организации необходимо направить ходатайство,а также представить в ЦБ годовой отчет, заверенный аудиторской организацией,плюс баланс и расчет экономических нормативов на последнюю отчетную дату.

11.Меры, принимаемые Банком России в рамках банковского надзора.

Вцелях обеспечения устойчивости кредитных организаций Банк России устанавливаетдля них обязательные нормативы. Сами нормативы определены законом, размернекоторых из них устанавливается Центральным банком, в частности, в инструкцииот 1 октября 1997 года № 1 «О порядке регулирования деятельностибанков».

Первыедва норматива — минимальный размер уставного капитала вновь создаваемыхкредитных организаций и минимальный размер собственных средств (капитала) длядействующих кредитных организаций. Собственные средства определяются как суммауставного капитала, фондов банка и нераспределенной прибыли. Минимальный размеруставного капитала для вновь создаваемых кредитных организаций долженсоставлять не менее 5 млн евро. Если величина собственных средств (капитала)кредитной организации окажется меньше размера уставного капитала кредитнойорганизации, Банк России обязан направить в кредитную организацию требование оприведении в соответствие величины собственных средств (капитала) и размерауставного капитала. Собственные средства действующих кредитных организацийтакже должны составлять как минимум 5 млн евро.

Предельныйразмер неденежной части уставного капитала кредитной организации, согласноинструкции № 75-И, при регистрации кредитной организации должен быть не более20%. Уставный капитал не может быть образован за счет привлеченных средств илигосударственных средств. Если кредитная организация увеличивает размеруставного капитала, то неденежная часть может быть увеличена, но по отношению кразмеру увеличения уставного капитала увеличение неденежной части не должнопревышать 10%.

Максимальныйразмер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков составляет 25%от собственных средств кредитной организации. При определении размера рискаучитывается совокупная сумма кредитов, выданных кредитной организацией данномузаемщику или группе связанных заемщиков, а также гарантии и поручительства,предоставленные этим заемщикам. Под взаимосвязанными заемщиками понимаютсяфизические или юридические лица, связанные между собой экономически илиюридически. Экономическая связь означает, что одно юридическое лицо имеет долюв уставном капитале другого юридического лица, юридическая связь можетвозникать, когда у двух юридических лиц одно и то же руководство. Если у одногоиз связанных заемщиков возникнут проблемы с возвращением кредита, то могутвозникнуть и у другого, поэтому взаимосвязанные заемщики увеличивают риск длябанка.

Максимальныйразмер крупных кредитных рисков определяется как процентное соотношениесовокупной величины крупных кредитных рисков и собственных средств (капитала)кредитной организации, и составляет 800%. В качестве крупного кредитарассматривается совокупная сумма требований, взвешенных с учетом риска, кодному заемщику (группе связанных заемщиков) по кредитам с учетом 50% суммызабалансовых требований (гарантий, поручительств) к заемщику или группесвязанных заемщиков, если она превышает 5% собственных средств (капитала)банка.

Максимальныйразмер риска на одного кредитора (вкладчика) определяется как процентноесоотношение величины вкладов, депозитов, полученных банком кредитов, гарантий,поручительств, остатков по счетам одного или связанных между собой кредиторов(вкладчиков) и собственных средств (капитала) кредитной организации. Этоткоэффициент до 6 месяцев составляет 100%, от 6 месяцев до года — 80%, свышеодного года — 50%.

Нормативликвидности кредитной организации устанавливается как соотношение междуактивами и обязательствами с учетом возможности реализации активов и сроковпогашения обязательств. Под ликвидностью банка понимается способность банкаобеспечивать своевременное выполнение своих обязательств. В соответствии с п. 3инструкции ЦБ № 1 для осуществления контроля за состоянием ликвидности банков установленынормативы ликвидности (мгновенной, текущей, долгосрочной и общей, а также пооперациям с драгоценными металлами), которые определяются как соотношение междуактивами и пассивами.

Нормативмгновенной ликвидности определяется как отношение суммы высоколиквидных активовбанка к сумме обязательств банка по счетам до востребования. Минимальнодопустимое значение норматива — 20%.

Нормативтекущей ликвидности — отношение суммы ликвидных активов банка к суммеобязательств банка по счетам до востребования и на срок до 30 дней. Минимум70%.

Нормативдолгосрочной ликвидности — отношение всей долгосрочной задолженности банка,включая выданные гарантии и поручительства, сроком погашения свыше года ксобственным средствам (капиталу) банка. Максимально допустимое значение — 120%.

Нормативобщей ликвидности определяется как процентное соотношение ликвидных активов исуммарных активов банка, и не должен быть менее 20%.

Максимальныйразмер привлеченных денежных вкладов (депозитов) граждан определяется какпредельное соотношение общей суммы денежных вкладов (депозитов) граждан ивеличины собственных средств (капитала) банка. Должен составлять не более 100%.

Нормативиспользования собственных средств кредитной организации для приобретения долей(акций) других юридических лиц устанавливается в форме процентного соотношенияинвестируемых и собственных средств кредитной организации. Максимальнодопустимое значение — 25%.

Максимальныйразмер кредитов, займов, гарантий, поручительств, предоставляемых банком своиминсайдерам (должностным лицам кредитной организации, которые принимают решенияо выдаче кредита), равен 3% собственных средств (капитала) банка.

12.Наложение ареста и обращение взыскания на денежные средства, находящиеся насчетах к кр.орг.

13.Нормативные акты Банка России.

Банковскаядеятельность в Российской Федерации регулируется законодательными инормативными актами, основными из которых являются:

Существует3 яруса:

1.Закон о ЦБ и Банках и банковской деятельности

2.Законы о регулировании параллельно действующих институтов и затрагивающиебанковскую деятельность (о биржах, о цб, об ипотеке, о трастовых операциях)

3.Законы всеобщего действия (конституция. ГК, хоз. право)

Рользаконодательной основы:

1.Определяет законодательные нормы, сферы функционирования банков, кругдозволенных и недозволенных операций, порядок лицензирования и контроля.

2.Приводит деятельность банков в соответствие с эк. системой в целом.

3.Определяет принципы взаимоотношений КБ и клиента.

4.Ограничивает негативное воздействие КБ на развитие кризисных ситуаций в хоз-ве,на нежелательные соц. явления.

5.Содей-т развитию банковской активности в гос. интересах.

Этапыразвития законодательной основы:

1.)1-е законы стали создаваться в 90-91 гг. Это Зак о ЦБ и Банках и банковскойдеятельности, хотя КБ стали создаваться в 89 г. Эти законы закрепилимногообразие форм собственности в банк. сфере, утвердили принципы рын. хоз-ва вбанковском секторе — за результаты деят-ти КБ ЦБ и гос-во не отвечает,определили четкое разграничение функций и задач ЦБ и КБ, сделана попыткаопределения понятия банка на новой основе, впервые сормул. зк. нормативы,регул-ие деятельность банка. Их недостатки: 1. законы не всегда акты прямогодействия (нбх большое кол-во подзаконных актов)

2.Не проводилось различия между банками и небанковскими учреждениями, законы неограждали КБ от выполнения не свойственных им функций

3.слабо описано содержание процедур банк. тайны

4.не предусмотрен мех-м безопасности банк. системы

2).Утверждены новые зак. о ЦБ (дек. 95 г) и о банках и банк деят-ти (июнь 95 г),одновременно вышли зак. 2 и 3 яруса. Отличительные черты новых законов:

1.в значительной степени предоставляют новую редакцию 1-х законов

2.приближены к нормативным актам прямого дей-я

3.предусматривают единые положения для всех типов КБ

4.законы направлены на либерализацию банк. деят-ти, устранение излишнейбюрократии(ликвидация ограничения кол-ва учредителей (и уч-ков) в УК, облегченапроцедура создания филиалов, снижено кол-во документов, необзодимых длярегистрации)

5.разделены понятие банковского и кредитного учреждения

6.запрещено участие ЦБ в капиталах банков и кред. учреждений

7.введены новые обязательные нормативы

8.зафиксирована необходимость создания федер. фонда страхования вкладов.

14.Обеспечение кредитных обязательств: гарантии, залог, поручительство и др. общаяхарактеристика.

15.Общая характеристика банковского законодательства.

16.Общая характеристика законодательства о валютном регулировании и валютномконтроле.

17.Общая характеристика правового статуса Банка России.

Правовойстатус Банка России — сложный вопрос. Его сложность и многогранностьопределяются двойственностью статуса ЦБ. С одной стороны, это государственныйбанк, где все имущество принадлежит государству. С другой стороны, Банк России- юридическое лицо, которое владеет, пользуется и распоряжается своимимуществом самостоятельно.

Сюридической точки зрения правовой статус ЦБ формулируется на несколькихуровнях: конституционном, специальном законодательном и подзаконном. Вчастности, Конституция РФ установила, что назначение на должность иосвобождение от должности председателя ЦБ РФ относится к ведениюГосударственной Думы (ст. 103). Кандидатуру на эту должность представляетпрезидент РФ (ст. 83). Ст. 75 Конституции: «Денежная эмиссия осуществляетсяисключительно Центральным банком Российской Федерации».

БанкРоссии уполномочен законом отражать и защищать интересы государства и обществав целом.

Важноезначение для деятельности ЦБ имеет федеральный закон «О Центральном банкеРоссийской Федерации (Банке России)». Там говорится, что уставный капитали иное имущество Банка России являются федеральной собственностью. Размеруставного капитала — 3 млрд руб.

ЦБподотчетен Госдуме, но не подчиняется никому. Он руководствуется в своейдеятельности только нормами права. Подотчетность Думе выражается в следующем:

~предоставление Банком России Думе на рассмотрение годового отчета, а такжеаудиторского заключения;

~проведение парламентских слушаний о деятельности ЦБ с участием егопредставителей;

~доклады председателя ЦБ Государственной Думе о деятельности ЦБ (два раза вгод).

Взаконе сказано: «Банк России в пределах полномочий, предоставленных емуКонституцией Российской Федерации и федеральными законами, независим в своейдеятельности». (Правда, сейчас на независимость ЦБ покушаетсяправительство.) Федеральные органы государственной власти, органыгосударственной власти субъектов РФ, органы местного самоуправления не имеютправа вмешиваться в деятельность Банка России по реализации его законодательнозакрепленных функций и полномочий, а также принимать решения, противоречащиезакону о ЦБ. В случае вмешательства в деятельность Банка России он информируетоб этом Думу и президента.

18.Объединения и группы кредитных организаций: союзы, ассоциации, холдинги.

Статья3. Союзы и ассоциации кредитных организаций

Кредитныеорганизации могут создавать союзы и ассоциации, не преследующие цели извлеченияприбыли, для защиты и представления интересов своих членов, координации ихдеятельности, развития межрегиональных и международных связей, удовлетворениянаучных, информационных и профессиональных интересов, выработки рекомендаций поосуществлению банковской деятельности и решению иных совместных задач кредитныхорганизаций. Союзам и ассоциациям кредитных организаций запрещаетсяосуществление банковских операций.

Союзыи ассоциации кредитных организаций создаются и регистрируются в порядке,установленном законодательством Российской Федерации для некоммерческихорганизаций.

Союзыи ассоциации кредитных организаций уведомляют Банк России о своем создании вмесячный срок после регистрации.

Статья4. Банковская группа и банковский холдинг

Банковскойгруппой признается не являющееся юридическим лицом объединение кредитныхорганизаций, в котором одна (головная) кредитная организация оказывает прямоили косвенно (через третье лицо) существенное влияние на решения, принимаемыеорганами управления другой (других) кредитной организации (кредитныхорганизаций).

Банковскимхолдингом признается не являющееся юридическим лицом объединение юридическихлиц с участием кредитной организации (кредитных организаций), в которомюридическое лицо, не являющееся кредитной организацией (головная организациябанковского холдинга), имеет возможность прямо или косвенно (через третье лицо)оказывать существенное влияние на решения, принимаемые органами управлениякредитной организации (кредитных организаций).

Подсущественным влиянием в целях настоящего Федерального закона понимаютсявозможность определять решения, принимаемые органами управления юридическоголица, условия ведения им предпринимательской деятельности по причине участия вего уставном капитале и (или) в соответствии с условиями договора, заключаемогомежду юридическими лицами, входящими в состав банковской группы и (или) всостав банковского холдинга, назначать единоличный исполнительный орган и (или)более половины состава коллегиального исполнительного органа юридического лица,а также возможность определять избрание более половины состава советадиректоров (наблюдательного совета) юридического лица.

Головнаякредитная организация банковской группы, головная организация банковскогохолдинга обязаны уведомить Банк России в порядке, им установленном, обобразовании банковской группы, банковского холдинга.

Коммерческаяорганизация, которая в соответствии с настоящим Федеральным законом может бытьпризнана головной организацией банковского холдинга, в целях управлениядеятельностью всех кредитных организаций, входящих в банковский холдинг, вправесоздать управляющую компанию банковского холдинга. В этом случае управляющаякомпания банковского холдинга исполняет обязанности, которые в соответствии снастоящим Федеральным законом возлагаются на головную организацию банковскогохолдинга.

Управляющейкомпанией банковского холдинга в целях настоящего Федерального законапризнается хозяйственное общество, основной деятельностью которого являетсяуправление деятельностью кредитных организаций, входящих в банковский холдинг.Управляющая компания банковского холдинга не вправе заниматься страховой,банковской, производственной и торговой деятельностью. Коммерческаяорганизация, которая в соответствии с настоящим Федеральным законом может бытьпризнана головной организацией банковского холдинга, обязана иметь возможностьопределять решения управляющей компании банковского холдинга по вопросам,отнесенным к компетенции собрания ее учредителей (участников), в том числе о еереорганизации и ликвидации.

19.Операции Банка России.

ОперацииБанка России

Всоответствии со статьями 45 и 47 закона «О Центральном банке»клиентами Банка России, которым он вправе оказывать банковские услуги, могутбыть кредитные организации (как российские, так и иностранные), государство(представительные и исполнительные органы государственной власти), органыместного самоуправления, а также учреждения и организации, государственныевнебюджетные фонды, воинские части, военнослужащие и служащие Банка России.

БанкРоссии также вправе обслуживать клиентов, не являющихся кредитнымиорганизациями, в регионах, где отсутствуют кредитные организации. Имеются ввиду юридические и физические лица.

БанкРоссии имеет право осуществлять следующие операции:

1)предоставлять кредиты на срок не более одного года под обеспечение ценнымибумагами и другими активами, если иное не установлено федеральным законом офедеральном бюджете;

2)покупать и продавать чеки, простые и переводные векселя, имеющие, как правило,товарное происхождение, со сроками погашения не более шести месяцев;

3)покупать и продавать государственные ценные бумаги на открытом рынке;

4)покупать и продавать облигации, депозитные сертификаты и иные ценные бумаги сосроками погашения не более одного года;

5)покупать и продавать иностранную валюту, а также платежные документы иобязательства в иностранной валюте, выставленные российскими и иностраннымикредитными организациями;

6)покупать, хранить, продавать драгоценные металлы и иные виды валютныхценностей;

7)проводить расчетные, кассовые и депозитные операции, принимать на хранение и вуправление ценные бумаги и иные ценности;

8)выдавать гарантии и поручительства;

9)осуществлять операции с финансовыми инструментами, используемыми для управленияфинансовыми рисками;

10)открывать счета в российских и иностранных кредитных организациях на территорииРФ и иностранных государств;

11)выставлять чеки и векселя в любой валюте;

12)осуществлять другие банковские операции от своего имени, если это не запрещенозаконом.

20.Организационно-правовые формы кредитных организаций.

Типыорганизационных структур коммерческого банка.

Типыбанков (2-ая группа):

1.По форме собственности:

государственные,акционерные, кооперативные, частные, смешанные.

2.Страновая принадлежность: резиденты, нерезиденты, смешанные.

3.Территориальный признак: региональные, межрегиональные, местные, международные,национальные, иностранные, загранбанки.

Крегиональным относятся банки, кот обслуживают главным образом местных клиентов,клиентов одного региона. К ним можно отнести и муниципальные банки,обслуживающие потребности определенного города и региона.

Межрегиональныебанки обслуживают потребности нескольких регионов.

Национальныебанки — это банки, осуществляющие деят-ть внутри страны и обслуживающие главнымобразом потребности клиентов своих стран;

Международныебанки преимущественно обслуживают связи клиентов разных стран.

4.Организационно-правовая форма: паевая и акционерная.

Акционерныебанки могут быть гос предприятия в связи с чем данная форма собственности можетприсутствовать в капиталах КБ.

5.Характер деятельности: универсальные и специализированные.

Универсальныебанки — способны «из 1 рук» выполнять широкий круг операций и услуг.Универсальность означает тип деят-ти, не ограниченный: по отраслям народногохоз-ва, по составу обслуживанию клиентуры, количественно, по регионам.

6.Отрасли специализации: промышленные, строительные, с/х, внешторговые, соцразвития, энергетические.

7.Функциональная специализация: инновационные, инвестиционные, сберегательные,клиринговые, ипотечные, биржевые, страховые.

8.Масштабы деят-ти: крупные, мелкие, средние.

21.Органы валютного контроля: Правительство РФ, Банк России, ГТК. Их компетенция вобласти регулирования валютных отношений.

Цельювалютного контроля является обеспечение соблюдения валютного законодательствапри осуществлении валютных операций. Основными направлениями валютного контроляявляются:

определениесоответствия проводимых валютных операций действующему законодательству иналичия необходимых для их проведения лицензий и разрешений;

проверкавыполнения резидентами обязательств в иностранной валюте перед государством, атакже обязательств по продаже иностранной валюты на внутреннем рынке РФ;

проверкаобоснованности платежей в иностранной валюте;

проверкаполноты и объективности учета и отчетности по валютным операциям, а также пооперациям нерезидентов в валюте РФ (для нерезидентов российская валюта являетсяиностранной).

Валютныйконтроль в РФ осуществляется в соответствии с законодательством правительствомРФ, но основным органом валютного регулирования и контроля является ЦБ РФ.Полномочия ЦБ в области валютного регулирования и валютного контроля:

онопределяет сферу и порядок обращения в РФ иностранной валюты и ценных бумаг виностранной валюте;

издаетнормативные акты, обязательные к исполнению в РФ как резидентами, так инерезидентами;

проводитвсе виды валютных операций;

устанавливаетправила проведения резидентами и нерезидентами РФ операций с иностраннойвалютой и ценными бумагами в иностранной валюте, а также правила проведениянерезидентами РФ операций с валютой РФ и ценными бумагами в валюте РФ;

устанавливаетпорядок обязательного перевода, ввоза и пересылки в РФ иностранной валюты иценных бумаг в иностранной валюте, принадлежащих резидентам, а также в случаеоткрытия резидентами счетов в иностранной валюте в банках за пределами РФ;

устанавливаетобщие правила выдачи лицензий банкам и иным кредитным учреждениям наосуществление валютных операций и выдает такие лицензии;

устанавливаетединые формы учета, отчетности, документации и статистики валютных операций, втом числе уполномоченными банками, а также порядок и сроки их представления;

готовити публикует статистику валютных операций в РФ по принятым международнымстандартам;

выполняетдругие функции.

22.Органы управления Банка России, их компетенция.

Важныймомент в раскрытии правового статуса Банка России — совокупность элементов,через которые этот статус проявляется. К ним относятся организационнаяструктура и компетенция.

Организационнаяструктура и органы управления Банка России

БанкРоссии образует единую централизованную систему со сложной структуройуправления. В систему Банка России входят:

— центральный аппарат;

— территориальные учреждения;

— расчетно-кассовые центры;

— полевые учреждения (обслуживают воинские части и граждан, если они находятсявдали от населенных пунктов);

— учебные заведения и другие предприятия и организации, в том числе подразделениябезопасности и Российское объединение инкассации.

Национальныебанки республик являются территориальными учреждениями Банка России.

Высшийорган Банка России — Совет директоров. Это коллегиальный орган, определяющийосновные направления деятельности ЦБ и осуществляющий руководство и управлениеим. В Совет директоров входят Председатель Банка России и 12 членов Советадиректоров. Члены Совета директоров работают в ЦБ на постоянной основе. Какправило, это руководители главных департаментов Банка России. Председательназначается на должность Госдумой сроком на 4 года. Кандидатуру предлагаетпрезидент РФ не позднее чем за 3 месяца до истечения полномочий председателяЦБ. В случае досрочного освобождения от должности председателя ЦБ президентпредставляет кандидатуру на эту должность в двухнедельный срок с момента уходапредыдущего председателя. В случае отклонения внесенной президентом кандидатурытот в течение двух недель вносит еще одну кандидатуру (возможно, ту же самую).Одну кандидатуру он может вносить не более двух раз.

Однои то же лицо не может занимать должность председателя Банка России более трехсроков подряд.

Госдумаосвобождает председателя ЦБ от должности по представлению президента РФ тольков следующих случаях:

1)истечения срока полномочий;

2)невозможности исполнения служебных обязанностей, подтвержденной заключениемгосударственной медицинской комиссии;

3)личного заявления об отставке;

4)совершения уголовно наказуемого деяния, установленного вступившим в законнуюсилу приговором суда;

5)нарушения федеральных законов, которые регулируют вопросы, связанные сдеятельностью Банка России.

ЧленыСовета директоров также назначаются Госдумой на должность сроком на 4 года попредставлению председателя Банка России, однако эти кандидатуры должны бытьсогласованы с президентом. Члены Совета директоров освобождаются от должностипо истечении срока полномочий (председателем ЦБ), а до истечения срокаполномочий — по представлению председателя ЦБ Госдумой.

Решенияна заседаниях Совета директоров принимаются большинством голосов. При равенствеголосов преимущественное право имеет голос председателя ЦБ. Решения Советадиректоров оформляются протоколом, который подписывает председатель ЦБ. Приотсутствии председателя ведет заседание и подписывает протокол лицо, замещающееего (один из членов Совета директоров). Заседания Совета директоров проводятсяодин раз в месяц. Дата проведения назначается председателем Банка России либопо требованию не менее трех членов Совета директоров. Совет директороввыполняет следующие функции:

1)во взаимодействии с Правительством РФ разрабатывает и обеспечивает выполнениеосновных направлений единой государственной денежно-кредитной политики;

2)утверждает годовой отчет ЦБ и представляет его Государственной Думе;

3)рассматривает и утверждает смету расходов Банка России на очередной год непозднее 31 декабря предшествующего года, а также произведенные расходы, непредусмотренные в смете;

4)определяет структуру ЦБ;

5)устанавливает формы и размеры оплаты труда Председателя ЦБ, членов Советадиректоров, заместителей Председателя ЦБ и других служащих Банка России;

6)принимает решения:

осоздании и ликвидации учреждений и организаций ЦБ;

обустановлении обязательных нормативов для кредитных организаций;

овеличине резервных требований;

обизменении процентных ставок ЦБ;

обопределении лимитов операций на открытом рынке;

обучастии в международных организациях;

обучастии в капиталах организаций, обеспечивающих деятельность ЦБ, егоучреждений, организаций и служащих;

окупле и продаже недвижимости для обеспечения деятельности ЦБ, его учреждений,организаций и служащих;

оприменении прямых количественных ограничений;

овыпуске и изъятии банкнот и монеты из обращения, об общем объеме выпусканаличных денег;

опорядке формирования резервов кредитными организациями;

7)вносит в Думу предложения об изменении уставного капитала ЦБ;

8)утверждает порядок работы Совета директоров;

9)назначает главного аудитора ЦБ;

10)утверждает внутреннюю структуру Банка России, положения о подразделениях ЦБ,учреждениях ЦБ, уставы организаций ЦБ, порядок назначения руководителейподразделений, учреждений и организаций Банка России;

11)определяет условия допуска иностранного капитала в банковскую систему РФ всоответствии с федеральными законами;

12)выполняет иные функции, отнесенные к его ведению законом «О Центральномбанке».

ЧленыСовета директоров не могут быть депутатами Госдумы, входить в состав СоветаФедерации, участвовать в политических партиях, занимать должности вобщественных и религиозных организациях, работать по совместительству в другихорганизациях, особенно в кредитных организациях, но могут заниматьсянаучно-исследовательской и педагогической деятельностью.

Полномочияпредседателя Банка России:

1)он действует от имени ЦБ и представляет без доверенности его интересы вотношениях с органами государственной власти, кредитными организациями,организациями иностранных государств и международными организациями, другимиучреждениями и организациями;

2)председательствует на заседаниях Совета директоров;

3)подписывает нормативные акты ЦБ, решения Совета директоров, протоколы заседанийСовета директоров, соглашения, заключаемые Банком России;

4)назначает и освобождает от должности заместителей Председателя ЦБ, распределяетмежду ними обязанности;

5)подписывает приказы и дает указания, обязательные для всех служащих ЦБ, егопредприятий, учреждений и организаций;

6)несет всю полноту ответственности за деятельность Банка России;

7)обеспечивает реализацию функций ЦБ в соответствии с законом «О Центральномбанке».

23.Органы управления кредитной организации.

Органамиуправления кредитной организации наряду с общим собранием ее учредителей(участников) являются совет директоров (наблюдательный совет), единоличныйисполнительный орган и коллегиальный исполнительный орган.

Текущееруководство деятельностью кредитной организации осуществляется единоличнымисполнительным органом и коллегиальным исполнительным органом.

Единоличныйисполнительный орган, его заместители, члены коллегиального исполнительногооргана (далее — руководитель кредитной организации), главный бухгалтеркредитной организации, руководитель ее филиала не вправе занимать должности вдругих организациях, являющихся кредитными или страховыми организациями,профессиональными участниками рынка ценных бумаг, а также в организациях,занимающихся лизинговой деятельностью или являющихся аффилированными лицами поотношению к кредитной организации, в которой работают ее руководитель, главныйбухгалтер, руководитель ее филиала.

Кандидатына должности членов совета директоров (наблюдательного совета), руководителякредитной организации, главного бухгалтера, заместителей главного бухгалтеракредитной организации, а также на должности руководителя, заместителейруководителя, главного бухгалтера, заместителей главного бухгалтера филиалакредитной организации должны соответствовать квалификационным требованиям,установленным федеральными законами и принимаемыми в соответствии с ниминормативными актами Банка России.

Кредитнаяорганизация обязана в письменной форме уведомить Банк России обо всехпредполагаемых назначениях на должности руководителя кредитной организации,главного бухгалтера, заместителей главного бухгалтера кредитной организации, атакже на должности руководителя, заместителей руководителя, главногобухгалтера, заместителей главного бухгалтера филиала кредитной организации.Уведомление должно содержать сведения, предусмотренные подпунктом 8 статьи 14настоящего Федерального закона. Банк России в месячный срок со дня полученияуказанного уведомления дает согласие на указанные назначения или представляетмотивированный отказ в письменной форме на основаниях, предусмотренных статьей16 настоящего Федерального закона.

Кредитнаяорганизация обязана в письменной форме уведомить Банк России об освобождении отдолжностей руководителя кредитной организации, главного бухгалтера,заместителей главного бухгалтера кредитной организации, а также руководителя,заместителей руководителя, главного бухгалтера, заместителей главногобухгалтера филиала кредитной организации не позднее рабочего дня, следующего заднем принятия такого решения.

Кредитнаяорганизация обязана в письменной форме уведомить Банк России об избрании(освобождении) члена совета директоров (наблюдательного совета) в трехдневныйсрок со дня принятия такого решения.

24.Основания отзыва лицензии на осуществление банковских операций.

Основаниядля отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций

— установление недостоверности сведений, на основании которых выдана лицензия;

— установление фактов существенной недостоверности отчетных данных;

— задержка более чем на 15 дней представления ежемесячной отчетности (отчетнойдокументации);

— осуществление, в том числе однократное, банковских операций, не предусмотренныхлицензией;

~если достаточность капитала кредитной организации стала ниже 2%;

25.Ответственность за нарушение обязательств по кредитному договору.

26.Очередность списания средств со счета.

Приналичии на счете денежных средств, сумма которых достаточна для удовлетворениявсех требований, предъявленных к счету, списание этих средств со счетаосуществляется в порядке поступления распоряжений клиента и других документовна списание (календарная очередность), если иное не предусмотрено законом.

Принедостаточности денежных средств на счете для удовлетворения всех предъявленныхк нему требований списание денежных средств осуществляется в следующейочередности:

осуществляетсясписание по исполнительным документам, предусматривающим перечисление иливыдачу денежных средств со счета для удовлетворения требований о возмещениивреда, причиненного жизни и здоровью, а также требований о взыскании алиментов;

производитсясписание по исполнительным документам, предусматривающим перечисление иливыдачу денежных средств для расчетов по выплате выходных пособий и оплате трудас лицами, работающими по трудовому договору, в том числе по контракту, повыплате вознаграждений по авторскому договору;

производитсясписание по платежным документам, предусматривающим перечисление или выдачуденежных средств для расчетов по оплате труда с лицами, работающими потрудовому договору (контракту), а также по отчислениям в Пенсионных фонд РФ,Фонд социального страхования РФ и Государственный фонд занятости населения РФ;

производитсясписание по платежным документам, предусматривающим платежи в бюджет ивнебюджетные фонды, отчисления в которые не предусмотрены в третьей очереди;

производитсясписание по исполнительным документам, предусматривающим удовлетворение другихденежных требований;

производитсясписание по другим платежным документам в порядке календарной очереди.

Списаниесредств со счета по требованиям, относящимся к одной очереди, производится впорядке календарной очередности поступлений документов.

27.Понятие банковской тайны.

Кредитнаяорганизация, Банк России гарантирует тайну об операциях, о счетах и вкладахсвоих клиентов и корреспондентов. Все служащие кредитной организации обязаныхранить тайну об операциях, счетах и вкладах ее клиентов и корреспондентов, атакже об иных сведениях, устанавливаемых кредитной организацией, если это непротиворечит федеральному закону.

Справкипо операциям и счетам юридических лиц и граждан, осуществляющихпредпринимательскую деятельность без образования юридического лица, выдаютсякредитной организацией им самим, судам и арбитражным судам (судьям), Счетнойпалате РФ в случаях, предусмотренных законодательными актами об ихдеятельности, а при наличии согласия прокурора – органам предварительногоследствия по делам, находящимся в производстве.

Справкипо счетам и вкладам физических лиц выдаются кредитной организацией им самим,судам, а при наличии согласия прокурора – органам предварительного следствия поделам, находящимся в производстве.

Справкипо счетам и вкладам в случае смерти их владельцев выдаются кредитнойорганизацией лицам, указанным владельцем счета или вклада в сделанном кредитнойорганизацией завещательном распоряжении, нотариальным конторам по находящимся вих производстве наследственным делам о вкладах умерших вкладчиков, а вотношении счетов иностранных граждан – иностранным консульским учреждениям.

БанкРоссии не вправе разглашать сведения о счетах, вкладах, а также сведения оконкретных сделках и об операциях из отчетов кредитной организаций, полученныеим в результате исполнения лицензионных, надзорных и контрольных функций, заисключением случаев, предусмотренных федеральными законами.

Аудиторскиеорганизации не вправе раскрывать третьим лицам сведения об операциях, о счетахи вкладах кредитных организаций, их клиентов и корреспондентов, полученные входе проводимых ими проверок, за исключением случаев, предусмотренныхфедеральными законами.

Заразглашение банковской тайны Банк России, кредитные, аудиторские и иныеорганизации, а также их должностные лица и их работники несут ответственность,включая возмещение нанесенного ущерба, в порядке, установленным федеральнымзаконом.

28.Понятие договора банковского вклада.

Понятиебанковского вклада. По договору банковского вклада( депозита) одна сторона(банк), принявшая поступившую от другой стороны (вкладчика) или поступившую длянее денежную сумму (вклад), обязуется возвратить сумму вклада и выплатитьпроценты на нее на условиях и в порядке предусмотренном договором. Договорбанковского вклада, в котором вкладчиком является гражданин, признаетсяпубличным договором (статья 426). К отношениям банка и вкладчика по счету, накоторый внесен вклад, применяются правила о договоре банковского счета (глава45), если иное не предусмотрено правилами главы 44 (Банковский вклад) или невытекает из существа договора банковского вклада. Юридические лица не вправеперечислять находящиеся во вкладах (депозитах) денежные средства другим лицам.

Видывкладов. Договор банковского вклада заключается на условиях выдачи вклада попервому требованию (вклад до востребования) либо на условиях возврата вклада поистечении определенного договором срока (срочный вклад). Договором может бытьпредусмотрено внесение вкладов на иных условиях их возврата, не противоречащихзакону. По договору банковского вклада любого вида банк обязан выдать суммувклада или ее часть по первому требованию вкладчика, за исключением вкладов,внесенных юридическими лицами на иных условиях возврата, предусмотренныхдоговором. Условие договора об отказе гражданина от права на получение вкладапо первому требованию ничтожно.

29.Понятие и виды поручений владельцев счета.

30.Понятие кредитного договора и его отличие от договора займа.

Покредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуетсяпредоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях,предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежнуюсумму и уплатить проценты по ней.

Кредитныйдоговор — консенсуальный (от слова «консенсус»), то есть обязанностивозникают в момент его подписания, тогда как по договору займа обязанностивозникают при передаче заемщику предмета займа. Это двусторонний договор,обязательства возникают у двух сторон. Одной из сторон обязательно должна бытькредитная организация. Уплата процентов обязательна.

Кредитныйдоговор заключается обязательно в письменной форме, а иначе он недействителен.В большинстве случаев кредитный договор заключается путем составления единогодокумента. Закон допускает, что кредитный договор может быть заключен путемобмена письмами или даже телеграммами, главное, чтобы были оговорены всеосновные условия договора.

Разногласияпри заключении кредитного договора могут рассматриваться судом или арбитражнымсудом, если это предусмотрено в договоре.

Есликредитный договор заключен, то банк обязан выдать кредит заемщику. Отказать онему может только в том случае, если он провел проверку финансового состояниязаемщика, и у него возникли основания предполагать, что кредит не будетвозвращен. Это должны быть доказательственные основания, потому что иначезаемщик может обратиться в арбитражный суд с требованием о выдаче кредита или овозмещении убытков. Если в договоре за невыдачу кредита предусматриваютсяштрафные санкции, то могут быть взысканы еще и санкции.

Банковскийкредит может быть предоставлен заемщику без надлежащим образом оформленногодокумента, то есть момент выдачи кредита и момент документального оформлениякредита могут не совпадать. Банки иногда идут на это, если они уверены в своемклиенте.

Пообщему правилу заемщик в любой момент до получения средств может отказаться отполучения кредита полностью или частично. Всякое соглашение, которое обязывалобы заемщика взять кредит, недействительно. Заемщик не может быть принужден кполучению кредита или привлечен к ответственности за отказ от принятия кредита.Однако в кредитном договоре может быть условие о том, что заемщик обязанпринять сумму займа, а в противном случае он несет ответственность за отказ.

Кредитвыдается на тех условиях, которые предусмотрены в договоре. Выдача кредитаможет быть как наличными (гражданам), так и в безналичной форме. Юридическимлицам сумма кредита зачисляется на ссудный счет и на расчетный счет.Перечисления можно осуществлять только с расчетного счета. Раньше былоразрешено перечислять средства непосредственно со ссудного счета и зачислятьсредства сразу на ссудный счет, минуя расчетный счет. Потом по настояниюналоговых органов ввели современный порядок: все операции должны проводитьсячерез расчетный счет.

Кредитможет быть выдан как полностью, так и по частям. Может быть открыта кредитнаялиния.

Естьпонятие «онкольные ссуды». Договор о предоставлении онкольной ссуды — соглашение о предоставлении клиенту права пользоваться кредитом до определеннойсуммы с правом банка в любой момент прекратить кредитование, а такжепотребовать от клиента частичного или полного погашения задолженности.

Условияначисления процентов по кредитному договору оговорены в статьях, регулирующихдоговор займа. Действует письмо Госбанка СССР от 22 января 1991 года № 338 отом, что проценты по кредиту начисляются в размере и в сроки, предусмотренныедоговором, но не реже одного раза в квартал.

Погашениезадолженности по кредиту также регулируется нормами договора займа.

31.Понятие кредитной организации в российском законодательстве.

Понятиеи компетенция кредитных организаций

Кредитнаяорганизация — юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основнойцели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) ЦБимеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные законом «Обанках и банковской деятельности».

Банк- кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять всовокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежныхсредств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своегоимени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие иведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Небанковскаякредитная организация — кредитная организация, имеющая право осуществлятьотдельные банковские операции, предусмотренные законом «О банках ибанковской деятельности». Пример небанковской кредитной организации — расчетная, клиринговая организация.

Признакибанка:

~он является коммерческим юридическим лицом, то есть его деятельность направленана получение прибыли;

~создается в форме хозяйственного общества (то есть банк может быть акционернымобществом, обществом с ограниченной ответственностью или обществом сдополнительной ответственностью);

~является кредитной организацией, то есть создан для осуществления банковскихопераций;

~действует на основании лицензии, выдаваемой ЦБ;

~обладает специальной компетенцией, то есть получает прибыль только путемсовершения банковских операций;

~является одним из элементов банковской системы.

Объемкомпетенции кредитной организации определяется законом «О банках ибанковской деятельности», нормативными актами ЦБ, которые издаются воисполнение законов, а также лицензией на проведение банковских операций,выдаваемой конкретному банку Центральным банком.

Встатье 5 закона дается перечень операций, которые может совершать кредитнаяорганизация:

2)размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет;

3)открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

6)купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

7)привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

8)выдача банковских гарантий;

Помимоперечисленных операций, кредитная организация может осуществлять следующиесделки:

1)выдача поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательствв денежной форме;

2)приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежнойформе;

6)лизинговые операции;

7)оказание консультационных и информационных услуг.

32.Порядок заключения договора банковского вклада.

33.Порядок заключения кредитного договора. См. ОДКБ

34.Порядок и основания списания средств со счета клиента в банке.

Основаниясписания денежных средств со счета. Списание денежных средств со счетаосуществляется банком на основании распоряжения клиента. Без распоряжениявлиента списание денежных средств, находящихся на счете, допускается по решениюсуда, а также в случаях, установленных законом или предусмотренные договороммежду банком и клиентом.

Очередностьсписания средств со счета.

производитсясписание по другим платежным документам в порядке календарной очереди.

35.Порядок обращения взыскания на залог.

ВРоссии механизм обращения вз-я на залож им-во регул-ся ГК РФ и ФЗ «Озалоге».

СогласноГК, основанием для обращения вз-я на залож имущество для удовлетворениятребований кредитора является: неисполнение или ненадлежащее исп-ние должникомобеспеченного залогом обязательства. Договор залога обязательно долженсодержать пункт, касающийся того, когда и как банк может воспользоваться правомобращения взыскания для обеспечения возврата ссуды. Кроме того, в нем можетбыть оговорен льготный срок (30 дней), в течение которого клиент может и долженпринять дополнит меры для изыскания необх источников погашения своего долга.Законом или договором может быть предусмотрено, что право обратить взыскание назалож имущество возникает не в момент окончания срока исполнения обяз-ва, а по истечениильготного срока. Для обращения взыскания на залож имущество залогодержательподает исковое заявление в суд или арбитр суд. При этом, согласно ГК, взысканиена предмет залога может быть обращено только по решению суда в случаях, когдадля заключения договора о залоге требовалось согласие или разрешение другоголица или органа; когда предметом залога явля-ся исторические, художеств иликультурные ценности; или когда залогодатель отсутствует и установить место егонахождения невозможно. При обращении в суд банк должен представить исковоезаявление, кред договор, и залоговое обязат-во. Процедура обращения в суд иудовлетворения искового заявления — достаточно трудоемкое дело и требуетзначительного времени. Удовлетворение требований может осущ-ться и безобращения в суд, если между залогодержателем и залогодателем заключенонотариально удостоверенное соглашение уже после возникновения оснований дляобращения взысканий на предмет залога.

Всоотв-вии с ФЗ, в случае, когда суммы, вырученной от продажи предмета залога,недостаточно для полного удовлетворения требований залогодержателя, он вправе,если иное не предусмотрено законом или договором, получить недостающую сумму издругого имущества должника, на которое может быть обращено взыскание всоответствии с законодательством РФ, не пользуясь при этом преимуществом,основанным на праве залога. Если сумма, вырученная при реализации предметазалога, превышает размер обеспеченных этим залогом требований залогодержателя,разница возвращается залогодателю.

Вдоговоре также можно предусмотреть, как я уже отметила выше, в каком порядкебудут удовлетворены требования залогодержателя в случае обращения взыскания назаложенные ценные бумаги. Однако независимо от того, по решению суда или безобращения в суд обращено взыскание, реализация предмета залога должнапроизводиться путем продажи с публичных торгов (п.1 ст.350 ГК РФ). Могу сказатьлишь, что внесудебный порядок обращения взыскания имеет то преимущество, чтодает возможность определить начальную цену по соглашению между залогодателем изалогодержателем.

Необходимотакже отметить, что залогодатель вправе в любое время до момента реализациипредмета залога прекратить обращение взыскания на заложенное имуществопосредством исполнения обеспеченного залогом обязательства. Если обязательство,обеспеченное залогом, предусматривает исполнение по частям, залогодатель имеетправо прекратить обращение взыскания на предмет залога посредством исполненияпросроченной части обязательства.

36.Порядок осуществления межбанковских расчетов в России. См. ОДКБ.

37.Порядок признания кредитной организации банкротом.

Понятиенесостоятельности (банкротства) кредитных организаций

Федеральныйзакон «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций»устанавливает порядок и условия осуществления мер по предупреждениюнесостоятельности (банкротства) кредитных организаций, а также особенностиоснований и процедур признания кредитных организаций несостоятельными(банкротами), их ликвидации в порядке конкурсного производства.

Поднесостоятельностью (банкротством) кредитной организации понимается признаннаяарбитражным судом ее неспособность удовлетворить требования кредиторов поденежным обязательствам и/или исполнить обязанность по уплате обязательныхплатежей. Кредитная организация считается неспособной удовлетворить требованиякредиторов по денежным обязательствам и/или исполнить обязанность по уплатеобязательных платежей, если соответствующие обязанности не исполнены ею втечение одного месяца с момента наступления даты их исполнения. В этом случаекредиторы, ЦБ или прокурор могут подавать заявление в арбитражный суд опризнании этой кредитной организации банкротом.

38.Порядок удовлетворения требований кредиторов в случае ликвидации кредитнойорганизации, очередность кредиторов.

Впервую очередь удовлетворяются требования вкладчиков, то есть физических лиц.Во вторую очередь удовлетворяются требования граждан, перед которыми должникнесет ответственность за причинение вреда жизни и здоровью. В третью очередьпроизводятся расчеты по выплате выходных пособий и оплате труда с лицами,работающими по трудовому договору, в том числе по контракту, и выплатевознаграждений по авторским договорам. В эту же очередь включены выплаты пообязательным платежам кредитной организации налоговым органам и внебюджетнымфондам. В четвертую очередь удовлетворяются требования кредиторов пообязательствам, обеспеченным залогом имущества должника. В пятую очередьудовлетворяются требования всех других кредиторов. В шестую очередьудовлетворяются требования по взысканию штрафных санкций, возмещению убытков.

Требованиявторой и последующей очередей могут удовлетворяться только после того, какбудут удовлетворены все требования предыдущей очереди. Требования в пределаходной очереди по усмотрению комитета кредиторов могут удовлетворятьсяпропорционально или в порядке поступления. Может быть такой порядок:удовлетворяются требования до достижения ими какого-то размера, а остаток затемраспределяется на все требования, которые удовлетворены не полностью (например,так можно поступать со вкладами).

Законо банкротстве кредитных организаций не предусматривает мирового соглашениямежду кредиторами и должником.

Конкурсныйуправляющий обязан ежемесячно представлять в Банк России бухгалтерскую истатистическую отчетность ликвидируемой кредитной организации. Послесоставления реестра кредиторов конкурсный управляющий в срок, не превышающий 6месяцев после открытия конкурсного производства, составляет промежуточныйликвидационный баланс и представляет его в арбитражный суд. Если естьнеобходимость, он ставит вопрос о продлении конкурсного производства. В концеконкурсного производства конкурсный управляющий составляет ликвидационныйбаланс и также представляет его в Банк России и в арбитражный суд.

Послерасчета с кредиторами в порядке очередности (ГК) Банк России вносит в Книгугосударственной регистрации кредитных организаций запись о ликвидации банка. Сэтого момента эта кредитная организация перестает существовать. Запись в Книгугосударственной регистрации вносится на основании определения арбитражного судао завершении конкурсного производства. После завершения конкурсногопроизводства документы по перечню, составляемому Центральным банком,направляются в Архивный фонд РФ.

39.Права и обязанности банка по договору банковского счета.

Подоговору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие насчет, открытый клиенту (владельцу) счета, денежные средства, выполнятьраспоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета ипроведение других операций по счету. Банк может использовать имеющиеся на счетеденежные средства, гарантируя право клиента беспрепятственно распоряжатьсяэтими средствами. Банк не вправе определять и контролировать направленияиспользования денежных средств клиента и устанавливать другие непредусмотренные законом или договором банковского счета ограничения его правараспоряжаться денежными средствами по своему усмотрению.

40.Правовое положение филиала и представительства кредитных организаций.

Коммерческийбанк как любое юридическое лицо представляет собой организацию. Эта организацияможет иметь подразделения, которые образуют внутреннюю структуру кредитнойорганизации. Это отделы, управления. Высшим органом может быть собраниеакционеров, совет директоров. Исполнительный орган — правление, единоличныйисполнительный орган — генеральный директор или президент.

Особоследует выделить обособленные структурные подразделения кредитных организаций.Это прежде всего представительства и филиалы. Могут быть другие подразделения,например, пункты обмена валюты, но у них другой статус. ЦБ регламентируетпорядок создания обособленных подразделений. Филиалы и представительства неявляются юридическими лицами. Они создаются кредитными организациями вдали отосновного здания. Представительства представляют интересы кредитных организацийв органах законодательной, исполнительной власти. Филиалы могут проводитьотдельные операции или все операции, предусмотренные лицензией кредитнойорганизации.

Представительствакредитной организации создаются по решению ее руководящих органов. В своейдеятельности они руководствуются положением о представительстве.Представительство имеет текущий счет в создавшем ее банке (как обычнаянекоммерческая организация), предназначенный в основном для выплаты заработнойплаты, командировочных расходов, так как представительство не осуществляетбанковских операций. Кредитная организация, создав представительство, обязана вдесятидневный срок с даты начала деятельности представительства представить дваэкземпляра уведомления о его открытии в территориальное учреждение ЦБ,осуществляющее надзор за деятельностью данной кредитной организации, и втерриториальное учреждение ЦБ по месту нахождения представительства.Аналогичная процедура применяется при закрытии представительства.

Еслипри открытии представительств применяется уведомительный порядок, то приоткрытии филиалов — разрешительный порядок. Кредитная организация вначаледолжна представить в территориальное учреждение документы о ее намеренииоткрыть филиал. В течение 6 месяцев до подачи заявления на открытие филиалакредитная организация должна иметь устойчивое финансовое положение. Она должнарасполагать помещением для филиала. Кредитная организация обязана оплатить сборза открытие филиала в размере 1000 МОТ.

Кредитнаяорганизация направляет в два территориальных учреждения Банка России (по местунахождения кредитной организации и по месту, где открывается филиал)уведомление об открытии филиала, положение о филиале, анкеты руководителяфилиала, главного бухгалтера, его заместителя, а также копию платежногодокумента об оплате сбора за регистрацию филиала. Территориальное учреждение вдвухнедельный срок рассматривает эти документы. По результатам рассмотрения оноделает заключение. Документы вместе с заключением направляются в департаментлицензирования ЦБ. Там тоже рассматривают, если нет замечаний, то заносятфилиал в реестр, присваивают регистрационный номер, на положении о филиалеставится печать о том, что его создание разрешено. Когда документы поступят вкредитную организацию, филиал сможет проводить банковские операции.

Аналогичныйпорядок закрытия: направляется уведомление в территориальное учреждение ЦБ спросьбой закрыть филиал. Вносится запись о ликвидации филиала в реестр, об этомсообщается кредитной организации.

Влюбом случае уведомление об открываемых подразделениях должно поступать втерриториальное учреждение ЦБ.

41.Правовое регулирование расчетной системы.

42.Правовое регулирование расчетов чеками.

Чек-ценная бумага, выполненная владельцем счета в банке(чекодателем) на бланкеустановленной формы, содержащая поручение этому банку(плательщику) произвестиплатеж по ее предъявлении указанной суммы третьему лицу( чекодержателю) илилицу, давшему это поручение. Чек может быть денежным или расчетным. Денежныйчек- докхт, на основании которого клиент может получить в банке налич-ть. Порасчетному чеку нельзя получить наличность, он предназначен для безналичныхрасчетов и содержит поручение чекодателя банку о перечислении с его счетаопределенной суммы на счет чекодержателя. Документооборот: 1.покупательнаправляет в свой банк заявление на получение чековой книжки. 2.банк пок-лядепонирует ср-ва и выдает чековую книжку. 3.после получения товара покупательвыписывает чек поставщику. 4.поставщик направляет чек в свой банк. 5.банкпоставщика зачисляет ср-ва на счет пост-каипересылает документы для списанияср-в. 6.банк пок-ля списывает сумму чека из депонированных ср-в.

Чектак же, как и вексель, носит абстрактный и безусловный характер, он может бытьордерным, предъявительским, именным, содержит ряд обязательных требований,отсутствие одного из которых лишает чек силы. Срок действия чеков в РФ- 10 дней.Чеки исп-ся в расчетах затовары, принятые по приемо-сдаточным документам, атакже зауслуги транспорта. Это одна из гарантир. форм расчетов, оплата чековобеспечивается банковским кредитом или из спец. созданного депозита.

43.Правовое регулирование сделок с драгоценными металлами и драгоценными камнями.

Драгоценныеметаллы. Это золото, серебро, платина и металлы платиновой группы (палладий,иридий, родий, рутений и осмий) в любом виде и состоянии, за исключениемювелирных и других бытовых изделий, а также лома этих изделий. Драгоценныеметаллы могут быть предметом различных сделок: купли-продажи, залога и т.д. Вбанковской практике они используются в формах, утвержденных нормативнымидокументами.

Производстводрагоценных металлов осуществляют специальные аффинажные заводы, которые вправемаркировать ту или иную партию металла, используя государственные пробирныеклейма.

Вбанковской деятельности названные металлы в соответствии с инструкцией ЦБ«О порядке определения массы драгоценных металлов и драгоценныхкамней…» от 14 мая 1996 года № 40 используются в слитках, прокате,порошках и монетах, за исключением монет, являющихся валютой РФ. В СоветскомСоюзе в последние годы начали выпускать рубли с серебряным и золотымсодержанием – они не являются валютными ценностями.

Природныедрагоценные камни. Это алмазы, рубины, изумруды, сапфиры и александриты в сыроми обработанном виде, а также жемчуг, за исключением ювелирных и бытовых изделийиз этих камней. Стоимость драгоценных камней определяется по действующим в РФпрейскурантам, утверждаемым государственными органами. Драгоценные камниучитываются в рублях и долларах. Нормативные документы: Положение о совершениисделок с драгоценными металлами на территории Российской Федерации,утвержденное постановлением Правительства РФ от 30 июня 1994 года № 756, иПоложение о совершении сделок с природными драгоценными камнями на территорииРоссийской Федерации, утвержденное постановлением Правительства РФ от 27 июня1996 года № 759.

44.Правовое регулирование электронных расчетов в России.

45.Расчетныедокументы, их виды и формы.

46.Расчеты платежными поручениями, ответственность за неисполнение (ненадлежащееисполнение) платежного поручения.

а)Расчеты с помощью платежных поручений.

Схемарасчетов с помощью платежных поручений.

1.Договор о поставке 2. Поставка товаров и услуг. 3. Платежное поручение. 4.Платежное поручение КБ поставщика. 5. Извещение о зачислении средств на р/с. 6.Извещение о списании средств с р/с.

Платежноепоручение — письменное поручение клиента Б-у о списании средств со счетаклиента и переводе средств на счет поставщика. Б обязан не только списатьсумму, указанную в платежном поручении (п/п), но и обеспечить ее перевод поназначению. Б, выполняя поручение клиента, действует как комиссионер. ОбязанностьБ-а по выполнению п/п получила в ГК свое дальнейшее развитие, а именно:обязанность Б-а считается выполненной с момента зачисления средств на счет Б-а,который обслуживает поставщика или получателя средств. Поставщик или получательсредств в рамках исполнения п/п может требовать это исполнение только от своегоБ-а, т.е. поставщик может обращаться только к своему Б-у, а не Б-у получателя.При этом правильность и своевременность поступления средств на счете поставщикадолжна обеспечиваться КБ поставщика. КБ, участвующие в расчетах или проведениирасчетной операции, несут солидарную ответственность перед плательщиком. Дляплательщика моментом исполнения п/п является зачисление перечисляемой суммы нар/с поставщика.

Преимуществарасчетов с помощью п/п: — они являются простой формой расчетов; — они являютсябыстрой формой расчетов; — как правило, эти расчеты выгодны для плательщика(если платеж совершается после поставки товаров и услуг); — если поставщиктребует предоплаты, то расчет с помощью п/п выгоден для поставщика.

Недостатки:- п/п не гарантируют расчеты в соответствии с договором на поставку товаров иуслуг.

47.Расчеты по аккредитиву.

Этаформа расчетов обеспечивает гарантию платежа. Документарные аккредитивыявляются преобладающей формой международных расчетов. Виды аккредитивов: 1) –денежные (используются для перевода денежных средств); — товарные (используютсяпри расчетах за товары и услуги); 2) – отзывной (при отзывном аккредитивевозможно прекращение схемы платежа без уведомления поставщика); — безотзывной(при безотзывном аккредитиве не возможно прекращение схемы платежа безуведомления поставщика); 3) – подтвержденный (при подтвержденном аккредитиве Бгарантирует оплату в случае нехватки средств плательщика, депонированных нааккредитивном счете); — неподтвержденный ( при неподтвержденном аккредитиве негарантирует).

Наиболеегарантированный вид платежного документа: товарный безотзывный подтвержденныйаккредитив. Аккредитив представляет собой поручение Б-а покупателя Б-упоставщика об оплате расчетных документов против представления поставщикомдокументов, оговоренных в заявлении на открытие аккредитива. При получениизаявления на открытие аккредитива КБ плательщика списывает средства с р/сплательщика и бронирует/депонирует на отдельном аккредитивном счете Б-апоставщика. В заявлении на открытие аккредитива плательщик указывает документы,против которых будет совершен платеж. После этого происходит списание средств саккредитивного счета и зачисление средств на р/с поставщика.

Недостаткиаккредитива: — длительное время документооборота; — Б обязан проверятьдокументы от поставщика только по формальным признакам.

1.Заявление на открытие аккредитива. 2. Договор (указывается форма аккредитива).До выставления заявления на открытие аккредитива заключается договор междупоставщиком и покупателем, в котором оговаривается аккредитивная формарасчетов. При этом указывается вид аккредитива, документ, который будетпредоставляться поставщиком в его КБ и является основным для списания средств саккредитивного счета и зачисления средств на р/с поставщика. 3. Заявление. В КБпоставщика открывается аккредитивный счет. Зачисление средств на аккредитивныйсчет. 4. Уведомление об открытии аккредитива. 5. Поставка товаров и услуг. 6.Предоставление в Б документа, который был заявлен в заявлении на открытиеаккредитива. 7. Зачисление средств с аккредитивного счета на р/с поставщика. 8.Уведомление о поступлении средств на р/с.

48.Реорганизация кредитных организаций: слияние, выделение, присоединение.

Реорганизациякредитной организации может быть осуществлена в форме слияния, присоединения,разделения, выделения и преобразования. В ряде случаев в результатереорганизации появляются новые кредитные организации, и процедура ихрегистрации повторяется, как и в отношении вновь созданных кредитныхорганизаций. Документы, необходимые для государственной регистрацииреорганизуемых кредитных организаций, должны представляться в территориальноеучреждение ЦБ в течение месяца со дня принятия решения о реорганизации. Зарегистрацию кредитной организации, созданной в результате реорганизации,взимается сбор 0,01% от размера уставного капитала кредитной организации.

Врезультате слияния двух или нескольких кредитных организаций образуется новаякредитная организация. Ее руководство должно представить в территориальноеучреждение ЦБ такие же документы, как те, что необходимы для первичнойрегистрации кредитной организации. Кроме них, они должны представить протоколыобщих собраний кредитных организаций с решением об образовании новой кредитнойорганизации в форме слияния, передаточные акты реорганизуемых кредитныхорганизаций, договор о слиянии, в котором определяется порядок слияния,конвертации акций или долей в уставном капитале в акции или доли в капиталеновой организации. Также представляются балансы кредитных организаций на датупринятия решения о слиянии и заключение антимонопольного комитета о соблюденииантимонопольных правил. Дальше процедура прохождения документов аналогична той,которую мы рассматривали, говоря о регистрации кредитных организаций.

Приприсоединении одна кредитная организация или несколько кредитных организацийприсоединяются к другой (основной) кредитной организации. Требуется представитьходатайство кредитной организации, к которой присоединяются другие кредитные организации,о согласовании изменений и дополнений, вносимых в ее учредительные документы.Основная кредитная организация остается, но в ее устав вносятся изменения, априсоединяемые кредитные организации ликвидируются, об их ликвидации делаетсязапись в Книге государственной регистрации кредитных организаций. Такжепредставляются протоколы общих собраний всех участников реорганизации в формеприсоединения, где принято решение о присоединении, передаточные акты, протоколсовместного общего собрания участников, на котором утверждаются все изменения идополнения, вносимые в устав, договор о присоединении (оговариваются вопросыконвертации долей или акций), список участников кредитной организации, балансприсоединяемых кредитных организаций на дату принятия решения о присоединении изаключение федерального антимонопольного органа.

Приразделении кредитная организация перестает существовать, на ее базе создаютсядве или более новые кредитные организации. Документы: все документы,необходимые для создания новой кредитной организации, протокол общего собранияучастников реорганизуемой кредитной организации, на котором принято решение ореорганизации в форме разделения, разделительный баланс и баланс реорганизуемойкредитной организации на дату принятия решения о разделении.

Привыделении продолжает существовать старая кредитная организация, а из неевыделяются одна или несколько новых. Документы: протокол общего собранияучастников, на котором было принято решение о разделении, разделительный баланскредитной организации, документы, необходимые для регистрации новых кредитныхорганизаций.

Реорганизациякредитной организации в форме преобразования означает сменуорганизационно-правовой формы. Законодательство допускает не более 50участников в закрытом акционерном обществе и обществе с ограниченнойответственностью. Если кредитная организация хочет увеличить количествоучастников, она должна преобразоваться в открытое акционерное общество.Документы: передаточный акт, баланс преобразуемой кредитной организации. ЦБ не предъявляеттребования о соответствии уставного капитала преобразуемой кредитнойорганизации минимальному размеру уставного капитала на дату преобразования.Также не требуется предварительное получение согласия ЦБ на приобретениеучредителем более 20% акций.

49.Формы безналичных расчетов.

Подформой безналичных расчетов понимается — совокупность способов платежа исоответствующего документооборота. Способ платежа предполагает выборсоответствующего платежного документа. К таким документам относятся: платежныепоручения и др.

а)Расчеты с помощью платежных поручений. Схема расчетов с помощью платежныхпоручений.

Платежноепоручение — письменное поручение клиента Б-у о списании средств со счетаклиента и переводе средств на счет поставщика.

Бобязан не только списать сумму, указанную в платежном поручении (п/п), но иобеспечить ее перевод по назначению. Б, выполняя поручение клиента, действуеткак комиссионер. Обязанность Б-а по выполнению п/п получила в ГК своедальнейшее развитие, а именно: обязанность Б-а считается выполненной с моментазачисления средств на счет Б-а, который обслуживает поставщика или получателясредств.

Поставщикили получатель средств в рамках исполнения п/п может требовать это исполнениетолько от своего Б-а, т.е. поставщик может обращаться только к своему Б-у, а неБ-у получателя. При этом правильность и своевременность поступления средств насчете поставщика должна обеспечиваться КБ поставщика. КБ, участвующие врасчетах или проведении расчетной операции, несут солидарную ответственностьперед плательщиком. Для плательщика моментом исполнения п/п является зачислениеперечисляемой суммы на р/с поставщика.

Недостатки:- п/п не гарантируют расчеты в соответствии с договором на поставку товаров иуслуг.

б)Расчеты с помощью платежных требований-поручений (Птп). Платежноетребование-поручение выписывает поставщик товаров и услуг.

Схемарасчетов с помощью Птп.

1.Договор поставки. 2. Поставка товаров и услуг. 3. Поставщик направил в Б Птп.4. КБ поставщика направляет это Птп в КБ плательщика. 5. Акцепт платежа. 6.Извещение плательщика о списании средств с р/с. 7. Извещение о зачислениисредств на р/с.

Птпвыгоден прежде всего для плательщика.

в)Расчеты с помощью инкассо. При расчетах по инкассо клиент направляет своему Б-у(Б-у-эмитенту) поручение об осуществлении за счет клиента получения средств отплательщика или получения акцепта платежа. Данное платежное поручениеназывается инкассовым поручением.

Прирасчетах с помощью инкассовых поручений Б-эмитент должен получит деньги,которые причитаются не ему, а его клиенту, т.е. Б-эмитент является повереннымклиента. Поэтому Б, получивший инкассовое поручение, может привлекать для егоисполнения др. Б (исполняющий Б). Отношения между Б-ом-эмитентом и исполняющимБ-ом строятся на передоверии, т.е. исполняющий Б является также повереннымклиента.

1.Договор. 2. Товары и услуги. 3. Инкассовое поручение. 6. Акцепт платежа. 7.Извещение о списании средств. 8. Извещение о зачислении средств.

г)Расчеты чеками. Чек — письменный приказ чекодателя своему Б-у о выплатечекодержателю суммы денег, указанной в чеке. При расчетах чеками возможноиспользование чека на предъявителя. Также чеки являются универсальным платежнымсредством (в России они не используются).

д)Расчеты с помощью аккредитивов. Эта форма расчетов обеспечивает гарантиюплатежа. Документарные аккредитивы являются преобладающей формой международныхрасчетов.

Видыаккредитивов: 1) – денежные (используются для перевода денежных средств); — товарные (используются при расчетах за товары и услуги); 2) – отзывной (приотзывном аккредитиве возможно прекращение схемы платежа без уведомленияпоставщика); — безотзывной (при безотзывном аккредитиве не возможно прекращениесхемы платежа без уведомления поставщика); 3) – подтвержденный (приподтвержденном аккредитиве Б гарантирует оплату в случае нехватки средствплательщика, депонированных на аккредитивном счете); — неподтвержденный ( принеподтвержденном аккредитиве не гарантирует)

Наиболеегарантированный вид платежного документа: товарный безотзывный подтвержденный аккредитив.Аккредитив представляет собой поручение Б-а покупателя Б-у поставщика об оплатерасчетных документов против представления поставщиком документов, оговоренных взаявлении на открытие аккредитива. При получении заявления на открытиеаккредитива КБ плательщика списывает средства с р/с плательщика ибронирует/депонирует на отдельном аккредитивном счете Б-а поставщика. Взаявлении на открытие аккредитива плательщик указывает документы, противкоторых будет совершен платеж. После этого происходит списание средств саккредитивного счета и зачисление средств на р/с поставщика.

Преимуществааккредитива: — для поставщика в том, что средства депонируются на отдельномсчете; — для плательщика гарантирована поставка товаров и услуг, поскольку Бпоставщика списывает средства с аккредитивного счета только при особыхусловиях. Недостатки аккредитива: — длительное время документооборота; — Бобязан проверять документы от поставщика только по формальным признакам.

1.Заявление на открытие аккредитива. 2. Договор (указывается форма аккредитива).До выставления заявления на открытие аккредитива заключается договор междупоставщиком и покупателем, в котором оговаривается аккредитивная формарасчетов. При этом указывается вид аккредитива, документ, который будет предоставлятьсяпоставщиком в его КБ и является основным для списания средств с аккредитивногосчета и зачисления средств на р/с поставщика. 3. Заявление. В КБ поставщикаоткрывается аккредитивный счет. Зачисление средств на аккредитивный счет. 4.Уведомление об открытии аккредитива. 5. Поставка товаров и услуг. 6.Предоставление в Б документа, который был заявлен в заявлении на открытиеаккредитива. 7. Зачисление средств с аккредитивного счета на р/с поставщика. 8.Уведомление о поступлении средств на р/с.

Расчетыбез участия коммерческих Б-ов. Клиринговые расчеты.

Клиринг— способ безналичных расчетов, основанный на зачете взаимных требований иобязательств.

Преимуществаклиринга: — сокращается сумма задолженности; — уменьшаются неплатежи; — достигается экономия платежных средств на сумму зачтенного оборота; — расширяется сфера безналичных расчетов; — улучшается управление этимирасчетами.

Клиринговыерасчеты могут быть: а) как полный зачет взаимных требований и обязательств б)частный взаимозачет, а платежи осуществляются на разницу.

Зачетили клиринг может быть организован между предприятиями, связанными между собойкак встречной, так и последовательной передачей продукции и услуг.

Клирингможет быть: — двусторонний; — многосторонний.

Повремени клиринг может быть: -разовый; — постоянный.

Клирингможет быть: — с участием КБ-ов; — без участи КБ-ов.

Есликлиринг проводится без участия КБ, то в Б предоставляется документ нанезачтенную сумму. Иным способом передачи возникшего долга может быть вексель.При проведении разового взаимозачета через Б-и каждому участнику взаимозачетапараллельно с р/с открывается отдельный счет по взаимозачетам. Поэтому счетусписываются/зачисляются суммы. После проведения взаимозачета счета закрываютсяи выводятся сальдо по каждому участнику.

50.Цели деятельности и функции Банка России.

Основнымицелями деятельности Банка России являются:

*защита и обеспечение устойчивости рубля;

*развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации;

*обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов.

Дляосуществления этих целей Банк России выполняет следующие функции:

1)во взаимодействии с Правительством РФ разрабатывает и проводит единуюгосударственную денежно-кредитную политику, направленную на защиту и обеспечениеустойчивости рубля;

2)монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует их обращение;

3)является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организуетсистему рефинансирования;

4)устанавливает правила осуществления расчетов в РФ;

5)устанавливает правила проведения банковских операций, бухгалтерского учета иотчетности для банковской системы;

6)осуществляет государственную регистрацию кредитных организаций; выдает иотзывает лицензии кредитных организаций и организаций, занимающихся их аудитом;

7)осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций;

8)регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями в соответствии сфедеральными законами;

9)осуществляет самостоятельно или по поручению Правительства РФ все видыбанковских операций, необходимых для выполнения основных задач Банка России;

10)осуществляет валютное регулирование, включая операции по покупке и продажеиностранной валюты; определяет порядок осуществления расчетов с иностраннымигосударствами;

11)организует и осуществляет валютный контроль как непосредственно, так и черезуполномоченные банки в соответствии с законодательством РФ;

12)принимает участие в разработке прогноза платежного баланса РФ и организуетсоставление платежного баланса РФ;

13)в целях осуществления указанных функций проводит анализ и прогнозированиесостояния экономики РФ в целом и по регионам, прежде всего денежно-кредитных,валютно-финансовых и ценовых отношений; публикует соответствующие материалы истатистические данные;

14)осуществляет иные функции в соответствии с федеральными законами.

Список литературы

Дляподготовки данной работы были использованы материалы с сайта referat2000.bizforum.ru/

еще рефераты

Еще работы по экономике

Технология и организация маркетинговых исследований

1 Сентября 2013

Реферат по экономике

Анализ эффективности работы современного коммерческого банка

1 Сентября 2013