Реферат: Банковские депозиты в Великобритании
Делениедепозитов на вклады до востребования и вклады на срок является общепринятымправилом в ряде стран. В Великобритании банковская статистика выделяет текущиесчета (current accounts) и депозитные и сберегательные счета (depopsit/savingsaccounts), которые соответствуют двум указанным категориям. Что касаетсятекущих счетов, то в Великобритании они имеют одну особенность — допускаютпоручение владельцем счета краткосрочного кредита в форме овердрафта(overdraft), путем выписки чека на сумму, превышающую остаток на счете.Овердрафт может быть разрешенным (authorised), то есть предварительносогласованным с банком, и неразрешенным когда клиент выписывает чек без наличияна счете достаточной суммы для его оплаты, не имея на то согласия банка. Вконце рабочего дня в банке составляется ведомость неразрешенных овердрафтов, ив каждом отдельном случае управляющий отделением решает, выдать ссуду на оплатучека или нет. Если ссуда выдается, то процент по ней, начисляемый ежедневно, на7-8% выше базовой ставки банка. В случае же разрешенного овердрафта превышениесоставляет 2-3%.
Зауслуги по ведению текущего счета банк взимает комиссию по прейскуранту заоплату услуг, утвержденному банком. Комиссия начисляется по счету — раз вквартал или полугодие. Многие английские банки начисляют в пользу владельцасчета условный процент, если остаток на счете стабилен и не опускается нижеобусловленного уровня (обычно — 100 ф. Стерлингов). Начисленный процент невыплачивается вкладчику, а вычитается из суммы комиссии, взимаемой банком заведение счета и другие оказанные услуги.
Имеютсяразные виды депозитных и сберегательных счетов. Особенно расширился ихассортимент с начала 80-х годов, когда ряд правительственных декретов отменилпрежние ограничения банковской деятельности и способствовал резкому усилениюконкуренции в банковской сфере.
Сберегательныйвклад с 7-дневным предупреждением об изъятии. Рассчитан на относительно быстроеиспользование хранящихся на нем средств и имеет для вкладчика более важноезначение как средство обеспечения ликвидности, чем как форма доходногоинвестирования денег. Его основные черты:
"относительно невысокий процент;
"нет ограничений по взносу и изъятию сумм; " требуется 7-дневноепредупреждение об изъятии, но допускается и немедленное снятие денег судержанием процентов за 7 дней;
"существует в двух вариантах: со сберегательной книжкой (passbook savings) илибез книжки на основе периодических выписок банком клиенту ( различие в том, чтопри наличии сберегательной книжки клиент может получать суммы со счета (впределах определенного минимума, обычно до 10 ф. ст. ) в разных отделенияхбанка).
Сберегательныйсчет с регулярными взносами. Рассчитан на привлечение среднесрочных сбережений.Особенно привлекателен для молодых пар, собирающихся вступить в брак илинедавно создавших семью. Предназначен для целевых сбережений на покупку мебели,автомашины, туристических поездок и т.д.
Инвестиционныйсчет с высоким процентом. Предназначен для долгосрочного хранения денег ирассчитан преимущественно на зажиточных пожилых людей.
Основныечерты:
"уплата более высокой процентной ставки, чем по вкладам с 7-дневнымпредупреждением;
"возрастание процента с увеличением суммы вклада (начисляется раз в месяц,квартал или полугодие);
"минимальная сумма вклада 2 тыс. ф. ст.;
"предупреждение об изъятии — не менее чем за 30 дней;
неограниченнаявозможность частичного увеличения вклада.
Вкладс фиксированной суммой и фиксированным сроком. Это аналог срочного вкладногосертификата в США. Его черты:
"срок вклада — от 14 дней до 18 месяцев;
"минимальная сумма вклада — 2,5 тыс. ф. ст.;
"твердая процентная ставка — процент выплачивается по истечении срока вклада.
Депозитс изменяющейся ставкой процента. Счет предназначен для хранения средне- идолгосрочных сумм. Сроки вклада — от 7 дней до 18 месяцев. В течение первогогода става фиксирована, а затем применяется плавающая ставка,«привязанная» к ставкам денежного рынка.
Денежныефонды. Впервые введены в 1983 году и являются аналогом американских нау-счетов:по ним уплачивается процент и в то же время разрешается выписывать чеки. Покане получили в Великобритании большого развития, так как банки опасаютсямассового перевода средств с текущих и сберегательных счетов на счета денежныхфондов. Основные черты:
"процент «привязан» к ставкам денежного рынка;
"минимальный остаток — 1000 ф. ст.;
"допускается досрочное изъятие вклада на сумму свыше 250 ф. ст. с 7-дневнымуведомлением об изъятии;
"против счета разрешается выписывать чеки.
Передаваемыевкладные сертификаты. Как и в США, это инструменты «оптового»денежного рынка, используемого крупными инвесторами, преимущественно деловымифирмами. Основные черты:
"твердая ставка процента, устанавливаемая в момент выдачи сертификата;
"минимальная сумма номинала — 5 тыс. ф. ст., максимальная — 500 тыс. ф. ст.;
"сертификат выпускается на предъявителя;
"наличие развитого вторичного рынка в Лондоне.
Впрактике английских банков применяются и другие виды сберегательных счетов.Интересная их разновидность — счета, предназначенные для планирования платежейи регулярного расходования денег. Приведем два вида таких счетов.
Обычныйбюджетный счет (budget account). Вкладчик суммирует все регулярные виды выплат,предстоящих в течение года (газ, электричество, страховой полис, ипотека и такдалее), делит их на 12 и вносит каждый месяц 1/12 часть в виде очередноговзноса. Банк производит все платежи по наступлении их срока. В конце годапроисходит окончательный расчет по фактически произведенным платежам. Процентыне начисляются ни по кредитовому, ни по дебетовому сальдо. Годовая комиссиярассчитывается по общему объему платежей.
Счеткассовых поступлений (cashflow account). Вкладчик делает регулярные ежемесячныеплатежи (в размере не менее 20 фунтов стерлингов), и ему открывается лимит наполучение ссуды в размере 30-кратной стоимости ежемесячных взносов. Кредитиспользуется для производства регулярных платежей с помощью специальной чековойкнижки. Имеется еще два отличия от обычного бюджетного счета: можно оплачиватьрасходы, которые не предусматривались заранее и не требуется ежегодной«расчистки» счета.
Внастоящее время в Англии наряду со специализированными банками привлечениемсбережений занимаются практически все учреждения кредитно-финансовойнаправленности. Среди них коммерческие банки, страховые компании, пенсионныефонды, трастовые компании и др.
Около70% сберегателей предпочитает текущие счета депозитных банков, а также текущиесчета клиринговых банков.
Текущиесчета подразделяются следующим образом:
"оплачиваемые счета, ставка по которым составляет около 4%
"счета, по которым не предусмотрена оплата, но их владельцам оказываютсябесплатные услуги до тех пор, пока счета остаются кредиторскими (пока на нихимеются средства).
Запоследние годы был реализован ряд мер со стороны банков и строительных обществпо оплате вкладов на текущих счетах при сохранении бесплатности всех операций.Успех данной тактики был значителен, несмотря на невысокий уровень оплаты — от2 до 5%. Кроме того, счета граждан других стран имели фискальный иммунитет(свободу от налогообложения). Это дало положительный результат для привлеченияиностранной клиентуры.
Предложениенаселению классических вкладов осуществляется Национальным СберегательнымБанком в виде двух видов счетов — обычного и инвестиционного (с 1966 года).Обычный предназначен для аккумуляции мелких сбережений и первая сумма взноса в70 фунтов стерлингов не облагается налогом. Также практикуются счета,открывающиеся с внесения 25 пенсов, но процент начисляется лишь с суммы 250фунтов стерлингов, они именуются сберегательными вкладами. Как правило, наличиесберегательного вклада подтверждается оформлением сберкнижки, в которойотражены обороты по приходу и расходу.
Депозитныйсчет является разновидностью срочного счета, процентная ставка по немусоставляет 5%. На практике, срочные вклады по сути являются вкладами спредварительным уведомлением.
Интересныеформы вкладов практикуют трастовые сберегательные банки, открывающие вкладчикамсчета, доход по которым выплачивается в зависимости от размера вклада. Такойманевр базируется на операциях банка с помещением объединенных средстввкладчиков в другие банки под выгодные проценты.
Банкии строительные общества предлагают депозитные счета с обязательством вкладчиковиметь минимальную сумму и высокую оплату- 6-10%. С 1979 года в Великобританиивведено страхование вкладов, являющееся одной из форм социальных гарантийнаселения. Страхованию подлежат все вклады в национальной валюте, по которымвозмещается 0.75% до первых 20 тысяч фунтов стерлингов.
Страхованиебанковских депозитов в Англии
В1979 и 1987 годах в Великобритании были приняты Банковские акты. Согласно акту1979 года банки должны предоставлять гарантии вкладчикам на случай кризисныхситуаций в экономике Англии. Законом была утверждена «схема защитыдепозитов» вкладчиков, которая предусматривала набор обязательных длябанков действий. В частности, каждый банк и ЛОПД (лицензированная организация,принимающая депозиты) обязаны были создавать специальные страховые фонды,минимальный размер которых был определен в 5 млн. ф. ст. Эти фонды находятсяпод контролем Совета Защиты депозитов Банка Англии и могут быть в дальнейшемиспользованы только с его разрешения. Согласно «схемы защитыдепозитов» каждый индивидуальный вкладчик может рассчитывать на получениестраховки по вкладу не более 10000 фунтов стерлингов из расчета 75%гарантированной суммы возврата. Это значит, что по вкладу 8000, например,вкладчик получил бы 6000 фунтов стерлингов, а по вкладу 25000 фунтовстерлингов- минимум в 7500- то есть максимальный размер страховки. Указаннаясхема нашла свое практическое применение в 80-х годах: так, например обанкротившаясяЛОПД Мербо Финанс выплатила своим вкладчикам сумму немногим меньше 700 000фунтов стерлингов.
ОднакоАкт 1979 года не смог предотвратить ряд серьезных кризисных явлений в 80-хгодах (в частности, речь идет о нашумевшем банкротстве банковской группыДжонсон Меттью Бэнкерс в 1983-1984 годах). В связи с чем в 1987 году былподписан новый законопроект по банковскому делу, Банковский акт 1987 годачастично изменил систему защиты вкладов. «Схема защиты депозитов» вцелом осталась прежней, с разницей, что максимальная сумма вклада, по которомудавалось 75% компенсаций, увеличилась до 15 000 фунтов стерлингов.
Ивот в феврале 1994 года обанкротился знаменитый банк Barings Великобритании сбезупречной историей, насчитывающей 233 года. Его председатель правлениямолодой Ник Месон обанкротил тысячи вкладчиков, владельцев банка, английскуюразведку и лично королеву Великобритании.
Внастоящее время в Англии депозиты вкладчиков защищены только на 3/4 внесеннойсуммы. Максимальный размер компенсации составляет 20 000 фунтов стерлингов (30000 $ США).
В1994 году с целью упорядочения защиты депозитов в Англии принятасоответствующая Директива ЕС. Основные нововведения:
"компенсируются депозиты, открытые во всех западноевропейских отделениях банков,расположенных на территории Англии;
"компенсируются депозиты, открытые не только в фунтах стерлингов, но и в другихвалютах;
"максимальный размер компенсации по депозиту на сумму 20 000 фунтов стерлинговувеличивается на 90%;
"вкладчики иностранного (неанглийского) банка получают компенсацию,предусмотренную системой защиты депозитов, которая теперь получила возможностьподключиться к английскому Фонду защиты депозитов с целью получения повышеннойкомпенсации в случае ее недостатка в стране местонахождения банка. В части,касающейся депозитов, западноевропейские банки получают равное право с банками,находящимися на территории Англии.
Банковскиедепозиты в Великобритании
Делениедепозитов на вклады до востребования и вклады на срок является общепринятымправилом в ряде стран. В Великобритании банковская статистика выделяет текущиесчета (current accounts) и депозитные и сберегательные счета (depopsit/savingsaccounts), которые соответствуют двум указанным категориям. Что касаетсятекущих счетов, то в Великобритании они имеют одну особенность — допускаютпоручение владельцем счета краткосрочного кредита в форме овердрафта(overdraft), путем выписки чека на сумму, превышающую остаток на счете.Овердрафт может быть разрешенным (authorised), то есть предварительно согласованнымс банком, и неразрешенным когда клиент выписывает чек без наличия на счетедостаточной суммы для его оплаты, не имея на то согласия банка. В концерабочего дня в банке составляется ведомость неразрешенных овердрафтов, и вкаждом отдельном случае управляющий отделением решает, выдать ссуду на оплатучека или нет. Если ссуда выдается, то процент по ней, начисляемый ежедневно, на7-8% выше базовой ставки банка. В случае же разрешенного овердрафта превышениесоставляет 2-3%.
Зауслуги по ведению текущего счета банк взимает комиссию по прейскуранту заоплату услуг, утвержденному банком. Комиссия начисляется по счету — раз вквартал или полугодие. Многие английские банки начисляют в пользу владельцасчета условный процент, если остаток на счете стабилен и не опускается нижеобусловленного уровня (обычно — 100 ф. Стерлингов). Начисленный процент невыплачивается вкладчику, а вычитается из суммы комиссии, взимаемой банком заведение счета и другие оказанные услуги.
Имеютсяразные виды депозитных и сберегательных счетов. Особенно расширился ихассортимент с начала 80-х годов, когда ряд правительственных декретов отменилпрежние ограничения банковской деятельности и способствовал резкому усилениюконкуренции в банковской сфере.
Сберегательныйвклад с 7-дневным предупреждением об изъятии. Рассчитан на относительно быстроеиспользование хранящихся на нем средств и имеет для вкладчика более важноезначение как средство обеспечения ликвидности, чем как форма доходногоинвестирования денег. Его основные черты:
"относительно невысокий процент;
"нет ограничений по взносу и изъятию сумм; " требуется 7-дневноепредупреждение об изъятии, но допускается и немедленное снятие денег судержанием процентов за 7 дней;
"существует в двух вариантах: со сберегательной книжкой (passbook savings) илибез книжки на основе периодических выписок банком клиенту ( различие в том, чтопри наличии сберегательной книжки клиент может получать суммы со счета (впределах определенного минимума, обычно до 10 ф. ст. ) в разных отделенияхбанка).
Сберегательныйсчет с регулярными взносами. Рассчитан на привлечение среднесрочных сбережений.Особенно привлекателен для молодых пар, собирающихся вступить в брак илинедавно создавших семью. Предназначен для целевых сбережений на покупку мебели,автомашины, туристических поездок и т.д.
Инвестиционныйсчет с высоким процентом. Предназначен для долгосрочного хранения денег ирассчитан преимущественно на зажиточных пожилых людей.
Основныечерты:
"уплата более высокой процентной ставки, чем по вкладам с 7-дневнымпредупреждением;
"возрастание процента с увеличением суммы вклада (начисляется раз в месяц,квартал или полугодие);
"минимальная сумма вклада 2 тыс. ф. ст.;
"предупреждение об изъятии — не менее чем за 30 дней;
неограниченнаявозможность частичного увеличения вклада.
Вкладс фиксированной суммой и фиксированным сроком. Это аналог срочного вкладногосертификата в США. Его черты:
"срок вклада — от 14 дней до 18 месяцев;
"минимальная сумма вклада — 2,5 тыс. ф. ст.;
"твердая процентная ставка — процент выплачивается по истечении срока вклада.
Депозитс изменяющейся ставкой процента. Счет предназначен для хранения средне- идолгосрочных сумм. Сроки вклада — от 7 дней до 18 месяцев. В течение первогогода става фиксирована, а затем применяется плавающая ставка,«привязанная» к ставкам денежного рынка.
Денежныефонды. Впервые введены в 1983 году и являются аналогом американских нау-счетов:по ним уплачивается процент и в то же время разрешается выписывать чеки. Покане получили в Великобритании большого развития, так как банки опасаютсямассового перевода средств с текущих и сберегательных счетов на счета денежныхфондов. Основные черты:
"процент «привязан» к ставкам денежного рынка;
"минимальный остаток — 1000 ф. ст.;
"допускается досрочное изъятие вклада на сумму свыше 250 ф. ст. с 7-дневнымуведомлением об изъятии;
"против счета разрешается выписывать чеки.
Передаваемыевкладные сертификаты. Как и в США, это инструменты «оптового»денежного рынка, используемого крупными инвесторами, преимущественно деловымифирмами. Основные черты:
"твердая ставка процента, устанавливаемая в момент выдачи сертификата;
"минимальная сумма номинала — 5 тыс. ф. ст., максимальная — 500 тыс. ф. ст.;
"сертификат выпускается на предъявителя;
"наличие развитого вторичного рынка в Лондоне.
Впрактике английских банков применяются и другие виды сберегательных счетов.Интересная их разновидность — счета, предназначенные для планирования платежейи регулярного расходования денег. Приведем два вида таких счетов.
Обычныйбюджетный счет (budget account). Вкладчик суммирует все регулярные виды выплат,предстоящих в течение года (газ, электричество, страховой полис, ипотека и такдалее), делит их на 12 и вносит каждый месяц 1/12 часть в виде очередноговзноса. Банк производит все платежи по наступлении их срока. В конце годапроисходит окончательный расчет по фактически произведенным платежам. Процентыне начисляются ни по кредитовому, ни по дебетовому сальдо. Годовая комиссиярассчитывается по общему объему платежей.
Счеткассовых поступлений (cashflow account). Вкладчик делает регулярные ежемесячныеплатежи (в размере не менее 20 фунтов стерлингов), и ему открывается лимит наполучение ссуды в размере 30-кратной стоимости ежемесячных взносов. Кредитиспользуется для производства регулярных платежей с помощью специальной чековойкнижки. Имеется еще два отличия от обычного бюджетного счета: можно оплачиватьрасходы, которые не предусматривались заранее и не требуется ежегодной«расчистки» счета.
Внастоящее время в Англии наряду со специализированными банками привлечениемсбережений занимаются практически все учреждения кредитно-финансовойнаправленности. Среди них коммерческие банки, страховые компании, пенсионныефонды, трастовые компании и др.
Около70% сберегателей предпочитает текущие счета депозитных банков, а также текущиесчета клиринговых банков.
Текущиесчета подразделяются следующим образом:
"оплачиваемые счета, ставка по которым составляет около 4%
"счета, по которым не предусмотрена оплата, но их владельцам оказываютсябесплатные услуги до тех пор, пока счета остаются кредиторскими (пока на нихимеются средства).
Запоследние годы был реализован ряд мер со стороны банков и строительных обществпо оплате вкладов на текущих счетах при сохранении бесплатности всех операций.Успех данной тактики был значителен, несмотря на невысокий уровень оплаты — от2 до 5%. Кроме того, счета граждан других стран имели фискальный иммунитет(свободу от налогообложения). Это дало положительный результат для привлеченияиностранной клиентуры.
Предложениенаселению классических вкладов осуществляется Национальным СберегательнымБанком в виде двух видов счетов — обычного и инвестиционного (с 1966 года).Обычный предназначен для аккумуляции мелких сбережений и первая сумма взноса в70 фунтов стерлингов не облагается налогом. Также практикуются счета,открывающиеся с внесения 25 пенсов, но процент начисляется лишь с суммы 250фунтов стерлингов, они именуются сберегательными вкладами. Как правило, наличиесберегательного вклада подтверждается оформлением сберкнижки, в которойотражены обороты по приходу и расходу.
Депозитныйсчет является разновидностью срочного счета, процентная ставка по немусоставляет 5%. На практике, срочные вклады по сути являются вкладами спредварительным уведомлением.
Интересныеформы вкладов практикуют трастовые сберегательные банки, открывающие вкладчикамсчета, доход по которым выплачивается в зависимости от размера вклада. Такойманевр базируется на операциях банка с помещением объединенных средстввкладчиков в другие банки под выгодные проценты.
Банкии строительные общества предлагают депозитные счета с обязательством вкладчиковиметь минимальную сумму и высокую оплату- 6-10%. С 1979 года в Великобританиивведено страхование вкладов, являющееся одной из форм социальных гарантийнаселения. Страхованию подлежат все вклады в национальной валюте, по которымвозмещается 0.75% до первых 20 тысяч фунтов стерлингов.
Страхованиебанковских депозитов в Англии
В1979 и 1987 годах в Великобритании были приняты Банковские акты. Согласно акту1979 года банки должны предоставлять гарантии вкладчикам на случай кризисныхситуаций в экономике Англии. Законом была утверждена «схема защитыдепозитов» вкладчиков, которая предусматривала набор обязательных длябанков действий. В частности, каждый банк и ЛОПД (лицензированная организация,принимающая депозиты) обязаны были создавать специальные страховые фонды,минимальный размер которых был определен в 5 млн. ф. ст. Эти фонды находятсяпод контролем Совета Защиты депозитов Банка Англии и могут быть в дальнейшемиспользованы только с его разрешения. Согласно «схемы защитыдепозитов» каждый индивидуальный вкладчик может рассчитывать на получениестраховки по вкладу не более 10000 фунтов стерлингов из расчета 75%гарантированной суммы возврата. Это значит, что по вкладу 8000, например,вкладчик получил бы 6000 фунтов стерлингов, а по вкладу 25000 фунтовстерлингов- минимум в 7500- то есть максимальный размер страховки. Указаннаясхема нашла свое практическое применение в 80-х годах: так, напримеробанкротившаяся ЛОПД Мербо Финанс выплатила своим вкладчикам сумму немногимменьше 700 000 фунтов стерлингов.
ОднакоАкт 1979 года не смог предотвратить ряд серьезных кризисных явлений в 80-хгодах (в частности, речь идет о нашумевшем банкротстве банковской группыДжонсон Меттью Бэнкерс в 1983-1984 годах). В связи с чем в 1987 году былподписан новый законопроект по банковскому делу, Банковский акт 1987 годачастично изменил систему защиты вкладов. «Схема защиты депозитов» вцелом осталась прежней, с разницей, что максимальная сумма вклада, по которомудавалось 75% компенсаций, увеличилась до 15 000 фунтов стерлингов.
Ивот в феврале 1994 года обанкротился знаменитый банк Barings Великобритании сбезупречной историей, насчитывающей 233 года. Его председатель правлениямолодой Ник Месон обанкротил тысячи вкладчиков, владельцев банка, английскуюразведку и лично королеву Великобритании.
Внастоящее время в Англии депозиты вкладчиков защищены только на 3/4 внесеннойсуммы. Максимальный размер компенсации составляет 20 000 фунтов стерлингов (30000 $ США).
В1994 году с целью упорядочения защиты депозитов в Англии принятасоответствующая Директива ЕС. Основные нововведения:
"компенсируются депозиты, открытые во всех западноевропейских отделениях банков,расположенных на территории Англии;
"компенсируются депозиты, открытые не только в фунтах стерлингов, но и в другихвалютах;
"максимальный размер компенсации по депозиту на сумму 20 000 фунтов стерлинговувеличивается на 90%;
"вкладчики иностранного (неанглийского) банка получают компенсацию,предусмотренную системой защиты депозитов, которая теперь получила возможностьподключиться к английскому Фонду защиты депозитов с целью получения повышеннойкомпенсации в случае ее недостатка в стране местонахождения банка. В части,касающейся депозитов, западноевропейские банки получают равное право с банками,находящимися на территории Англии.
Список литературы
Дляподготовки данной работы были использованы материалы с сайта gbbank.by.ru/