Реферат: Эволюция межбанковских расчетов
Межбанковские расчеты являются одним из элементов платежнойсистемы государства. Безналичные расчеты между субъектами хозяйствования восновном не могут быть завершены в пределах одного банка. Лишь безналичныерасчеты между клиентами, имеющими счета в одном банке, производяться, минуякорреспондентские счета банков путем списания и зачисления средств по соответствующимсчетам, открытым на балансе данного коммерческого банка. Если же расчетыпроизводятся между клиентами, счета которых расположены в различных филиалаходного банка, отражение операций происходит по субкорреспондентским счетам этихфилиалов.
Платежи клиентов, счета которых открыты в различных банках,порождают межбанковские расчеты. Однако межбанковские расчеты могут бытьинициированы не только клиентами, но и самими банками, когда происходитпокупка-продажа кредитных ресурсов, валюты, ценных бумаг, наличных денег.
До начала 90-х годов расчеты между учреждениями банковосуществлялись в централизованном порядке по счетам межфилиальных оборотов(МФО). Эта система была разработана Госбанком СССР. Механизмом расчетов МФО былвведен в 1933 г. и соответствовал условиям одноуровневой банковской системы.Устоявшийся на протяжении десятилетий порядок расчетов по системе МФО былхорошо отлажен, содержал четкий механизм взаимодействия между всеми банковскимиучреждениями и единый порядок их урегулирования. Однако такая модель расчетовмогла функционировать лишь в условиях централизованной системы хозяйствования иодноуровневой банковской системы.
Централизованные расчеты банков республики осуществляютсячерез корреспондентские счета, открываемые каждому коммерческому банку вобязательном порядке в Национальном банке. Децентрализованные расчетыосуществляются по прямым корреспондентским счетам коммерческих банков,открываемым по их желанию. Как правило, прямые корреспондентские расчетыявляются основной формой организации коррспондентских отношений с банкамииностранных государств. Прямые расчеты могут проводиться и между банкамиреспублики, однако существует ряд законодательных ограничений, определяющихвозможную сферу их использования.
Децентрализованные корреспондентские счета коммерческие банкииспользуют для прямых расчетов с постоянными корреспондентами по операциямклиентов, имеющих, как правило, стабильные партнерские связи.
Схема децентрализованных прямых расчетов по корреспондентскимсчетам банков приведена на рис.1.
КОРСЧЕТ БАНК КОРСЧЕТ КОРСЧЕТ БАНК
КОРСЧЕТ Б1 С
БАНК КОРСЧЕТ КОРСЧЕТ БАНКБ2
А КОРСЧЕТ КОРСЧЕТ БАНК Б3
Рис.1. Расчеты, основанные на установлении двустороннихкорреспондентских отношений
Одним из условий осуществления расчетов по счетам Лоро иНостро является проведением по ним операций в пределах остатка средств на этихсчетах. В отдельных случаях в корреспондентских соглашениях банки могутпредусматривать возможность превышения остатков и оговаривают его лимит – лимитовердрафта.
Перевод средств по счетам производится с использованиемсистемы S.W.I.F.T., телекса, электронной почты или другими способами,предусмотренными корреспондентским соглашением.
Прямые межбанковские расчеты по корреспондентским счетамобладают рядом преимуществ;
1) они в наибольшей степени отвечают интересамклиентов, которые связаны с клиентами других банков устойчивыми контрактнымиотношениями. Чаще всего корреспондентские отношения устанавливаются именно дляпредоставления услуг клиентам;
2) позволяют сократить время документооборота,поскольку обмен платежными документами между банками происходит напрямую, минуяпромежуточные учреждения банковской системы;
3) у банков-корреспондентов появляются широкиевозможности для работы на рынке межбанковских ресурсов и применения различныхфинансовых инструментов.
К недостаткам децентрализованных корреспондентских счетовможно отнести рассредоточение денежных средств (ресурсов) по многочисленнымбанкам-корреспондентам.
Кроме того, расчеты по прямым корреспондентским счетам менееподдаются контролю со стороны Центрального банка и в связи с этим в большейстепени подвержены риску. Для осуществления функций контроля Центральные банкиаккумулируют информацию об открытых коммерческими счетах Ностро и Лоро, ополученных и предоставленных межбанковских кредитах, размещенных ипривлеченных межбанковских депозитах.
При осуществлении же централизованных межбанковских расчетовпо корреспондентским счетам, открытым в Центральном банке, у последнего имеютсяреальные возможности осуществлять контроль при их проведении. Кроме того, заЦентральным банком закреплено право оказывать на коммерческие банки воздействиепосредством введения для них особых режимов функционирования корреспондентскогосчета. Можно выделить следующие режимы функционирования корреспондентскогосчета:
расчеты в пределах доступных средств – нормальный режим, прикотором допускается проведение всех операций;
режим “Списание средств запрещено” – устанавливается полныйзапрет или ограничение списания средств с корреспондентского счета;
режим “Зачисление средств запрещено” – устанавливается полныйили частичный запрет на зачисление средств на корреспондентский счет;
режим “Расчеты запрещены” – запрещается проведение всехмежбанковских операций по данному банку.
Хотя предписание о режиме функционирования корреспондентскогосчета в соответствии с законодательством Республики Беларусь принимаетсяНациональным банком, ответственность за его соблюдение полностью возлагается накоммерческий банк.
Расчеты через централизованные корреспондентские счета вмировой практике могут осуществляться различными способами – в обычномрасширенном режиме либо в клиринговом.
Обычный расширенный режим предполагает осуществление всехопераций в полной сумме в пределах кредитового остатка средств на счете.Клиринговый режим предусматривает взаимный зачет встречных потоков платежей ипоступлений с отражением на счете только сальдовых оборотов. В настоящее времяв практике организации централизованных межбанковских расчетов в РеспубликеБеларусь встречаются оба варианта.
Вывод: Переход к хозяйствованию на принципах рыночнойэкономики сопровождался созданием самостоятельных коммерческих банков. Сраспадом Советского Союза и возникновением на его территории ряда суверенныхгосударств система межбанковских расчетов должна была претерпеть существенныеизменения, основными из которых являлись четкое разграничение ресурсовразличных банков и переход на корреспондентские отношения между банками.
При подготовке этой работы были использованы материалы с сайтаhttp://www.studentu.ru