Реферат: Управление кредитными рисками

Конкурентоспособность и стабильность функционирования банказависит от его системы управления рисками, связанными с кредитованием. Этотсложный процесс включает несколько этапов: определение и измерение уровнярисков и управления ими. Риск– это поддающаяся измерению вероятность понестиубытки или упустить выгоду.

Риски могут быть классифицированы как внешние и внутренние.Внешние риски связаны с воздействием внешней среды на банк, то есть факторов,определяющих состояние мирового финансового рынка и мирового хозяйства,развития национальной экономики, политики и др.

Внутренние риски связаны с видом банка характером банковскихопераций, спецификой клиентуры, профессиональным уровнем персонала и уровнемконтроля за проводимыми операциями.

В первую очередь, к рискам относятся: кредитный,злоупотреблений, потери ликвидности, валютный, процентный, рыночный, страновой,форс – мажорных обстоятельств.

Кредитный риск – это риск банка-кредитора, связанный снепогашением заемщиком основного долга и процентам по выданным кредитам.

  В условиях, когда доля средств акционеров (пайщиков) всовокупной стоимости активов большинства банков незначительна, даже непогашениенебольшой части кредитов может поставить банки на грань банкротства.

  Кредитный риск затрагивает коренные интересы как кредиторов,так и заемщиков.

Риск злоупотребления – это риск, связанный  с тем, чтовладельцы, управляющие, служащие банков ли клиенты, нарушая закон, допускаютубытки, а также совершают мошенничества, растраты, кражи и другие незаконныедействия. Огромные денежные средства, хранящиеся в банковских сейфах и кассахпо обслуживанию клиентов, служат постоянной приманкой для преступников.

Риск потери ликвидности связан с невозможность банка выполнитьсвои обязательства по платежам в оговоренные сроки, быстро превращать своиактивов денежную форму для осуществления платежей по вкладам. По погашениюпривлеченных кредитов и предоставления кредитов клиентам. Банк вынужден срочнопривлекать необходимые ему финансовые средства из различных источников. В томчисле на рынке МБК, по высоким ставкам. В противном случае он может потерятьвкладчиков и самых надежных заемщиков.

Валютный риск – это риск курсовых потерь, связанных соперациями с иностранной валютой на национальном и мировых валютных рынках.Возможность потерь возникает в результате непредсказуемого колебания валютныхкурсов.

Процентный риск – это риск сокращения или потери банковскойприбыли из-за уменьшения процентной маржи. Речь идет о риске сокращения прибыликак разницы между процентами и прочими доходами, получаемыми по активнымоперациям (чаще всего кредитам), и процентами и другими расходами по привлеченнымбанком средствам по пассивным операциям. Иными словами – это риск превышениясредней стоимости привлеченных средств банка над средней стоимостью поразмещаемым активам.

Рыночный риск связан с потерями из-за колебаний норм ссудногопроцента, изменениями прибыльности и финансового благополучия компаний (банков)- эмитентов ценных бумаг, а также инфляционным обесцениванием денег.

Страновой риск связан с международной деятельностью банков изависит от политической и экономической стабильности стран-клиентов(контрагентов), импортеров и экспортеров, работающих с данным банком.

Управление рисками – это совокупность методов и инструментовминимизации рисков.

Принятие обоснованных решений о допустимых уровнях рисков,связанных с различными финансовыми инструментами,  — один из наиболее сложныхвопросов в банковском деле.

На сегодняшний день обязательным условием стабильной работыкоммерческого банка является существование специального органа управлениярисками с определёнными функциональными обязанностями и необходимымиматериальными, финансовыми, трудовыми и информационными ресурсами.

Это подразделение банка готовит информацию по различным видамрисков, проводит анализ тенденций на различных рынках.

Опыт, накопленный многими коммерческими банками, показывает,что хорошо отлаженная работа системы управления рисками способна значительноповысить устойчивость и конкурентоспособность банка.

Список литературы

Овчаров А.О. Организация управления рисками в коммерческомбанке//Банковское дело. – 1998. -№1.