Реферат: Содержание

Функции денег, как система


СОДЕРЖАНИЕ

стр


ВВЕДЕНИЕ


Деньги являются важнейшим атрибутом рыночной экономики. От того, как функционирует денежная система, во многом зависит стабильность экономического развития страны. Изучение природы и основных функций денег, организации и развития денежного обращения необходимо для анализа особенностей функционирования всей финансовой системы.

Сменяя форму стоимости (товар на деньги, деньги на товар), деньги находятся в постоянном движении меж­ду тремя субъектами: 1) физическими лицами, 2) хозяйствующи­ми субъектами и 3) органами государственной власти. Движение денег при выполнении ими своих функций в наличной и безна­личной форме и есть денежное обращение. [7, c. 215].

Общественное разделение труда и развитие товарного произ­водства являются объективной основой денежного обращения. Об­разование общенациональных и мировых рынков при капитализме дало новый толчок дальнейшему расширению денежного оборота.

Современные тенденции и проблемы организации и развития денежного обращения и денежного рынка получили свое развитие в работах Агапова Т. А., Серегина С. Ф., Долана Э. Дж., Лаврушина О. И., Жукова Е. Д., Поляка Г.Б., Соколовой О.В.

Однако, несмотря на выявленный научный интерес к данной теме, на сегодняшний день очень актуальны проблемы денежного обращения в Российской Федерации

Целью данной курсовой работы является изучение роли денег в рыночной экономике.

Для достижения поставленной цели необходимо выполнение следующих задач:

Рассмотреть происхождение, сущность, функции денег

Описать теории и взгляды экономистов различных школ на сущность денег

Изучить денежное обращение

Охарактеризовать виды денежных систем

Выявить структура денежной массы в обращении.

Объектом исследования выступает денежное обращение и денежный рынок.

Методической основой курсовой работы являются достижения экономической науки, представленные в работах отечественных и зарубежных авторов.

Курсовая работа состоит из введения, 3 глав, заключения и списка использованной литературы.



Теории и взгляды экономистов различных школ на сущность и функции денег


Предприниматели в своей хозяйственной деятельности постоянно имеют дело с денежными единицами своей страны и иноранных государств. Деньги — историческая категория, присущая товарному производству. До появления денег имел место натуральный обмен.

К древнейшим видам денег относятся товары, которые использовались повседневно, а при обмене служили всеобщим эквивалентом: продовольственные (скот, соль, чай, зерно, рис и др.), меховые (шкуры пушных зверей), орудия труда (мотыги, топоры, нижи, лопаты), украшения (кольца, браслеты, цепочки). Посте­пенно роль денег перешла к металлам, сначала в форме слитков разной формы, а с VII в. до н.э. — в форме чеканных монет. До капитализма роль денег выполняли медь, бронза, серебро, а в некоторых странах (в Ассирии и Египте) еще в древности (за два тысячелетия до н.э.) — золото. С развитием товарного производства золото и серебро стали денежными товарами. [3, c. 143].

Нам более привычны бумажные деньги. Впервые они появились в Китае в 812 г. Самые ранние в мире выпуски банкнот были осуществлены в Стокгольме в 1661 г. В России бумажные деньги (ассигнации) впервые были введены при Екатерине II (1769 г.).

Оноре де Бальзак утверждал, что «деньги — это шестое чувство, позволяющее нам наслаждаться пятью остальными». Более строго и сухо определяют их экономисты. А. Смит называл деньги «коле­сом обращения», К. Маркс — «всеобщим эквивалентом».

Итак, деньги — это особый товар, служащий всеобщим эквивалентом. Лучше всего сущность денег проявляется в их функциях.

1. Деньги как мера стоимости. Это приравнивание товара к определенной сумме денег, что дает количественное измерение величины стоимости товара. Стоимость товара, выраженная в деньгах, является его ценой.

Функция меры стоимости реализуется на основе масштаба цен. С его помощью цена товара как показатель величины стоимости преобразуется в прейскурантную или рыночную цену, выраженную в национальных денежных единицах.

2. Деньги как средство обращения. Они позволяют платить владельцам ресурсов и производителям таким товаром (деньгами), который может быть использован для покупки любого другого товара или услуги, имеющихся на рынке. Как средство обмена деньги позволяют избежать неудобств бартерного обмена.

3. Деньги как средство накопления, сбережения и образования сокровищ. Если производитель, продав свой товар, в течение длительного времени не покупает другой товар, то деньги, изъятые из обращения с целью накопления, выполняют функцию средства образования сокровищ, т.е. сохране­ния стоимости. Сокровища — это накопление драгоценных металлов в виде монет, слитков, ювелирных и других изделий, принадлежащих государству или частным лицам. Рыночная система создает возможности и стимулы для превращения сокровищ в капитал, приносящий прибыль, отчасти непосредственно, но главным образом через кредитную систему, в том числе фондовую биржу.

4. Деньги как средство платежа (расчетов) В силу ряда обстоятельств товары не всегда могут продаваться с немедленной оплатой за наличные деньги. Поэтому возникают расчеты, которые растянуты во времени и фактически базируются на отсрочке уплаты денег. Деньги функционируют как средство платежа не только при оплате купленных в кредит товаров, но и при погашении других обязательств, например при возврате денежных ссуд, внесении арендной платы за землю, уплате налогов,
а также в расчетах между экономическими агентами, которые осуществляются через банки.

Отсюда денежная система — это форма организации денежного обращения в стране, т.е. движения денег в наличной и безналичной формах. Она включает следующие элементы: денежную единицу, масштаб цен, виды денег в стране и порядок их эмиссии, порядок обращения денег и платежей, а также государственный аппарат, осуществляющий регулирование денежного обращения.

Денежное обращение — «кровеносная» система экономики. От его успешного функционирования зависит хозяйственная актив­ность, экономический рост, благополучие общества [15, c. 165].

В странах с рыночной экономикой денежный оборот складывается из наличных и безналичных денег. Под наличными деньгами понимаются монеты, банковские билеты (банкноты) и казначей­ские билеты. Монеты служат в качестве разменных денег, позволяют совершать любые мелкие покупки. В обращение их вво­дит центральный банк. [6, c. 243].

Первоначально банкноты выпускались всеми банками как векселя вместо обычных денег. Впоследствии они приобрели силу законного и единственного платежного средства с принудительно устанавливаемым государством курсом, т.е. стали национальными деньгами. Их выпуск (эмиссию) осуществляет только централь­ный банк.

Казначейские билеты — те же бумажные деньги, но выпускаемые непосредственно государственным казначейством — министерством финансов или специальным государственным фи­нансовым органом, ведающим кассовым исполнением государственного бюджета. В России казначейские билеты не выпускаются. Под безналичными деньгами понимаются средства на счетах в нанках, различные депозиты (вклады) в банках, депозитные серти­фикаты и государственные ценные бумаги. Эти вклады называют­ся также банковскими деньгами. Хранение денег на текущих счетах получило в странах с рыноч­ной экономикой наибольшее распространение. Функционирование этих счетов обеспечивается через чековое обращение. Чек — но переводной вексель, выставленный на банк и оплачиваемый но предъявлении. Чеки появились в обращении на рубеже XVI— Ч VII вв. одновременно в Великобритании и Голландии.

В начале XX в. экономисты считали деньгами лишь монеты и банкноты. Чековое обращение только формировалось. И лишь Кейнс увидел во вкладах (депозитах) до востребования (чековых вкладах), предназначенных для использования в качестве родства платежа, реальные деньги.

Согласно подходам сторонников количественной теории денег, величина стоимости денег находится в обратной зависимости их количества, т.е. чем больше денег в обращении, тем меньше стоимость. Основателями этой теории в XVIII в. являлись во Франции — Ш. Монтескье, в Англии — Д. Юм. В начале XIX в. Рикардо предпринял попытку соединить количественную тео­рию денег со своей трудовой теорией стоимости.

В начале XX в. количественная теория денег математически обосновывается с помощью так называемого уравнения обмена. В соответствии с этим подходом, поскольку деньги выполняют функцию средства обращения, количество необходимых для обращения денег М определяется общим уровнем цен на товары Р и объемом текущих сделок купли-продажи Т, а также скоростью обращения денег V:

MV=PT.

Эта формула называется уравнением Фишера в честь предложившего ее американского экономиста Ирвинга Фишера (1867— 1947). Используется и другая форма этого уравнения, так называемое кембриджское уравнение:

M=kPY,

Где к = 1/U — величина, обратная скорости обращения денег. Коэффициент к -, однако, несет и собственную смысловую на­грузку, показывая долю номинальных денежных остатков (М) в доходе (РУ).

Кембриджское уравнение предполагает наличие различных финансовых активов с разной доходностью (а не только МО, ни Л/1) и возможность выбора между ними при решении вопроса, и какой форме хранить доход.

Кейнсианская теория спроса на деньги — теория предпочтения ликвидности — выделяет три мотива, побуждающие людей хранить часть денег в виде наличности:

трансакционный мотив (потребность в наличности для текущих сделок);

мотив предосторожности (хранение определенной суммы наличности на случай непредвиденных обстоятельств в будущем)

спекулятивный мотив («намерение приберечь некоторый резерв, чтобы с выгодой воспользоваться лучшим, по сравнении с рынком, значением того, что принесет будущее»).

Обобщая два названных подхода — классический и кейнсианский, можно выделить следующие факторы спроса на деньги:

уровень дохода;

скорость обращения денег;

процентная ставка.

Классическая теория связывает спрос на деньги главным образом с реальным доходом. Кейнсианская теория спроса на деньги считает основным фактором процентную ставку. Хранение денег в виде наличности связано с определенными издержками. Они равны проценту, который можно было бы получить, положив деньги в банк или использовав их на покупку других финансовых активов, приносящих доход. Чем выше процентная ставка, и больше мы теряем потенциального дохода, тем выше альтернативная стоимость хранения денег в виде наличности, а значит, ниже спрос на наличные деньги. [10, c. 113].

Наиболее популярная теория спроса на деньги, рассматривавшая его с точки зрения оптимизации денежных запасов, основана на выводах к которым пришли независимо друг друга Уильям Баумоль и Джеймс Тобин в середине 50-х гг. Сегодня эта теория широко известна как модель Баумоля—Тобина. Они указывали, что индивиды поддерживают денежные запасы так как фирмы поддерживают товарные запасы. В любой данный момент домашнее хозяйство держит часть своего богатства в форме денег для покупок в будущем.

В результате перед домашним хозяйством возникает дилемма: храня значительную часть богатства в денежной форме, домашнее хозяйство лишается процента, который оно бы получало, если бы вместо денег имело приносящие процент активы.

У. Баумоль и Дж. Тобин формализовали эту идею следующим образом. Домашнее хозяйство получает доход, номинальная стоимость которого, например, за месяц составляет PQ. Далее предполагается, что эти доходы в начале каждого периода автоматически помещаются на приносящий процент сберегательный счет в банке. При этом всякий раз, когда деньги снимаются со сберега­тельного счета, имеют место постоянные издержки Рb (b — реаль­ные издержки, Рb — номинальные).

Фундаментальный вывод, который можно сделать на основе подхода Баумоля—Тобина, состоит в том, что спрос на деньги — это спрос на реальные денежные остатки. Иначе говоря, для людей важна покупательная способность денег, а не их номинальная ценность. Эта характеристика спроса на деньги широко известна как отсутствие «денежной иллюзии». В более общей форме можно утверждать, что изменение уровня цен прямо пропорционально воздействию на желаемый уровень номинальных денежных остатков, но оставляет реальный спрос на деньги неизменным.


2. Денежное обращение и его прогнозирование. Определение и виды денежных систем


Базовыми категориями денежного обращения являются денежная единица, денежная масса, денежная система и денежно-кредитная политика.

Денежная единица - это исторически сложившаяся законодательно закрепленная национальная единица измерения количества денег, цен товаров и услуг. Законом о Центральном банке РФ установлено, что одной из основных целей деятельности банка являются защита и обеспечение устойчивости рубля, в том числе его покупательной способности и курса по отношению к иностранным валютам.

Денежная масса - это сумма наличных и безналичных денежных средств, а также других средств платежа.

Денежно-кредитная политика представляет собой совокупность денежно-кредитных инструментов (параметры денежной массы, нормы резервов, уровень процента, сроки кредита, ставки рефинансирования и т.д.) и институтов денежно-кредитного регулиро­вания (центральный банк, министерство финансов и т.д.).

В роли средства обращения деньги становятся постоянным посредником в движении товаров. Деньги как функция средства об­ращения способствуют уходу от бартера — формы торговли, при которой происходит прямой обмен товара на товар. Использование денег позволяет отделить акт покупки от акта продажи, и про­давец обуви, продав ее и получив деньги, может приобрести на рынке все, что ему необходимо. [3, c. 143].

Как средство обращения золотые деньги постепенно вытесня­ются их знаками, символами. Этот процесс занял длительную ис­торическую эпоху. Расширение и развитие торговли привело сна­чала к появлению монет из драгоценных металлов, которые по мере нарастания и интенсивности торговли во все большей степе­ни стали восприниматься обществом как знаки ценности благода­ря их мимолетной роли в сделках купли-продажи.

Бумажные деньги вначале выпускались как знаки золота и се­ребра. Их появление отмечено в XIII в. в Китае. Периоды выпуска бумажных денег имели место в XVII—XIX вв. в государствах Евро­пы и в Северной Америке. Они выпускались в британских коло­ниях Северной Америки в 1690 г. (Массачусетс) и во Франции, где обращались в 1716—1721 гг. Бумажные деньги функционировали в виде «континентальных» денег в Соединенных Штатах Америки в период 1775—1780 гг., ассигнатов эпохи Великой французской ре­волюции (1789—1797 гг.), неразменных на золото банкнот в Анг­лии (1797—1815 гг.), гринбеков США (1861 —1879 гг.). В Австрии зарождение бумажных денег относится к 1762 г., в России — 1769 г., Италии — к 1866 г. В Пруссии бумажные деньги в виде би­летов казначейства появились в 1806 г. Таким образом, обращение бумажных денег было характерным для всех ведущих держав мира. Бумажное денежное обращение существовало практически во всех воюющих странах в период Первой мировой войны.

В дальнейшем вместо монет стал использоваться один из видов кредитных денег — банкноты. Этот вид кредитных денег специ­ально предназначен только для выполнения функции средства об­ращения. Для обеспечения устойчивости банкнот в обращении очень долго действовал принцип размена банкнот на золото по номиналу или определенному курсу. Через этот принцип обеспе­чивались связь и взаимодействие металлической и кредитной денежной систем, что обеспечивало устойчивость денежной сферы. [8, c. 188].

Если условие свободного размена соблюдалось, то во внутрен­нем обращении банкноты выступали равноценными заменителя­ми золотых монет. Подразумевая это условие, можно считать, что применительно к эпохе золотого стандарта (в тех странах и в то время, когда он действовал) речь идет о функционировании двух денежных систем, когда золото продолжало действовать как мера ценности и средство сохранения ценности, а в обращении его заменяли разменные на золото кредитные деньги в форме банкнот.

В условиях золотого стандарта количество денег в обращении регулировалось автоматически. Если денежная масса превышала совокупную стоимость товаров на рынке, то часть ее переходила в сокровище (накапливалась).

Поскольку банкноты, будучи кредитными деньгами, не имеют собственной стоимости, а являются лишь ее знаком, их функцио­нирование требует государственной гарантии. Полномочия вы­пускать банкноты со временем приняло на себя государство в лице установленного им центрального банковского органа (на­пример, центрального банка), который устанавливает золотое содержание банкнот и гарантирует обществу, т.е. всем физическим и юридическим лицам, свободный обмен банкнот на золото.

Но в отличие от чеканки монет, когда государство только под­тверждало (удостоверяло) своей властью заключенное в монете золотое содержание, при обращении банкнот государство не только устанавливало определенное соответствие между ними и золотом, но и принимало на себя обязанность поддерживать это соответст­вие. Это означало, что, используя данную форму денег в качестве средства обращения, государство вынуждено было брать на себя обязательство заботиться о пребывании денег в другой необходи­мой форме — средства накопления. Это второе условие обеспечи­валось путем образования, а потом и расширения государственно­го централизованного запаса золота, предназначенного исключи­тельно для монетарных целей, т.е. в качестве официальных цент­рализованных золотых резервов. [8, c. 232].

Впервые банкноты начали выпускаться в конце XVII в. в по­рядке учета векселей. В современных условиях банкноты продол­жают действовать в качестве наличности и выполняют функцию средства обращения, но уже без связи с золотом.

В настоящее время в России в качестве средства обращения выступают бумажные рубли и металлические монеты. В других странах в данной функции выступают и чековые депозиты.

Роль денежного обращения, его правильная организация проявляются в следующих моментах:

во-первых, отлаженность хозяйственного оборота и платежно-расчетной системы. Если нет этой отлаженности, то на пути движения денег возникают тромбы, замедляет­ся хозяйственный и денежный оборот, растут неплатежи;

во-вторых, способность обеспечить сбалансированность спроса и предложения на товарном рынке, не допускать дефицита товаров. В решении этой задачи исключитель­ное значение имеет правильное определение количества денег в обращении;

в-третьих, характер и степень влияния денежной массы на рост цен и инфляцию. Избыточное насыщение деньгами хозяйственного оборота делает легкодоступным из­влечение прибыли за счет роста цен, ослабляет конкуренцию. Недостаток денежной массы не только порождает натурализацию товарного обмена (бартер, взаимозачеты), нарушает ценовые пропорции, но и подрывает действенность налоговой системы, по­скольку платежи в бюджет совершаются не "живыми" деньгами, а в натуральном экви­валенте;

в-четвертых, хронический недостаток денежных средств у субъектов рынка для вы­платы заработной платы, финансирования оборотных средств. Этот недостаток можно считать относительным, поскольку значительная часть денег циркулирует в теневой экономике, уходит от налогообложения и вывозится за рубеж, оседая на счетах офф­шорных компаний.

Независимо от типа (модели) экономики — рыночной или ад­министративно-командной — налично-денежный оборот состав­ляет меньшую в процентном соотношении с безналичным оборотом часть. Но, несмотря на это, его роль чрезвычайно велика. Кругооборот наличных денег обслуживает получение и расходование денежных доходов населения, часть платежей предприятий и орга­низаций [3, c. 143].

Налично-денежный оборот организуется государством в лице центрального банка. Основными организующими звеньями в Рос­сийской Федерации являются также территориальные учреждения Центрального банка и система расчетно-кассовых центров (РКЦ).

В их составе имеются резервные фонды денежных знаков и монет, а также оборотные кассы по приему и выдаче наличных денег. РКЦ обслуживают расчетную деятельность банков, осуществляют инкассацию денег и проводят операции, связанные с денежным оборотом (см. схему на рис. 2.1).




Центральный банк РФ, территориальные управления ЦБ РФ






















Система расчетно-кассовых центров ЦБ РФ






















Система кредитных организаций Межбанковские расчеты наличными деньгами






















Организации, предприятия, учреждения всех организационно-правовых форм Расчеты наличными деньгами






















Население Расчёты и выплаты наличными деньгами





Рис. 2.1. Схема налично-денежного оборота в России

Первоначальным импульсом, запускающим механизм движе­ния денежной наличности, является соответствующая директива Центрального банка РФ РКЦ, согласно которой наличные деньги переводятся из их резервных фондов в оборотные кассы и таким образом поступают в обращение. Из оборотных касс РКЦ наличные деньги направляются в операционные кассы кредитных учреждений (коммерческих банков). Часть этих денег обслуживает межбан­ковские расчеты, часть — направляется в качестве кредитов дру­гим банкам, но большая часть наличных денег выдается юриди­ческим и физическим лицам, обслуживаемым в данном коммер­ческом банке.

Часть наличных денег, находящихся в кассах организаций, предприятий, учреждений, используется для расчетов между ними, но большая часть передается населению в виде денежных доходов (заработной платы, пенсий, пособий и пр.).

Население использует наличные деньги для взаиморасчетов, но большая часть расходуется на выплату налогов, квартплаты и коммунальных платежей, покупку товаров и оплату услуг, выплату страховых, арендных платежей и пр.

Соответственно деньги от населения поступают либо в кассы предприятий торговли, Госкомсвязи России, а также предприятий, оказывающих услуги населению, либо непосредственно в операционные кассы коммерческих банков. [17, c. 215].

Организация и управление наличным денежным обращением осуществляется в централизованном порядке, что должно обеспе­чивать устойчивость и эластичность денежного обращения.

Все предприятия, организации и учреждения на территории Российской Федерации независимо от организационно-правовой формы хранят свободные денежные средства в учреждениях банков на соответствующих счетах на договорных условиях. Пред­приятия могут получать наличные деньги от коммерческих бан­кой, физических лиц и других предприятий. Наличные денежные средства, поступающие в кассы предприятий, подлежат сдаче в уч­реждения банков для последующего зачисления на счета этих предприятий. Расчеты предприятий происходят в основном в без­наличной форме: Если предусмотрена оплата товаров (услуг) предприятием в наличной форме, то для этого оно либо снимает денежную наличность со своего счета в коммерческом банке, либо использует имеющиеся наличные средства; оставленные предприятию в пределах установленного лимита. [13, c. 315].

Денежная наличность сдается предприятиями непосредствен­но в кассы учреждений банков или через объединенные кассы на предприятиях, а также предприятиями Государственного комите­та Российской Федерации по связи и информатизации (Госкомсвязи России) для перевода на соответствующие счета в учрежде­ния банков.

Прием денежной наличности учреждениями банков от обслу­живаемых предприятий осуществляется в порядке, установленном Инструкцией по эмиссионно-кассовой работе в учреждениях Банка России от 16 ноября 1995 г. и Положением «О порядке веде­ния кассовых операций в кредитных организациях на территории Российской Федерации» от 25 марта 1997 г.

Порядок и сроки сдачи наличных денег устанавливаются об­служивающими учреждениями банков каждому предприятию по согласованию с их руководителями, исходя из необходимости ус­корения оборачиваемости денег и своевременного поступления их в кассы в дни работы учреждений банков. Сроки сдачи предпри­ятиями наличных денежных средств предполагаются, как прави­ло, ежедневными.

Наличные деньги, принятые от физических лиц в уплату нало­гов, страховых и других сборов, сдаются администрациями и сбор­щиками этих платежей непосредственно в учреждения банков или путем перевода через предприятия Госкомсвязи России.

Для обеспечения своевременной выдачи кредитными органи­зациями наличных денег со счетов предприятий, а также со счетов по вкладам граждан, территориальные учреждения Банка России или по их поручению РКЦ устанавливают для каждой кредитной организации и их филиалов сумму минимально допустимого ос­татка наличных денег в операционной кассе на конец дня. Уста­новление лимитов оборотных касс расчетно-кассовых центров и их подкрепление осуществляется в соответствии с Инструкцией по эмиссионно-кассовой работе в учреждениях Банка России от 16 ноября 1995 г. [8, c. 245].

Наличные деньги, находящиеся в оборотной кассе РКЦ, в слу­чае превышения установленного Центральным банком лимита, переводятся в резервные фонды, изымаются из обращения.

Центральный Банк осуществляет постоянный мониторинг, за наличным денежным оборотом в регионах страны.

Обращение наличных денег является объектом прогнозного планирования.

Для определения объема, источников поступлений наличных денег в кассы учреждений банков и направлении их выдач, а также им пуска или изъятия их из обращения в областях, краях, республиках и в целом по Российской Федерации составляется прогноз кассовых оборотов на каждый квартал.

Кредитные организации для определения потребности в наличных деньгах составляют прогнозные расчеты ожидаемых по­ступлений в их кассы наличных денег и выдач наличных денег на основании динамических рядов «Отчета о кассовых оборотах уч­реждений Банка России и кредитных организаций» или на основании кассовых заявок от обслуживаемых предприятий.

Расчеты ожидаемых поступлений наличных денег в кассы кредитных организаций (коммерческих банков) и их выдач составля­ются ежеквартально с распределением по месяцам. Итоги кассовых сборов по приходу и расходу сообщаются РКЦ, в котором от­крыт корреспондентский счет кредитной организации, за 14 дней до начала прогнозируемого квартала.

РКЦ составляют прогнозы кассовых оборотов по приходу, рас­ходу и эмиссионному результату в целом по обслуживаемым кре­дитным организациям на основе анализа оборотов наличных денег, проходящих через их кассы, и соответствующих сообщений от кредитных организаций. Расчеты осуществляются ежекварталь­но с распределением по месяцам и за 7 дней до нового квартала сообщаются территориальному учреждению Банка России. Это необходимо для прогнозных расчетов размеров и проведения при необходимости эмиссии денег с целью подкрепления оборотных касс РКЦ.

Для определения ожидаемых изменений налично-денежной массы в обороте и потребности предприятий в денежной налич­ности территориальные учреждения Банка России составляют прогнозы кассовых оборотов по области, краю, республике по источникам поступлений наличных денег в кассы учреждений банков и направлениям их выдач на предстоящий квартал на основе оценки перспектив социально-экономического разви­тия региона, отчетных данных о кассовых оборотах за предыду­щие периоды, а также сведений полученных от РКЦ и банков о прогнозируемом обороте наличных денег и эмиссионном резуль­тате

Прогнозируемые результаты эмиссии денег территориальные учреждения Банка России учитывают при разработке мер по орга­низации налично-денежного оборота в регионе, а также при со­ставлении планов завозов наличных денег в резервные фонды РКЦ.

Территориальные учреждения Банка России ежеквартально анализируют состояние наличного денежного оборота в регионах. Объектом анализа являются: складывающиеся тенденции в на­личном денежном обороте и его структуре; источники поступле­ния наличных денег в кассы учреждений банков и направления их выдач из касс учреждений банков; скорость возврата наличных денег в кассы учреждений банков; происходящие изменения и тенденции в экономике; изменение индекса потребительских цен; состояние и развитие безналичных расчетов между юридическими и физическими лицами; уровень инкассации наличной денежной выручки (особенно торговой), образующейся в сфере потреби­тельского рынка; территориальное размещение выпуска денег в обращение, причины роста эмиссии (сокращение изъятия) налич­ных денег; неиспользованные возможности мобилизации учреж­дениями банков внутренних кассовых ресурсов для удовлетворе­ния потребностей предприятий в наличных деньгах; результаты банковского контроля за соблюдением предприятиями порядка ведения кассовых операций и работы с денежной наличностью; происходящие изменения в направлениях использования денеж­ных доходов населения и источниках их формирования; состоя­ние расходования юридическими лицами средств на заработную плату и выплаты социального характера; причины образования просроченной задолженности по выдаче средств на заработную плату и пенсии.

Безналичный денежный оборот — это движение стоимости без участия наличных денег посредством перечисления денежных средств по счетам кредитных учреждений, а также в зачет взаим­ных требований.

Деньги безналичного и наличного оборота имеют как свою специфику, так и много сходных черт (табл. 2.1.).

Табл 2.1.

Принцип сравнения

Безналичный оборот

Наличный оборот

Регулирование оборота

Осуществляется на основе единой законодательной базы

Денежная единица

Одинаковая

Участники расчетов

Плательщик, получатель, банк

Плательщик, получатель

Наличие кредитных от­ношений

Участники имеют кредитные отношения с банком, кото­рые проявляются в суммах остатков на счетах

Кредитные отношения отсутствуют

Форма передачи денег

Перемещение (перечисле­ние) денег производится пу­тем записей по банковским счетам

Передача наличных де­нег плательщиком полу­чателю


Современный безналичный оборот в РФ организован в соответствии с несколькими основными принципами.

1. Предприятия всех форм собственности обязаны хранить свои средства на счетах в банках. В кассах предприятий разрешается держать лишь небольшие суммы наличных денег в пределах лимита.

Основная часть безналичных расчетов должна осуществляться через банк.

Требование платежа должно выставляться либо перед отгрузкой товара, либо вслед за ней. Однако в условиях кризиса платежей все большее число поставщиков выставляет требование предоплаты. Нередко предварительное получение денег перед отгрузкой товара (предоплата) достигает 100%.

Оплата клиентом банка полученных товаров и услуг осуществляется банком только с согласия обслуживаемого юридического или физического лица.

Формы безналичных расчетов платежей, допускаемые положением ЦБ РФ, выбираются предприятием по своему усмотрению. [10, c. 315].

Соблюдение этих принципов позволяет сохранять законность совершаемого денежного оборота.

В зависимости от способа платежа, вида расчетных документов и организации документооборота в банке можно выделить сле­дующие основные формы безналичных расчетов между платель­щиками и получателями: расчеты платежными поручениями, по аккредитиву, чеками, по инкассо, платежными карточками

Безналичный оборот происходит на основе замещения движе­ния наличных денег кредитными операциями. Кроме того, при проведении взаимных расчетов используются так называемые счетные деньги. При проведении зачетов взаимных требований счетные деньги в размере зачетной суммы функционируют, но не совершают оборота. Или, например, совершается бартерная сдел­ка, но стоимость взаимных поставок неравна. Проведение зачетов также осуществляется при помощи счетных денег, а сама сделка завершается с помощью перечисления незачтенной суммы

Денежная система — исторически сложившееся и законода­тельно закрепленное устройство денежного обращения в стране. Денежные системы сформировались в XVI—XVII вв. в условиях становления централизованных государств и их национальных то­варных и финансовых рынков.

Денежные системы прошли длительный путь развития, видо­изменяясь вместе с эволюционными процессами, происходивши­ми в экономике стран и регионов.

Классификацию денежных систем отдельных государств при­нято производить по разным ключевым признакам: по виду денег как формы платежного средства, по роли государства в регулиро­вании денежного оборота и т.д.

В зависимости от вида денег различают денежные системы двух типов:

системы металлического обращения;

системы бумажно-кредитного обращения.

Денежные системы металлического обращения базируются на металлических деньгах (золотых, серебряных), которые выполня­ют все функции, присущие деньгам как всеобщему эквиваленту (меры стоимости, средства обращения и платежа, средства накоп­ления), а обращающиеся одновременно с металлическими деньга­ми банкноты могут быть в любой момент времени обменены на металлические деньги.

Денежные системы бумажно-кредитного обращения базиру­ются на господстве бумажных или кредитных денег.

Рассмотрим сначала денежные системы, основывающиеся на металлических деньгах.

Биметаллизм и монометаллизм

Биметаллизм — денежная система, при которой государство законодательно закрепляет роль всеобщего эквивалента за двумя металлами, обычно золотом и серебром. Монеты из золота и се ребра функционируют на равных основаниях, предусматривается их свободная чеканка. На рынке устанавливались две цены (в зо­лоте и в серебре) на один и тот же товар. Биметаллизм существо­вал в XIV—XVII вв., а в некоторых странах Западной Европы со­хранялся и в XIX в. Наличие двух металлов в роли всеобщего экви­валента, однако, вступало в противоречие с экономической сущ­ностью денег как единого товара, призванного осуществлять измерение стоимости всех других товаров. Развитие экономичес­ких отношений требовало стабильности денежной системы, не подверженной колебаниям стоимости одного из денежных метал­лов.

Монометаллизм — денежная система, при которой один денеж­ный металл является всеобщим эквивалентом и основой денежного обращения.

Истории известны серебряный и золотой монометаллизм. Зо­лотой монометаллизм, или золотой стандарт, существовал в виде золотомонетного, золотослиткового и золотодевизного стандар­тов.

При золотомонетном стандарте в обращении находились зо­лотые монеты (определенного веса и содержания) и различные виды денежных знаков (банкноты, бумажные деньги), которые свободно обменивались на золотые монеты. [12, c. 243].

При золотослитковом стандарте банкноты обменивались только на золото в слитках (не на золотые монеты), причем с опре­деленными ограничениями. Золотослитковый стандарт был вве­ден в период частичной стабилизации экономики (1924—1928 гг.) в некоторых из западноевропейских стран (в частности, в Англии в 1925 г., во Франции — в 1928 г.). При золотослитковом стандарте можно было приобрести золото лишь сравнительно богатым дер­жателям средств (продавались стандартные слитки золота весом около 12 кг, за что надо было запл