Реферат: Додаток 2 до Порядку складання, затвердження та контролю виконання фінансових планів підприємств (їх об’єднань)спільної власності територіальних громад сіл, селищ міст Київської області Пояснювальна записка до фінансового плану на рік


Додаток 2

до Порядку складання, затвердження та контролю виконання фінансових планів підприємств (їх об’єднань)спільної власності територіальних громад сіл, селищ. міст Київської області


Пояснювальна записка

до фінансового плану на ____ рік

_______________________________________________________

(назва підприємства)­­

1. Інформація щодо діяльності підприємства (характеристика планових показників: обсягів виробництва продукції, надання послуг (вказати кількість населення, яким надаються послуги), виконання робіт, інше; порівняння планових показників наступного року з плановими показниками поточного року та з фактичними минулого року).


2. Аналіз доходності підприємства (інформація щодо доходів, прибутку/збитку підприємства, порівняння планових показників наступного року з плановими поточного року та фактичними минулого року).


3. Аналіз витрат підприємства (собівартість, адміністративні витрати, порівняння планових показників наступного року з плановими поточного року та фактичними минулого року).


4. Ефективність діяльності, рентабельність (динаміка показників, заходи, що планується здійснити на підприємстві, з метою економії витрат та збільшення прибутковості).


5. Інформація щодо оплати праці та продуктивності праці.


6. інше.


^ Таблиця 1

Доходи підприємства


^ Види доходів

Фактичне виконання за минулий рік

Планові показники поточного року

Довідково: фактичне виконання за 1 квартал поточного року

^ Планові показники на наступний рік

Порівняння планових показників на наступний рік з фактичним виконанням минулого року

^ Порівняння планових показників на наступний рік з плановими показниками поточного року

тис. грн.

%

тис. грн.

%

1

2

3

4

5

6

7

8

9

Всього доходів, тис. грн., в тому числі:

























(Розшифровка повного переліку доходів) ...

























...

























...


























Продовження додатку 2

^ Таблиця 2

Аналіз операційних витрат виробництва

Показники

Фактичне виконання за минулий рік

^ Планові показники поточного року

Довідково: фактичне виконання за 1 квартал поточного року, тис. грн.

Планові показники наступного року

Порівняння структур витрат, відсоткові пункти

тис. грн.

структура витрат, %

тис. грн.

структура витрат, %

тис. грн.

структура витрат, %

план наступного року до фактичних минулого року

план наступного року до плану поточного року

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

Витрати всього, тис. грн., в тому числі:




100




100







100







Матеріальні витрати




























Витрати на оплату праці




























Відрахування на соціальні заходи




























Амортизація




























Інші витрати




























Адміністративні витрати





























^ Таблиця 3


Витрати в розрахунку на одиницю продукції та на одного працюючого


Показники

Фактичне виконання за минулий рік

^ Планові показники поточного року

Довідково: фактичне виконання за 1 квартал поточного року, тис. грн.

Планові показники наступного року

тис. грн.

витрати на одиницю реалізованої продукції (робіт, послуг), коп. /грн.

витрати на одного працюючого, грн.

тис. грн.

витрати на одиницю реалізованої продукції (робіт, послуг), коп. /грн.

витрати на одного працюючого, грн.

тис. грн.

витрати на одиницю реалізованої продукції (робіт, послуг), коп. /грн.

витрати на одного працюючого, грн.

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

Обсяг реалізованої продукції (робіт, послуг), тис. грн.




Х

Х




Х

Х







Х

Х

Чисельність працюючих, чол.




Х

Х




Х

Х







Х

Х

Витрати всього, тис. грн., в тому числі:































1. Операційні витрати































1.1. собівартість:































Матеріальні витрати































(розшифровка) ...































...































Витрати на оплату праці































(розшифровка) ...































...































Відрахування на соціальні заходи































(розшифровка) ...































...































Амортизація































(розшифровка) ...































...































Інші витрати































(розшифровка) ...































...































1.2. Адміністративні витрати































(розшифровка) ...































...































2. не операційні витрати































Інші витрати































(розшифровка) ...































...

































































*Примітка: види витрат просимо розшифрувати, вказавши всі витрати, які були на підприємстві.

Продовження додатку 2


^ Таблиця 4

Капітальні інвестиції

Показники

Фактичне виконання за минулий рік

^ Планові показники на поточний рік

Планові показники на наступний рік

1

2

3

4

Капітальні інвестиції, тис. грн., в тому числі:










капітальне будівництво










(розшифровка)...










придбання (виготовлення) основних засобів










(розшифровка)...










придбання (виготовлення) інших необоротних матеріальних активів










(розшифровка)...










придбання (створення) нематеріальних активів










(розшифровка)...










модернізація, модифікація (добудова, дообладнання, реконструкція) основних засобів










(розшифровка)...










капітальний ремонт










(розшифровка)...










...










Вибуття основних засобів, тис. грн., в тому числі:




Х

Х

(розшифровка)...




Х

Х



^ Таблиця 5

Ефективність діяльності


Показники

Планові показники на наступний рік

1

2

Запланований обсяг виробленої продукції (виконаних робіт, наданих послуг) на плановий рік, тис. грн.




Запланований обсяг виробленої продукції (виконаних робіт, наданих послуг) на поточний рік, тис. грн.




Ріст обсягу виробленої продукції (виконаних робіт, наданих послуг), %




Запланований фонд оплати праці на плановий рік, тис. грн.




Запланований фонд оплати праці на поточний рік, тис. грн.




Ріст фонду оплати праці, %




Зростання фонду оплати праці та обсягу виробленої продукції (виконаних робіт, наданих послуг), +/- відсоткових пунктів






^ Таблиця 6

Характеристика площ

Показники

Планові показники на наступний рік

1

2

Загальна площа будівель та споруд, м2, в тому числі:




адміністративного призначення:




- власність




- оренда




- суборенда




виробничого призначення:




- власність




- оренда




- суборенда




Площа адміністративних приміщень, м2:




– площа, яка використовується;




– площа потенційних об’єктів оренди;




Площа адміністративних приміщень в розрахунку на

1 працівника адміністративного персоналу, м2




Продовження додатку 2


^ Таблиця 7


Аналіз продуктивності праці


Показники

Фактичне виконання за минулий рік

^ Планові показники поточного року

Довідково: фактичне виконання за 1 квартал поточного року

Планові показники на наступний рік

Темп росту показників, відсоткові пункти

план наступного року до фактичних минулого року

план наступного року до плану поточного року

1

2

3

4

5

6

7

Виручка від реалізації продукції (робіт, послуг), тис. грн.



















Середньооблікова чисельність штатних працівників, чол.



















Фонд оплати праці штатних працівників, тис. грн.



















Середньомісячна заробітна плата штатних працівників, грн.



















Заборгованість із заробітної плати, тис. грн.



















Продуктивність праці на 1 працюючого, грн.










































^ Таблиця 8

Оплата праці


Показники

Фактичне виконання за минулий рік

^ Планові показники поточного року

Довідково: фактичне виконання за 1 квартал поточного року

Планові показники на наступний рік

план на наступний рік, всього:

в тому числі по категоріям працівників

...

...

...

1

2

3

4

5

6

7

8

Чисельність працівників всього, чол., в тому числі:






















- штатних






















- на договірній основі






















Фонд оплати праці всього, тис. грн., в тому числі:






















- основна зарплата






















- додаткова зарплата






















Середньомісячна зарплата по підприємству, грн., в тому числі:






















- штатних працівників






















- на договірній основі






















Довідково:






















Max зарплата по підприємству






















Min зарплата по підприємству





















еще рефераты
Еще работы по разное