Реферат: Эф, гр. 826. Сравнительный анализ кредитной политики ОАО альфа-банк и банк втб в посткризисный период

Шацких Павел Валерьевич, студ. ЭФ, гр.826.

СРАВНИТЕЛЬНЫЙ АНАЛИЗ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ

ОАО АЛЬФА-БАНК И БАНК ВТБ В ПОСТКРИЗИСНЫЙ ПЕРИОД

руководитель Черская Р.В.


Актуальность выбранной темы обусловлена тем, что кредитная деятельность - один из важнейших, конституирующих само понятие банка признаков. Сравнительный анализ затрагивает 2008 и 2009 годы, оба банка переживают посткризисный период и возвращаясь к прежнему состоянию.

ОАО “Альфа-банк” и ОАО “ВТБ” входят в 10 лучших банков России, каждый из которых получал поддержку от ЦБ РФ в 2008г. 9 млрд. рублей, из которых ВТБ был выделен субординированный кредит на 200 млрд. рублей сроком на 11 лет, еще 21 млрд. рублей выдано на погашение взятых иностранных кредитов и 30 млрд. рублей под залог векселей НК «Роснефть» (ROSN). Альфа-банку выделено 10,2 млрд. руб. из государственных средств. Поэтому в структуре пассивов значительные изменения произошли по статье “кредиты и депозиты Центрального банка” (Рисунок 1).

ОАО “Альфа-банк” кредиты, депозиты и прочие средства ЦБРФ были погашены с 152  млн. руб. до 7,6  млн. руб. В ОАО “ВТБ” погашено из 510  млн. руб. 237  млн. руб.

За период с 2008 по 2009 валюта баланса ОАО “Альфа-банк” снизилась на 79  млн. руб. (с 644  млн. руб. до 584  млн. руб.), что составляет 13,6%. В ОАО “ВТБ” за период с 2008 по 2009 год наблюдается рост валюты баланса с 2 550 млн. руб. до 2 668  млн. руб. Разница составляет 117  млн. руб. (4,4%).




Рисунок 1 - Структура пассивов банка ОАО “Альфа-банк” и ОАО “ВТБ” в динамика

Основную долю пассивов банков составляют средства клиентов (некредитных организаций), удельный вес которых составляет 52,5% и 67,5%. В ОАО “Альфа-банк” 349  млн. руб. – в 2008 году, 395  млн. руб.- в 2009 году. В ОАО “ВТБ” средства клиентов (некредитных организаций) составляют 730 млн. руб.- в 2008 году, 1 011 млн. руб.- в 2009 году, (удельный вес составляет 28,6% и 37,9% соответственно.)

Структурное изменение активов данных банков представлено на рисунках 2,3

В структуре активов ОАО «Альфа-Банк» наибольшие изменения произошли в разделах: обязательные резервы кредитных организаций в ЦБ РФ в 2009 году уменьшились в 3 раза (с 59  млн. руб.  до 18  млн. руб.). Удельный вес ссудной задолженности в 2009г. снизился на 15,5 % (с 513  млн. руб. до 444 млн. руб.), при росте вложений в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи в 2 раза (с 26 млн. руб. до 45 млн. руб.). (Рисунок 2).

В структуре активов ЗАО «ВТБ 24» в 2009г. сократился объем раздела: “Средства в кредитных организациях” более, чем в 10 раз (с 210  млн. руб. до 20  млн. руб.), при росте ссудной задолженности на 5,2 % (с 1 787 млн. руб. до 1 884  млн. руб.), вложений в ценные бумаги в 3 раза с 75  млн. руб. до 245 млн. руб. и основных средств в три раза (с 28  млн. руб. до 85  млн. руб.). (Рисунок 3).



Рисунок 2;3- Структура активов ОАО “Альфа-банк” и ОАО “ВТБ”


Не смотря на снижение кредитного портфеля ОАО “Альфа-банк” за 2009г с 512  млн. руб. до 466  млн. руб. (45,8 млн. руб.) и росте кредитного портфеля ОАО “ВТБ” с 1 374  млн. руб. до 1 488  млн. руб. (на 113  млн. руб.) в ОАО “Альфа-банк” процентная маржа выросла на 3,8 млн. руб., что составляет 13% (с 31 млн. руб. до 35 млн. руб.). (Рисунок 4)

В ОАО “ВТБ” процентная маржа выросла на 16  млн. руб., что составляет 34% (с 50  млн. руб. до 67  млн. руб.) (Рисунок 5), при этом валюта баланса ОАО “ВТБ” больше валюты баланса ОАО “Альфа-банк” более чем в 4 раза чистые процентные доходы ОАО “Альфа-банк” составляют около 50% от доходов ОАО “ВТБ” в 2008 году и треть от доходов в 2009 году.




Рисунок 4;5- Структура доходов и расходов ОАО “Альфа-банк” и ОАО “ВТБ”


В структуре кредитного портфеля обоих банков основную часть составляют кредиты, предоставленные негосударственным коммерческим организациям, из которых основной объем приходится на корпоративных клиентов в том и в другом банке. В 2009 году доля кредитов, предоставляемых негосударственным коммерческим организациям в ОАО “Альфа-банк” заметно снизилась с 293  млн. руб. до 202  млн. руб. (Рисунок 6), в ОАО “ВТБ” доля кредитов выросла с 908  млн. руб. до 1 115  млн. руб. (Рисунок 7).

В структуре кредитов, предоставляемых негосударственным коммерческим организациям в ОАО “Альфа-банк” сократился объем кредитов, предоставляемые на срок от 181 дня до 1 года (со 105  млн. руб. до 34  млн. руб.), основной причиной сокращения стало снижение процентных ставок за год в среднем на 3%. В ОАО “ВТБ” заметно выросли долгосрочные кредиты (на срок более 3х лет): c 287  млн. руб. до 564  млн. руб.

В среднем процентные ставки по этой категории клиентов снизились на 4%.

Изменение структуры портфеля повлекло в ОАО “Альфа-банк” рост просроченной задолженности почти в 2 раза (с 34 млн. руб. до 61 млн. руб.), а в ОАО “ВТБ” более чем в 3 раза (с 20  млн. руб. до 77 млн. руб.). В ОАО “Альфа-банк” в структуре пророченной задолженности 60% занимает задолженность по кредитам, предоставляемых негосударственным коммерческим организациям. В ОАО “ВТБ” доля соответствующих кредитов достигает 97-98%.



Рисунок 6;7- Структура кредитного портфеля ОАО “Альфа-банк” и ОАО “ВТБ”


В отраслевой структуре кредитного портфеля обоих банков произошли заметные изменения. В ОАО “Альфа-банк” наибольшие снижения наблюдаются в кредитовании строительства т.к. в 2009 году были проблемы со строительными материалами, в машиностроении, торговле и коммерции, в связи с падением спроса. В ОАО “ВТБ” сократилось кредитование в металлургической строительной отраслях и финансового сектора.

Условия кредитования ОАО “Альфа-банк” более выгодны по корпоративным клиентам, в первую очередь потому что не требуются залог и поручительство. Сроки рассмотрения заявки на кредит ОАО “Альфа-банк” ниже, чем в ОАО “ВТБ”.

Анализируя доход на рубль вложений в кредитный портфель видно, что данный коэффициент больше в ОАО “Альфа-банк”, притом, что кредитный портфель больше в ОАО “ВТБ” в 4 раза. Просроченная задолженность практически не повлияла на изменение коэффициента в ОАО “ВТБ”. В ОАО “Альфа-банк” коэффициент вырос на 0,05 – 2008 год и на 0, 011 – 2009 год засчёт просроченной задолженности (Рисунок 8).

Показатель второго коэффициента говорит нам о том, что ОАО “Альфа-банк” заметно эффективнее использует обязательства, т.к. коэффициент ближе к единице (Рисунок 9).

Всё это в совокупности позволяет нам сделать вывод о том, что ОАО “Альфа-банк” ведёт более агрессивную кредитную политику, связанную с лояльным подходом по условиям выдачи кредита.



Рисунок 8;9- Доходность на единицу кредитного портфеля ОАО “Альфа-банк” и ОАО “ВТБ”; Коэффициент эффективности использования обязательств средств ОАО ”Альфа-банк” и ОАО “ВТБ”