Реферат: Управление портфелем проблемных кредитов комерческого банка

На правах рукописи


АЛЕКСАНДРОВ АНДРЕЙ ЮРЬЕВИЧ


УПРАВЛЕНИЕ ПОРТФЕЛЕМ ПРОБЛЕМНЫХ КРЕДИТОВ КОМЕРЧЕСКОГО БАНКА


Специальность 08.00.10 – Финансы, денежное обращение и кредит


Автореферат

диссертации на соискание ученой степени

кандидата экономических наук


Санкт-Петербург - 2010

Работа выполнена в Государственном образовательном учреждении высшего профессионального образования «Санкт-Петербургский государственный университет экономики и финансов».

^ Научный руководитель -

доктор экономических наук




Бажанов Сергей Викторович


^ Официальные оппоненты:

доктор экономических наук, профессор

Салтыкова Галина Алексеевна


кандидат экономических наук

^ Павлинова Ольга Вячеславовна





















^ Ведущая организация -

Федеральное государственное образовательное учреждение высшего профессионального образования «Санкт-Петербургский государственный университет»

Защита состоится «27» мая 2010 г. в ____ час. на заседании диссертационного совета Д 212.237.04 при Государственном образовательном учреждении высшего профессионального образования «Санкт-Петербургский государственный университет экономики и финансов» по адресу: 191023, Санкт-Петербург, ул. Садовая, д. 21, ауд. ___.

С диссертацией можно ознакомиться в библиотеке Государственного образовательного учреждения высшего профессионального образования «Санкт-Петербургский государственный университет экономики и финансов».


Автореферат разослан «___» апреля 2010 г.


Ученый секретарь

диссертационного совета Н.А.Евдокимова

^ I. ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАБОТЫ

Актуальность темы исследования.

Одним из наиболее значимых для банков рисков является кредитный риск. Он реализуется в виде дефолта или отказа заемщика от выполнения своих обязательств, что выражается в просрочке погашения основного долга и/или процентов по кредиту, а так же невозврате кредита. Появление проблемных кредитов, как следствие реализации кредитного риска происходит вне зависимости от внешних экономических условий. Кризисные явления влияют лишь на вероятность появления проблемных кредитов и приводят к их росту. На современном этапе в развитых странах тенденция применения банками комплексных методик управления проблемными кредитами начинает принимать массовый характер. В условиях нестабильной экономики банковские институты все большее значение уделяют управлению проблемными кредитами с целью минимизации рисков дефолта. Активное развитие в мире получают децентрализованные подходы к работе с проблемными кредитами, а крупнейшие банковские системы мира используют их для выкупа и управления проблемными кредитами.

До 2009 года банковская отрасль в России характеризовалась высокими темпами роста активов, низким уровнем проблемной задолженности, концентрацией и централизацией банковского капитала. Наблюдаемый кризис в российской экономике внес свою долю неопределенности в развитие банковской отрасли. Для защиты интересов инвесторов требуется качественное управление проблемными кредитами - неизменными атрибутами текущего экономического кризиса.

В настоящее время, несмотря на активное использование банками различных технологий управления проблемными кредитами, отсутствует единый подход к пониманию данных технологий, механизмов, методов и инструментов, как в теоретическом, так и методологическом аспектах.

Массовое использование отдельных механизмов и технологий управления проблемными кредитами без сведения их в единую методику в банках порождает проблемы, обусловленные зависимостью банковской организации от выбранного метода. В этой связи необходимо регулирование данного процесса со стороны государственных надзорных органов. Мероприятия, проводимые Банком России, направлены на стимулирование работы с проблемными кредитами, но, тем не менее, процесс создания универсальной методики управления портфелем проблемных кредитов во многих российских банках не завершен. Существуют разногласия понятийного аппарата в применении терминов «проблемный кредит», «просроченный кредит», «не работающий кредит»» и их взаимозависимости, наблюдаются трудности в оценке со стороны органов контроля и надзора в России.

Актуальность данного исследования определяется необходимостью обобщения опыта и особенностей формирования подходов к управлению проблемными кредитами в развитых странах и разработки на этой основе методических подходов к формированию универсальной методики управления проблемными кредитами. Дополнительным аспектом, актуальным для банков в настоящее время и требующим отдельного изучения в рамках данной работы, выступает анализ рисков и перспективы развития каждой из технологий, используемых при построении методики управления портфелем проблемных кредитов. В условиях экономического кризиса текущее состояние и перспективы развития управления проблемными кредитами приобретают все большую значимость в России, что служит дополнительным подтверждением актуальности избранной темы диссертационного исследования.

^ Степень разработанности научной проблемы.

Основные вопросы, связанные с организацией работы с проблемной задолженностью изложены в исследованиях западных экономистов. Виссбах Р. и Лирес К. рассматривают работу с проблемными кредитами как непрерывный процесс, начиная с момента выдачи кредита и заканчивая погашением или списанием задолженности с баланса Банка. Генри П. Мюллер считает, что эффективность управления проблемными кредитами заключается в анализе деятельности по каждому проблемному кредиту и минимизации ресурсов, используемых для погашения кредита. МакНотон Д. и Роуз П. рассматривают участие центрального банка в формировании предпосылок для создания методики управления портфелем проблемных кредитов в деятельности каждого банка. В то же время теоретические аспекты, связанные с изучением проблем управления проблемными кредитами до сих пор остаются недостаточно разработанными. Наиболее полно данные проблемы рассматриваются в исследовании английских и турецких ученых, Масуда О. и Стюарта К., характеризуют управление проблемными кредитами как процесс, которому свойственны все черты управления, как стратегические, тактические, так и организационные. В рамках данного подхода управление проблемными кредитами рассматривается как метод снижения затрат на взыскание и повышения качества кредитного портфеля. Подобный подход к анализу проблемных кредитов встречается в ряде научных публикаций, в частности, в работах аналитиков Международного Валютного Фонда Андриана Блоема М., Корнелиса Н. Гротера, в публикациях Клауфа Р., Йонхи Тина Чанга. Чекли К. и Дикинсон К. используют «затратный подход» к управлению проблемными кредитами, что объясняет теоретические основы для управления в кризисных условиях. Комплексная оценка эффективной работы с проблемными кредитами предложена Базельским комитетом по банковскому надзору.

В рамках теоретического подхода к объяснению данного явления автором использовались основные теоретические разработки, посвященные управлению кредитным риском, а также теоретические работы, связанные с теорией вероятности, используемой в скоринг-моделях. Отдельные прикладные моменты работы с проблемными кредитами в России изложены в работах отечественных экономистов. Например, аспекты текущего состояния банковской отрасли раскрыты Барулиным С.В., Барулиной Е.В., Белоглазовой Г.Н., Коробовым Ю.И., Кроливецкой Л.П., Парусимовой Н.И. Вопросы становления и развития методик работы с проблемными кредитами отразили в своих работах: Жукова Е.Ф., Моисеев С.Р., Панова Г.С., Севрук В.Е., Хандриков А.А. Различные методы возврата задолженности рассматривали, Евтюхина Е.В., Иванов Н.И., Шпетер С.В. Щербаков А.А. Проблемы использование скоринга для анализа кредитоспособности и его внедрения подробно описаны в работах Максутова Ю.Г., Наумова М.Ф., Строева А.А., и Бекарева А.В. Управление рисками изложено в работах Барановой Е.А. Давыдова Р.А., Ковалева П.П., Коробовой Г.Г., Лепетикова Л.В., Меликьяна Г.Г., Путиловского В.А., Пыхтина С.В., Резвановой Л.М., Рыковой И.Н., Савинской Н.А., Слуцкого А.А., Солдатовой О.А., Сухова М.И., Фисенко Н.В.

Значительная часть исследования, особенно практическая часть, основана на обобщении публикаций и интервью с представителями отделов по управлению рисками банков, представителями коллекторских агентств и страховых компаний. Большое количество публикаций в российских и зарубежных средствах массовой информации, освещающих практическую сторону управления проблемными кредитами, являются показателем того, что накоплен большой материал, требующий систематизации и теоретического обобщения.

Таким образом, отмеченная актуальность и недостаточная комплексная проработанность рассматриваемой проблематики определили выбор цели, постановку задач, структуру и содержание исследования.

^ Цель и задачи исследования.

Цель настоящего исследования состоит в развитии теоретических подходов к управлению проблемными кредитами и разработке методических и организационных основ управления портфелем проблемных кредитов в российском коммерческом банке.

Логику исследования и структуру диссертационной работы определили поставленные задачи:

систематизировать и развить теоретические основы управления проблемными кредитами;

проанализировать опыт российских и зарубежных банков по применению различных методик управления проблемными кредитами: выделить основные подходы к управлению проблемными кредитами;

определить основные технологии, применяемые в процессе управления проблемными кредитами;

проанализировать опыт, определить риски внедрения таких технологий работы с проблемной задолженностью как кредитный скоринг, работа с коллекторскими агентствами, переуступка прав требования по портфелям кредитов, отдельных элементов страхования в банковских организациях и дать прогноз дальнейшего их дальнейшего развития;

на основании статистических данных разработать методику работы с проблемной и предпроблемной задолженностью и провести апробацию результатов ее внедрения в коммерческом банке;

рассмотреть особенности развития нормативно-правовой базы в области управления проблемными кредитами и определить основные проблемы управления проблемными кредитами в условиях экономического кризиса;

^ Объектом исследования являются портфели проблемных кредитов коммерческого банка как особый объект кредитного менеджмента.

Предметом исследования выступают организационно-экономические отношения, возникающие при использовании банком различных технологий работы с проблемной задолженностью.

^ Теоретическая и методологическая основа исследования.

Теоретической основой диссертационного исследования послужили фундаментальные концепции и теории в области кредитования, финансов и денежного обращения, представленные в классических и современных трудах российских и зарубежных ученых, материалах научных и практических конференций, симпозиумов и т.п. Следует отметить, что, учитывая высокую степень концентрации современной российской экономической науки на решении задач, носящих прикладной характер, вопросы, связанные с теорией проблемного кредита, на данный момент разработаны отечественной экономической наукой слабо, а в западной экономической науке теоретические исследования носят в значительной степени фрагментарной характер, не охватывая в полной мере существующее многообразие кредитных отношений.

В качестве методологической базы диссертационной работы использовались общенаучные принципы познания экономических явлений – диалектический, конкретно-исторический, системный подходы, позволившие построить универсальную методику управления проблемными кредитами. При рассмотрении теоретических и практических аспектов использовались и такие приемы, как анализ, синтез, дедукция и индукция, моделирование, агрегирование.

^ Информационная база исследования

Информационной базой работы послужили информационные и аналитические материалы научно-исследовательских учреждений, российских и зарубежных информационных агентств и служб, специализированных организаций, экспертные оценки научных работников, а также специалистов банков, материалы периодической печати, источники Интернета, в особенности специализированные сайты банковских аналитических агентств, специализированных коллекторских компаний. Существенная часть используемых источников – это иностранная литература и иностранные периодические издания, что связано с широким внедрением комплексных методик управления проблемными кредитами в банках развитых стран, а также с подробным освещением данной проблемы в рамках международных надзорных органов. В работе использованы документы и материалы международных организаций.

Одним из основных источников получения информации о практике применения различных методик возврата проблемных кредитов, рисках и базовых принципах построения универсальной методики является разработанное и проведенное автором собственное эмпирическое исследование. В рамках данного исследования автором были получены ответы на те вопросы, которые не освещены в средствах массовой информации и которые стали основными для разработки методической части работы.

Область исследования соответствует п. 9.5., п. 9.17 специальности 08.00.10 «Финансы, денежное обращение и кредит».

Научная новизна диссертационной работы

Научная новизна проведенного диссертационного исследования заключается в развитии теоретических положений, раскрывающих содержание работы банка с проблемными кредитами, и разработке методических по управлению портфелем проблемных кредитов. Элементами научной новизны выступают следующие результаты исследования:

предложено авторское определение понятий «предпроблемная задолженность», «проблемная задолженность», «просроченная задолженность», «сомнительная задолженность»; показаны их взаимосвязи и отличия на практике и в теории;

выделены централизованные и децентрализованные подходы к управлению проблемными кредитами на основании изучения исторического опыта стран Восточной Европы; доказано, что в условиях экономического кризиса наибольший эффект дает использование децентрализованных подходов;

выявлена необходимость использования портфельного подхода при управлении проблемными кредитами; выделены основные технологии, используемые в процессе управления, проведена их классификация на основании признаков срочности и затратности для банка;

предложено использование технологии кредитного скоринга не только для определения кредитоспособности заемщика, но и в целях управления проблемной задолженностью в процессе банковской деятельности; обобщены и систематизированы особенности применения скоринга взыскания в зарубежных странах, дана оценка опыта внедрения его в России;

разработана подробная скоринговая карта для определения наиболее эффективного в конкретных условиях механизма работы с проблемной задолженностью;

выявлены риски и выгоды использования банками коллекторских компаний при урегулировании проблемной задолженности, проведена классификация коллекторских компаний, действующих не территории РФ;

^ Теоретическая значимость диссертационной работы заключается в развитии автором теоретической базы управления проблемными кредитами, углублении методологии исследования и преодолении фрагментарности научного знания в данной области, которое проявлялось в отдельных практических публикациях. Выводы и материалы диссертации могут послужить основой для дальнейших научных разработок по избранной теме.

^ Практическая значимость полученных выводов и обоснованных рекомендаций заключается в возможности их использования для повышения эффективности работы с проблемными кредитами в банковских структурах. В рамках работы предложены практические подходы к управлению проблемной задолженностью.

Апробация результатов исследования.

Методические и практические результаты, полученные в ходе исследования, были изложены в рамках круглого стола «Работа с проблемными кредитами в условиях экономического кризиса», организованного Ассоциацией Банков Северо-Запада, для представителей службы внутреннего контроля кредитных организаций.

Основные положения диссертационного исследования докладывались автором в рамках 1-й международной научной конференции «Роль финансово-кредитной системы в реализации приоритетных задач развития экономики веке» и 2-й международной научной конференции «Финансы, кредит и международные экономические отношения в XXI веке» и всероссийской научно-практической конференции «Экономико-финансовая компонента современных социально-экономических систем» организованных, соответственно, Санкт-Петербургским государственным университетом экономики и финансов и Центром прикладных научных исследований (г. Волгоград).

Отдельные результаты исследования использованы Управлением малого и среднего бизнеса Санкт-Петербургского филиала ОАО «Промсвзьбанк» при формировании стратегии работы с проблемными кредитами.

По теме диссертационной работы опубликовано 8 работ общим объёмом 2,3 п.л.

^ Структура диссертационного исследования.

Поставленные цели и задачи определили структуру работы. Диссертационное исследование состоит из введения, трёх глав, заключения, списка использованной литературы, 5 приложений, а также содержит 5 таблиц, 23 рисунка и схемы. Структура диссертационного исследования построена на основании метода дедукции – перехода от общего к частному.

В первой главе рассмотрены теоретические основы управления проблемными кредитами, исследованы существующие подходы к определению проблемных кредитов. Автором выработано определение проблемного кредита, рассмотрен международный опыт использования систем управления проблемными активами. В главе рассмотрены централизованные и децентрализованные подходы к работе с проблемными кредитами и доказано преимущество использования децентрализованных подходов, а также возможные риски их применения для банков.

Во второй главе исследуются технологии работы с проблемной задолженностью, необходимые для построения универсальной децентрализованной методики управления портфелем проблемных кредитов. Разработана подробная последовательность применения технологий на основании принципов построения методики.

В третьей главе автором разработана универсальная методика работы с портфелем проблемных кредитов на базе кредитного скоринга, работы с коллекторскими агентствами, цессии и страхования. Разделены мероприятия по работе с предпроблемной и проблемной задолженностью В третьей главе так же представлены результаты апробации данной методики в коммерческом банке и проведен анализ эффективности составляющих ее методов как в условиях мирового финансового кризиса, так и после него.
^ II. ОСНОВНОЕ СОДЕРЖАНИЕ ДИССЕРТАЦИОННОГО ИССЛЕДОВАНИЯ
Аспекты

Краткосрочный эффект

Долгосрочный эффект

Снижение рисков

оценка влияния рисков на деятельность компании и группы (отраслевые риски, валютные риски, риски снижения конкурентоспособности, риски, связанные с поддержкой предприятий группы, временно испытывающих дефицит ликвидности, юридические риски)

оценка влияния рисков на деятельность компании и группы (отраслевые риски, валютные риски, риски снижения конкурентоспособности, риски, связанные с поддержкой предприятий группы, временно испытывающих дефицит ликвидности, юридические риски)

возможно краткосрочное ухудшение финансовых показателей отдельных компаний

снижение риска недостаточности капитала

снижение эффективности группы финансовых компаний в целом, возможно снижение темпов роста бизнеса в целом

снижение риска недостаточной ликвидности

 

повышение эффективности деятельности отдельных финансовых компаний

Эффективность надзора

недостаток квалифицированного персонала

формирование оптимальной численности квалифицированного персонала, создание привлекательных условий работы для персонала, снижение уровня текучести

 

консолидация человеческого капитала и более эффективное его использование в кризисные моменты

 

формировние комплекса мер, направленных на всестороннее развитие финансового рынка

 

снижение издержек на содержание надзорных органов

 

повышение качества надзора и объективности принимаемых решений

 

возможность квалифицированной экспертизы и учёта мнения делового сообщества

Прозрачность финансовых конгломератов и компаний

повышение прозрачности финансовых групп

повышение прозрачности финансовых групп

сниженине репутационного риска за счёт раскрытия информации о конечных бенефициарах компании

сниженине репутационного риска за счёт раскрытия информации о конечных бенефициарах компании

ухудшение деловых отношений с контрагентами после раскрытия информации о конечных бенефициарах

повышение инвестиционной привлекательности компании, более лёгкий выход на международные рынки капитала

Прозрачность сделок по слияниям и поглощениям

повышение транспарентности сделок по слияниям и поглощениям

повышение транспарентности сделок по слияниям и поглощениям

более качественный надзор с точки зрения исполнения антимонопольного законодательства

более качественный надзор с точки зрения исполнения антимонопольного законодательства

Макроэкономические последствия

повышение прозрачности национального финансового рынка

Создание условий для привлечения капитала

 

снижение спекулятивной составляющей национального финансового рынка и уровня волатильности

Политические законодательные риски

возможность появления претензий со стороны органов государственной власти при оказании компаниями перекрёстных услуг

повышение уровня доверия между властью и бизнесом после установления чётких долгосрочных правил взаимодействия

риск избыточного регулирования, дополнительного регулирования финансового конгломерата после предоставления исчерпывающей информации о группе в целом

 

Государственные расхды не содержание надзорных органов

увеличение государственных затрат на создание новой информаиционной платформы

снижение затрат за счёт большей эффективности создаваемой информационной платформы, её функциональности, снижению затрат на её периодическую модернизацию, повышение надёжности и безопасности используемых систем, снижение трудозатрат персонала

увеличение государственных затрат на привлечение дополнительных сотрудников в период реформирования; оптимизация численности персонала в связи с повышением эффективности применяемых систем и более низкими трудозатратами персонала

по завершению реформирования численность персонала в существующих прежде надзорных органах будет сокращена; оптимизация численности персонала в связи с повышением эффективности применяемых систем и более низкими трудозатратами персонала

увеличение общехозяйственных расходов в период реформирования регулятора

по завершению реформирования прогнозируется сокращение затрат на поддержание существующих органов

В ходе изучения теоретических основ работы с проблемными кредитами мы выяснили, что определения терминов «просроченная задолженность», «предпроблемная задолженность», «проблемная задолженность» достаточно противоречивы. В условиях финансового кризиса опубликовано большое количество работ по данной тематике, однако ни одна из них не дает четкого определения. Сформировалось несколько подходов к применению указанных терминов в работах как российских, так и зарубежных ученых, свою точку зрения имеет Банк России, Министерство финансов РФ, Международный Валютный Фонд, но единая позиция не выработана.



В целях стандартизации и развития теоретических подходов к работе с проблемными кредитами мы предлагаем использовать комплексное определение проблемного кредита и включать в него следующие виды задолженности:

«Сомнительная задолженность» – это задолженность, в отношении которой у банка есть сомнения относительно своевременного погашения основного обязательства и/или процентов.

«Просроченная задолженность» – это задолженность, по которой допущено нарушение сроков погашения основного обязательства и/или процентов.

«Предпроблемная задолженность» – это задолженность, в рамках которой клиент допустил нарушение условий кредитного договора, в том числе условия по срокам погашения основного обязательства и/или процентов, условия сохранности и размера обеспечения, условия по поддержанию финансового положения и прочее.

«Проблемная задолженность» – задолженность, которой присвоен статус проблемной, т.е. имеются существенные, более 60 дней, нарушения сроков исполнения обязательств перед банком, существенное ухудшение финансового состояния должника, существенное ухудшение качества или утрата обеспечения.

Данные определения отражают основные признаки проблемного кредита и построены на основании определений ЦБ РФ, МВФ, ФРС США и Базельского комитета по банковскому надзору.

Изучение опыта работы банков с проблемными кредитами показало, что индивидуальная работа с проблемным заемщиком достаточно эффективна, однако ведет к существенным затратам со стороны банка. К ним относятся комиссии коллекторам, заработная плата сотрудников, издержки на судебное делопроизводство и т.п. Так же важно отметить появление недополученной прибыли в связи с тем, что сотрудники кредитующего подразделения во время работы с проблемными кредитами не осуществляют выдачу новых кредитов. В условиях экономических кризисов резко возрастает количество проблемных кредитов, что приводит к невозможности применения индивидуального подхода к каждому отдельному проблемному кредиту, т.к. они растут в геометрической прогрессии и сотрудники не справляются с подобным объемом. Данный фактор приводит к тому, что банки вынуждены нести значительные убытки из-за невозможности вернуть каждый конкретный проблемный кредит. Это вынуждает их отказаться от индивидуальной работы и ориентироваться на стандартизированные методики и технологии работы с проблемной задолженностью. На основании обобщения опыта мы сделали вывод о том, что накопление большого количества проблемных кредитов требует использования портфельного подхода для управления ими. Непосредственно управление портфелем проблемных кредитов представляет собой организацию деятельности банка при осуществлении процесса возврата проблемных кредитов, которая направлена на минимизацию издержек возврата по портфелю.

В рамках анализа зарубежного опыта работы с проблемными кредитами за последние 20 лет (1990 г. – 2010 г.) мы выделили два подхода - централизованный и децентрализованный. В первом случае ведущая роль в реструктурировании долгов отводится государственным агентствам, созданным для выкупа и управления проблемными долгами, во втором - самим банкам.

Централизованный метод был использован в Болгарии, Венгрии, Чехии, Мексике, Корее, Филиппинах и др. странах в периоды локальных экономических и банковских кризисов. В этих странах были созданы специальные агентства для управления безнадежными долгами. В Болгарии - банковская консолидационная компания, в Венгрии - Венгерский банк капиталовложений и развития, в Чехии - Консолидационный банк, в Мексике – государственный траст-фонд, В Филиппинах – Фонд приватизации активов. Успех централизованной реструктуризации проблемных активов оказался, как свидетельствует практика, временным и ограниченным - ни одной из рассмотренных стран не удалось добиться на путях централизованной реструктуризации проблемных активов устойчивого финансового оздоровления банков и предприятий-должников.

В Швеции, Польше, Финляндии, Литве в отличие от рассмотренной группы стран, подход централизованных списаний проблемных долгов не применялся, задача управления кредитными портфелями и реструктуризации предприятий ­должников была возложена на банки. Последним было предложено создать подразделения, специализированные на управлении кредитами из категории сомнительных и безнадежных, и разработать планы реструктуризации проблемного портфеля. Это заставило банки провести жесткий отбор своих должников и рационализировать кредитную политику.

На основании международного опыта мы сделали вывод о том, что в условиях экономического кризиса наиболее эффективен децентрализованный подход к управлению проблемными кредитами. Данное утверждение подтверждено нами при анализе управления проблемными кредитами шведского банка Nordbanken в период системного банковского кризиса в начале 90-х годов и работы с проблемными кредитами в Соединенных Штатах Америки и Германии в период текущего экономического кризиса. Отказ от идеи создания единого государственного «токсичного» банка в пользу программы TARP (США) и создания множества SPV компаний (Германия) говорит об отказе от централизованной методики в пользу децентрализованной.

Исследование статистических данных об объемах проблемных кредитов в банковской системе Российской Федерации и анализ деятельности отечественных коммерческих банков по возврату проблемных кредитов позволили нам сделать вывод о неэффективности текущей работы с проблемной задолженностью, так как ее доля в совокупном кредитном портфеле банковской системы РФ растет на протяжении последних 3-х лет.

^ Таблица 1. Просроченная задолженность нефинансовых компаний и физических лиц (по данным ЦБ РФ)

Кредиты БС РФ:

01.01.2007

01.01.2008

01.01.2009

01.10.2009

01.11.2009

01.12.2009

Кредиты нефинансовым компаниям, в т.ч.:

6147,8

9'316,00

12'509,70

12'715,90

12'656,80

12'697,80

просроченная задолженность

70,2

86,10

266,40

717,00

751,60

792,30

Доля просрочки

1,14%

0,92%

2,13%

5,64%

5,94%

6,24%

Кредиты физическим лицам, в т.ч.:

1882,7

2'971,10

4'017,20

3'618,50

3'593,50

3'586,30

просроченная задолженность

50,5

96,50

148,50

231,10

236,50

243,00

Доля просрочки

2,68%

3,25%

3,70%

6,39%

6,58%

6,78%

Общая сумма кредитов, в. т.ч.:

8'030,50

12'287,10

16'526,90

16'334,40

16'250,30

16'284,10

просроченная задолженность

120,70

182,60

414,90

948,10

988,10

1'035,30

^ Доля просрочки

1,50%

1,49%

2,51%

5,80%

6,08%

6,36%

Существенный вклад в высокую долю проблемной задолженности внес общемировой финансовый кризис. Инструменты, предлагаемые для преодоления кризисной ситуации в банковской системе РФ, носят, в основном, децентрализованный характер. ЦБ устанавливает «правила игры», а управление проблемной задолженностью целиком осуществляется самими банками. В качестве примера можно привести внесение изменений в Положение 254-П, что позволило банкам более активно использовать такие инструменты как реструктуризация и рефинансирование. Однако большинство мер, предпринятых ЦБ, носит «пожарный» характер, в то время как необходимо поднять работу с проблемными кредитами на новый, системный уровень. Коммерческие банки в России не были готовы к управлению проблемной задолженностью в условиях кризиса, не имели апробированных и эффективных методик управления портфелями проблемных кредитов. Создание и внедрение подобных методик в банковскую практику, по нашему мнению, является необходимым условием для успешного функционирования банковской системы. ЦБ РФ так же должен стимулировать создание и использование универсальных методик работы с проблемной задолженностью.

По нашему мнению, методика управления портфелем проблемных кредитов включает в себя цели ее применения, принципы, на которых она строится и технологии, с помощью которых достигаются поставленные цели. Приоритетной целью банка в работе с проблемной задолженностью является максимально быстрое и полное погашение задолженности заемщика перед Банком. При этом банк не преследует цель получения систематического дохода от взыскания с Заемщика штрафов, пеней и других соответствующих платежей, а также реализации залогового обеспечения.

При разработке универсальной методики работы с портфелем проблемных кредитов необходимо учитывать ряд принципов. Мы предлагаем создавать методику на основании следующих принципов:

Принцип срочности - вероятность возврата проблемной задолженности напрямую зависит от срока просрочки, т.е. чем больше времени прошло с момента просрочки, тем ниже вероятность взыскания кредита

Принцип минимизации затрат на взыскание - банк, как и любая коммерческая организация, стремится к минимизации затрат и максимизации прибыли, следовательно взыскания должно приносить минимальный убыток;

Принцип комплексного подхода – предполагается использование всех возможных технологий работы с проблемной задолженностью

Принцип универсальности - применение методики осуществляется с момента первой просрочки по ссуде до момента ее списания с баланса банка.



Рисунок 2. Методика работы с портфелем проблемных кредитов

Методика работы с портфелем проблемных кредитов состоит из определенного множества методов. В данном случае их роль выполняют следующие технологии:

работа внутренних служб банка – СЭБ, кредитующее подразделение, юридическая служба;

кредитный скоринг, применяемый для анализа кредитоспособности заявки, мошенничества, мониторинга вероятности погашения, сегментации проблемного кредита в соответствующий портфель и выбора технологии работы с ним;

работа с коллекторскими агентствами, включающая в себя как механизм цессии, так и простое делегирование полномочий по взысканию задолженности;

продажа права требования по проблемным кредитам 3-м лицам на вторичном рынке кредитных портфелей;

страхование кредитных рисков, включающее в себя как страхование самой операции, так и страхование жизни, здоровья заемщика, страхование обеспечения по кредиту.

Работа внутренних служб банка по возврату проблемной задолженности основана на своевременном выявлении проблемной задолженности, поэтому мы предложили различные признаки проблемности кредита и разработали их классификацию.




^ Рисунок 3. Классификация признаков проблемности кредита

Для внутренних служб банка мы предложили оригинальную иностранную концепцию creative-banking, базисом которой является разделение банком ответственности за развитие бизнеса с клиентом. Вместо применения судебных методов взыскания задолженности, сотрудники банка детально изучают бизнес заемщика, помогают ему разобраться в собственных делах, разрабатывают специальную программу действий.

В рамках изучения работы собственных служб банка мы определили основные инструменты взыскания проблемной задолженности и классифицировали в зависимости от эффективности и затратности взыскания.

С нашей точки зрения, технология кредитного скоринга является фундаментом для построения эффективной методики управления портфелем проблемных кредитов. По сути, скоринг является методом классификации совокупности заемщиков на различные группы, когда нео