Реферат: История страхования

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ РЕСПУБЛИКИБЕЛАРУСЬ

БЕЛОРУССКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ

ЭКОНОМИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ

Кафедрафинансов

РЕФЕРАТ

на тему: «ИСТОРИЯСТРАХОВАНИЯ».

Студент ФЭФ, 4 курс, ФФ — 4

Д. В. Славников

Руководитель

Ю. Г. Орещенко

МИНСК 2000

<span Times New Roman",«serif»; mso-fareast-font-family:«Times New Roman»;mso-fareast-theme-font:minor-fareast; mso-ansi-language:RU;mso-fareast-language:EN-US;mso-bidi-language:AR-SA">

Всемирнаяистория

Первоначальные формы страхования возникли в глубокой древности. Еще врабовладельческом обществе были добровольные соглашения, в которых можноразличить черты современного договора страхования. Самые древние правиластрахования, дошедшие до нас, изложены в одной их книг Талмуда.

Историю страхования начинают чаще всего с XIII века и связывают сразвитием мореплавания в Италии. Уже тогда страхование рассматривалось какфинансовая деятельность, направленная на возмещение убытков.

Между тем операции, в которых отдаленно просматривались начала страховойдеятельности, появились уже в Шумере (область в Месопотамии — Двуречье, нынеЮжный Ирак, где в 4–3 тысячелетии до нашей эры сформировались первые классовыегосударства Ур, Урук и Лагаш); тамошним торговцам выдавалась финансоваягарантия или сумма денег (в форме займа или создания общей кассы) для защиты ихинтересов в случае утраты груза во время перевозки…

Позже, в Вавилоне (древний город в Месопотамии, в ХIХ–XI вв. до н. э.столица Вавилонии), появились особые группы «торговцев-заемщиков»,которые специально ссужали своих коллег, решивших «пуститься в долгоепутешествие» (именно так называли тогда операции по импорту-экспорту) и нетребовали денег назад в случае кражи или утраты товара во время перевозки.

Морская торговля, которая развивалась быстрыми темпами в Средиземноморье,способствовала развитию начальных форм страхования. Эта практика былараспространена в Афинах, о чем свидетельствовал в своих работах Демосфен (около384-322 до н. э.; афинский оратор); торговец, получивший ссуду, возвращал еетолько в случае успешного завершения своего предприятия (путешествия), при этомон возвращал на 30% больше денег, чем занимал. Процент — драконовский. Это,конечно, еще не страхование, но общие начала, в том числе и в том, что касаетсяразмера ставки, есть.

В античном мире работники, занятые на таких строительствах, какегипетские пирамиды, замок Соломона (около 970–931 до н.э.) и пр.,организовывали кассы взаимопомощи в пользу тех из своих коллег или их семей,которые получали увечья или погибали в результате несчастного случая.

Во времена Римской Империи представители власти сами становилисьгарантами от определенных рисков, подписывая особые протоколы с поставщиками иторговцами, которые брали на себя обязательство снабжать легионеров в Испании;возмещение ущерба от потери судов, перевозивших оружие и товарыжизнеобеспечения, в случае военных действий или шторма, Для длительныхмаршрутов по Средиземному морю пользовались и практикой предоставления ссуд: от50% и выше от оценочной стоимости груза и судна (usura infinitae).

В условиях экономического роста, который наблюдался в конце XII — началеXIII в., Римская католическая церковь, обладавшая практически неограниченнымвлиянием, не могла оставаться в стороне от растущей практики ссужения деньгамии развития ростовщичества.

В 1234 г. декретом папы Григория IX запрещаются все операции, связанные сростовщичеством: в соответствии с принципами Священного Писания. Однако,понимая необходимость ссуд и займов для развития экономики, церковь черезкакое-то время чуть меняет свое решение, разрешая ростовщичество, но сразумными ставками, открыв дорогу для появления теории «разумнойставки»: получаемое вознаграждение должно быть пропорционально услуге,оказанной таким образом торговцу, лицу, взявшему в долг, или любому другомухозяйствующему субъекту, с оговоркой, что «нельзя давать деньги в ростближнему родственнику своему».

Запрещая и ограничивая ростовщичество, церковь могла сильно затруднитьразвитие морской торговли. Но действия церкви способствовали становлениюэффективной системы защиты от риска — появлению страхового договора. Послепервого решения.церкви торговцы-банкиры старались обойти формальный запрет, Вкниге «Золото и специи» Жан Фавье приводит рассказ генуэзца БенедеттоЗахарии; в 1298 г. он продал более 30 тонн тальфийской соли своимсоотечественникам. Груз должен был быть доставлен в Брюгге, В том же самомдоговоре было сказано, что Захария обязуется вновь купить весь груз по егоприбытии в порт назначения по цене, оговоренной заранее, но выше, чем ценапродажи. Таким образом между портом отгрузки и назначения Захария рисковалтолько своим судном. Разница между ценой повторной покупки и продажи являетсяничем иным, как ценой риска и заменяет процент по ссуде, запрещенный церковью.Через такие схемы торговцы, мореплаватели и заемщики также способствовалирождению страхового договора.

Перевозчики платили торговцам или банкирам «цену риска» — дополнительную сумму денег в зависимости от типа корабля, груза ипродолжительности перевозки. «Цена риска» получила название страховойпремии (от лат. Ргеаmium)

Так родилась профессия страховщика.

В 1559 году сэр Nicholas Bacon, открывая первое заседание английскогоПарламента правления королевы Елизаветы, сказал: “Пусть каждый умный купец,который отправляется в путешествие, полное опасностей, расстанется с частьюденег, дабы иметь другую часть сохранной”.

Страхование как форма взаимопомощи возникло еще на заре человечества. Егопрототипом считаются заемные операции древних греков. Еще Демосфен писал оподобной практике в морской торговле древних. Ссуды выдавали для арендыкорабля. Затем, в случае успешного плавания, возвращали с процентами, или невозвращали вовсе, если случалось бедствие на море. Процент был установленнастолько высокий, что накопленный капитал можно было использовать для покрытияморских рисков.

Схожи с современными страховыми компаниями были союзы крестьян длявзаимного обеспечения на случай пожаров или падежа скота, впервые появившиеся вИсландии в XII веке. Союзы состояли обыкновенно из 20 зажиточных крестьян. Вслучае несчастья часть убытка оплачивалась материалами и работой, часть — деньгами. Исландские союзы не получили распространения в Европе, где болеепопулярным было морское страхование. Известно, что уже в 1300 году, в Бельгии,практиковались прямые оплаты морских рисков за страховую премию. В следующемвеке были установлены страховые тарифы на регулярные плавания из Лондона наконтинент и обратно. Развивалось страховое законодательство, и уже в документахXV века мы встречаем обстоятельно разработанный свод страховогозаконодательства того времени. В 1601 году при Парламенте Англии была созданакомиссия по разрешению спорных вопросов контрактов морского страхования. В 1680году в Англии открывается первая в истории компания по страхованию от огня.Страховой бизнес становится популярным и выгодным.

Следующим замечательным шагом развития страхового дела стало появление вЕвропе в конце XV века обществ взаимного страхования — так называемых огневыхтовариществ (Brangilden) — уникальность которых как некоммерческих образованийбыла отмечена крупным теоретиком страхования немецким профессором А. Манэсом,писавшим в 1910 г.: “Акционерные общества применяются почти во всех отрасляхэкономики. Взаимные общества — почти исключительно в страховании”. А с концаXVII века появляются акционерные компании. Первая такая компания — “Голландско-остиндское товарищество” — была основана в 1602 году. Однако, ввидуотсутствия точных научных методов ведения статистики о несчастных случаях,размерах несчастий, смертности и пр., страхование оставалось хоть и прибыльным,но довольно рискованным делом. Только сегодня, когда страховое дело имеет навооружении современные методы экономического, статистического анализа, детальноразработанный свод страхового законодательства, правила страхования, Вы можетесмело довериться страховой компании.

<span Times New Roman",«serif»; mso-fareast-font-family:«Times New Roman»;mso-fareast-theme-font:minor-fareast; mso-ansi-language:RU;mso-fareast-language:EN-US;mso-bidi-language:AR-SA">

Историястрахования в России

   Начало возникновения в Россииинститута страхования относится к концу XVII столетия, когда в 1786 годуИмператрица Екатерина II повелела Государственному Заемному Банку производитьво всех городах страхование каменных домов, состоящих в залоге в этом банке.Подобное страхование распространялось также на фабрики и заводы.

   В 1797 году Император Павел Iповелел учредить при Государственном Банке особую страховую контору для приемана страх товаров. В 1826 году по инициативе Государственного Совета быласоздана специальная комиссия, в которую вошли видные общественные деятелиРоссии (барон Л.И.Штиглиц, адмирал Н.С.Мордвинов). В результате ее деятельностибыло создано первое акционерное страховое общество — «Российское страховоеот огня общество» с уставным капиталом в 4 млн. рублей, которое с 1827года стало проводить свои операции по приему на страх от огня строений идругого недвижимого имущества.

   Благодаря успешной деятельностиПервого Общества в 1835 году появляется новая отрасль страхования — страхованиежизни и пожизненных доходов. Эти операции проводило страховое общество«Жизнь».

   В этом же году было создано«Второе Российское Страховое от огня Общество» с уставным капиталом в1,5 млн. рублей.

   С учреждением «РоссийскогоТранспортного и Страхового Общества» Россия получила первое транспортноестрахование, морское и сухопутное, с выдачей ссуд под товары, чтоспособствовало оживлению торговли и придало транспортному делу стабильность.Позднее Общество стало проводить операции и по страхованию от огня.

   Страховое Товарищество«Саламандра» занималось страхованием от огня, а затем и операциямитранспортного страхования, страхования от несчастных случаев и жизни.

   До конца XIX века в России былисозданы и другие страховые организации. Среди них «Московское Страховое отогня Общество», «Русское Страховое от огня Общество»,«Русский Ллойд», «Варшавское Страховое от огня Общество»,«Северное», «Россия», «Заботливость»,«Надежда».

   Иностранные страховые компаниибыли допущены в Россию только в последнем десятилетии XIX века(«Нью-Йорк», «Эквитебль», «Урбен»,«Генеральное Общество») и работали по страхованию жизни и страхованиюот несчастных случаев.

   Техническая, юридическая иэкономическая науки были с успехом приложены к страховому делу и получилиблестящее развитие. Лучшие математики, инженеры, юристы и экономисты работали вправлениях страховых обществ над созданием научных методов страхования. Благодаряих стараниям в России стали появляться первые страховые журналы:«Страховой сборник» (с 1880 г.), «Страховые ведомости» (с1890 г.), «Страховое обозрение» (с 1899 г.). Организовывалисьмеждународные конгрессы, выставки и съезды.

   Акционерные обществаспособствовали созданию таких учреждений как «Императорское РоссийскоеПожарное общество», «Общество страховых знаний», которые сталиакадемиями пожарно-страхового дела.

   Российские страховые обществаиграли важную роль в развитии международных экономических отношений путемпередачи своих рисков в перестрахование зарубежным обществам и получения от нихрисков в перестрахование.

   Особенно ярко деятельностьстраховых обществ проявилась в развитии теории и практики организациистрахования жизни. Оно рассматривалось как важное достижение экономическоймысли, а потому распространение этой идеи считалось не только желательным, но инеобходимым делом.

   Первым законодательным актом остраховании был декрет Совета народных Комиссаров (СНК) РСФСР от 23 марта 1918года «Об учреждении государственного контроля над всеми видамистрахования, кроме социального». Декрет учредил Совет по делам страхованияпод председательством Главного Комиссара.

   Помимо контрольных функций.Совет должен был проводить «новую страховую политику, котораяпредусматривала приближение к потребностям беднейших классов населения,устранение вредной для народного хозяйства конкуренции страховых обществ иучреждений, обращение излишков чистой прибыли в казну и, вообще, изыскание новыхспособов повышения доходов казны от страхового дела».

   28 ноября 1918 года декретом СНК«Об организации страхового дела в Российской республике, страхование вовсех его видах и формах было объявлено государственной монополией. Все частныестраховые общества и организации (акционерные, паевые и взаимные) былиликвидированы, а их имущество объявлено достоянием республики.

   Исключение из государственноймонополии было сделано лишь для взаимного страхования движимости и товаровкооперативных организаций.

   В 1919 году было упраздненострахование жизни, а в 1920 году — государственное имущественное страхование.Им на смену пришла организованная государственная помощь пострадавшим отстихийных бедствий.

   В 1921 году начался переход кновой экономической политике (НЭП). Стали налаживаться экономические отношенияв форме товарообмена между городом и деревней, стало развиваться денежное икредитное обращение, что создало предпосылки для восстановления страхования.

   Крестьянство было заинтересованов страховании имущества от огня, а скота — от падежа, то есть в тех видахстрахования, которые были широко развиты в дореволюционной России.

   6 октября 1921 года был принятдекрет СНК „О государственном имущественном страховании“, которымпредусматривалось „организовать во всех местностях РСФСР…государственное имущественное страхование частных хозяйств от… пожаров,падежа скота, градобития растительных культур, а также аварий на путях водногои сухопутного транспорта“.

   Названным декретом быловоссоздано прежнее страхование, расширена его сфера и изменен ряд условий.

   Обязательным окладнымстрахованием на селе с конца 1921 года охватывались строения, скот, посевы. Приэтом строения от пожаров должны были страховаться везде, а скот от падежа ипосевы от градобития — только в тех губерниях, где было соответствующее решениеместных органов власти.

   В 1921 году были созданы Главноеуправление государственного страхования в составе Наркомфина и страховые органына местах.

   Органы Госстраха осуществлялисвою деятельность на принципах хозяйственного расчета. Государство, выделивГосстраху необходимые средства, никакой ответственности по страховым операциямне несло.

   6 июля 1922 года в развитиедекрета от 6 октября 1921 года СНК принял постановление, которым предоставилГосстраху право проведения добровольного страхования жизни, страхования отнесчастных случаев, угрожающих жизни и здоровью людей и „необнимаемыхобязательным социальным страхованием“.

   Личное страхование начало развиватьсятолько после проведения в стране денежной реформы, обеспечившей устойчивостьсоветских денег. В ходе реформы было введено смешанное страхование жизни, затем- страхование от несчастных случаев (индивидуальное и коллективное),страхование пассажиров.

   Развитие и совершенствованиегосударственного страхования на последующих этапах определялось общейэкономической политикой СССР. Было введено обязательное страхование имуществакооперативных организаций, включая страхование имущества колхозов. С 1929 годапо 1931 год проводилось обязательное страхование в государственнойпромышленности.

   В период Великой Отечественнойвойны средства государственного страхования использовались на военные нужды.

   В послевоенный периодпересматриваются правила проведения практически всех видов личного иимущественного страхования в целях улучшения организации страхового дела.

   Произведены изменения и ворганизационных структурах Госстраха. С 1947 года из состава Госстраха СССРвыделилось Управление иностранного страхования СССР (Ингосстрах СССР), каксамостоятельная хозрасчетная организация. До 1958 года система Госстраха былажестко централизованной, а с 1958 года страховое дело передано в ведениеминистерств финансов союзных республик.

   В 1956 году введены новыеПравила смешанного страхования жизни.

   Указом Президиума ВерховногоСовета СССР от 28 августа 1967 года „О государственном обязательномстраховании имущества колхозов, введены новые условия обязательногострахования.

   В страховании населения всеболее возрастала роль добровольного страхования. С 1968 года введенабезналичная форма уплаты страховых взносов через бухгалтерии предприятий иорганизаций, что содействовало бурному развитию операций по личному страхованиюграждан.

   В 60-70-е годы были введены:страхование детей, страхование к бракосочетанию, новые правила страхованиядомашнего имущества и транспортных средств.

   В 1973 году повышено страховоеобеспечение по страхованию строений.

   В 1986-87 годах появились новыевиды страхования для населения и предприятий: комбинированное страхованиеавтотранспорта, багажа и пассажиров (автокомби), страхование школьников и детейот несчастных случаев, страхование по одному договору строений и домашнегоимущества, страхование изделий из драгоценных металлов и камней, коллекций,уникальных и антикварных изделий, страхование имущества арендных и фермерскиххозяйств, страхование имущества лиц, занимающихся индивидуальной трудовойдеятельностью.

   В 1989 году введено добровольноестрахование имущества государственных предприятий и организаций, работающих вусловиях хозрасчета.

   Государственное страхованиепроводилось на основе законодательства Союза ССР, правил и инструкций,издаваемых Минфином СССР.

Автор: СлавниковДмитрий Васильевич

Slavnikov_d@mail.ru

еще рефераты
Еще работы по страховому праву