Реферат: Методические рекомендации по выполнению контрольной работы, состоящие из двух частей, вы можете скачать на нашем сайте efmip

Перечень дисциплин для 3 курса, 2009 г.

(5 семестр) – с 05.09. по 18.09.2011 г.


Бухгалтерский учет – экзамен

Налоги и налогообложение – экзамен

Основы менеджмента – экзамен

Ценообразование – зачет

Эконометрика – зачет


Установочные лекции к 6 семестру

Основы менеджмента

Теория организации

Маркетинг

Финансы и кредит



Задания

Перечень вопросов к экзамену по дисциплине:

«Налоги и налогообложение»

Методические рекомендации по выполнению контрольной работы, состоящие из двух частей, вы можете скачать на нашем сайте efmip.ru (страница «Задания»).

Экономическая природа налогов, их сущность и объективная необходимость.

Функции налогов.

Принципы налогообложения.

Законодательные и иные нормативные правовые акты о налогах и сборах, их действие во времени.

Субъекты налоговых отношений.

Права и обязанности налогоплательщиков.

Права и обязанности налоговых органов.

Камеральные и выездные налоговые проверки, порядок их проведения.

Исполнение обязанности по уплате налога и сбора.

Порядок взыскания налога, сбора, пени.

Элементы налогообложения, их краткая характеристика.

Принципы определения цены товара (работ, услуг) для целей налогообложения.

Виды налоговых правонарушений и штрафные санкции за их совершение.

Формы изменения срока уплаты налога, порядок и условия их представления.

Пеня, ее ставка, порядок уплаты и взыскания.

Порядок зачета и возврата, излишне уплаченных и взысканных сумм налога, сбора, пени.

Виды налогов и их классификация.

Особенности налоговой системы России.

Основные направления реформирования налоговой системы России.

Состав подакцизных товаров и плательщики акцизов.

Объект налогообложения акцизами и налоговая база по акцизам, порядок ее определения.

Ставки акцизов, их виды и дифференциация.

Особенности налогообложения при перемещении подакцизных товаров через таможенную границу РФ.

Порядок исчисления суммы акцизов, применения налоговых вычетов и уплаты налога.

Плательщики НДС. Порядок освобождения от исполнения обязанности по уплате НДС.

Объект обложения НДС и операции, освобожденные от налогообложения НДС.

Налоговая база по НДС, порядок ее определения.

Налоговые вычеты оп НДС, порядок их применения.

Ставки НДС, порядок их применения.

Порядок расчета НДС, подлежащего уплате в бюджет.

Особенности определения НДС и уплаты при ввозе товаров на таможенную территорию.

Таможенные пошлины, их виды. Ставки таможенных пошлин, их виды и дифференциация.

Таможенная стоимость, основные принципы ее определения. Методы определения таможенной стоимости.

Плательщики налога на прибыль организации. Объект налогообложения.

Классификация доходов и расходов для целей налогообложения прибыли.

Состав доходов для целей налогообложения прибыли.

Состав расходов для целей налогообложения прибыли.

Порядок определения (признания) доходов и расходов.

Доходы и расходы, не учитываемые для целей налогообложения прибыли.

Амортизируемое имущество и амортизационные группы. Методы расчета амортизации.

Налоговая база по налогу на прибыль, порядок ее определения.

Ставки налога на прибыль и порядок их применения.

порядок начисления и уплаты налога на прибыль.

Налоговый учет по налогу на прибыль. Аналитические регистры налогового учета.

Особенности налогообложения прибыли профессиональных участников рынка ценных бумаг.

Особенности налогообложения доходов иностранных организаций.

Особенности налогообложения прибыли страховых организаций.

Особенности налогообложения прибыли банков.

Единый социальный налог: налогоплательщики, льготы, объект налогообложения и налоговая база.

Единый социальный налог: ставки налога, порядок их применения. Порядок исчисления и уплаты налога.

Налог на доходы физических лиц: плательщики налога. Состав доходов.

Доходы, не подлежащие налогообложению.

система налоговых вычетов по налогу на доходы физических лиц. Порядок их представления.

Налоговая база по налогу на доходы физических лиц, порядок ее определения.

Ставки налога на доходы физических лиц. Порядок их применения.

Порядок расчета и уплаты налога на доходы физических лиц.

Госпошлина: налогоплательщики, порядок исчисления и уплаты.

Налоги в системе природопользования, их краткая характеристика.

Налог на имущество организаций: плательщики, льготы, объект налогообложения, налоговая база и ставка налога.

Налог на имущество организаций: порядок расчета налога и авансовых платежей и их уплаты.

Транспортный налог: налогоплательщики и элементы налогообложения.

Налог на игорный бизнес: налогоплательщики и элементы налогообложения.

Земельный налог: налогоплательщики и элементы налогообложения.

Единый сельскохозяйственный налог: налогоплательщики, порядок и условия перехода на систему, элементы налогообложения.

Упрощенная система налогообложения: сущность системы, плательщики, условия и порядок перехода на нее.

Упрощенная система налогообложения: объект налогообложения, налоговая база, налоговый период, ставки, порядок исчисления и уплаты единого налога.

Единый налог на вмененный доход: виды деятельности, на которые распространяется налог, налогоплательщики и элементы налогообложения.

Система налогообложения при выполнении соглашений о разделе продукции, ее сущность и налогоплательщики.



Темы курсовых работ по дисциплине: «Основы менеджмента»


Необходимость и сущность управления.

Управление: качество и оптимальность.

Эволюция менеджмента.

Ситуационный подход в менеджменте.

Системный подход в менеджменте.

Процессный подход в менеджменте.

Американские и японские системы оперативного планирования.

Административные методы управления: материальная, дисциплинарная и административная ответственности.

Основные, экономические методы управления.

Факторы внешней среды, влияющие на экономические методы управления.

Способы психологических методов управления.

Особенности психологических методов управления.

Социологические методы управления.

Управленческие решения.

Факторы, влияющие на принятие управленческих решений.

Методология принятия решения.

Методы моделирования оптимизации решений.

Сущность и содержание функций менеджмента.

Понятие организации и ее построение.

Координация деятельности организации.

Полномочия, централизация и децентрализация.

Определение обязанностей, полномочий и их взаимоотношение.

Типы организационных структур и взаимоотношений внутри организации.

Зависимость организационной структуры от внешней среды.

Мотивация: ее задачи и способы.

Мотивационные теории.

Контроль и его значение для эффективной деятельности организации.

Система управленческого учета «директ – костинг».

Оценка и анализ внешней среды.

Оценка и анализ внутренней среды.

Управленческие конфликты.

Система качества и основные этапы ее развития.

Формирование кадровой службы.

Руководитель и лидер.

Стили руководства.

Теории стиля применительно к практике управления.

Преодоление сопротивления изменениям.

Типичные ситуации кадрового кризиса.

Японская система управления трудовыми ресурсами.

Психологические особенности кризисных ситуаций.



Темы рефератов по дисциплине: «Ценообразование»


Цены, их влияние на экономику предприятия.

Цены и ценообразование в рыночной экономике

Выбор метода ценообразования в зависимости от целей фирмы

Стратегия ценообразования на примере предприятия

Ценообразование на различных рынках

Ценовая политика предприятия в рыночных условиях

Ценообразование на предприятиях питания, его особенности

рыночных условиях.

Комплекс и система процесса ценообразования современного предприятия

Ценовая политика организации

Ценообразование в промышленности

Специфика ценообразования

Процесс ценообразования

Классификация цен в зависимости от обслуживаемой сферы товарного обращения. Экспортные и импортные цены и особенности их формирования.

Функции цен и их сущность. Государственное регулирование цен и его методы

Факторы, влияющие на уровень цен, и их характеристика. Информация необходимая для принятия решения по ценам.

Методология ценообразования, её сущность и составные элементы. Ценовая и неценовая конкуренция и их содержание



^ Перечень контрольных вопросов и заданий для самостоятельной работы по дисциплине: «Эконометрика»


^ Как выглядят линейная и степенная эконометрические модели?
Как экономически трактуются параметры линейной модели?

Перечислите свойства оценок коэффициентов классической модели.

Как проверить статистическую значимость коэффициента уравнения регрессии?

Как проверить статистическую значимость уравнения в целом?

Каким образом осуществляется проверка эконометрической модели на автокорреляцию остатков?

Каким образом осуществляется проверка эконометрической модели на гомоскедастичность?

Какие преобразования исходных данных нужно провести в случае обнаружения автокорреляции остатков?

Каким образом строится точечный прогноз результирующего показателя по эконометрической модели?

Что показывает коэффициент эластичности?

Что такое “несмещенная оценка коэффициента уравнения регрессии”?

Что такое “эффективная оценка коэффициента уравнения регрессии”?

Что такое “состоятельная оценка коэффициента уравнения регрессии”?

Для чего в эконометрике используется критерий Стьюдента?

Что такое “статистически значимый коэффициент уравнения регрессии”?

Что показывает критерий Фишера?

Для чего в эконометрике используется критерий Дарбина-Уотсона?

Что показывает коэффициент детерминации R2 ?

Как определяется доверительный интервал прогноза?

Какой критерий применяется для диагностики на гетероскедастичность?

В каких случаях целесообразно применять обобщенный метод наименьших квадратов?

Как выбирать тип уравнения связи при многофакторной регрессии?

В чем суть процедуры пошагового отбора переменных многофакторной модели?

Влияние отсутствия в уравнении регрессии существенной переменной.

Влияние включения в уравнение регрессии несущественной переменной.

Что показывает стандартизованный коэффициент уравнения регрессии?

Что собой представляет взаимозависимая система уравнений?

Что представляет собой рекурсивная модель?

Что показывает коэффициент структурной формы системы взаимозависимых уравнений?

Что показывает коэффициент приведенной формы системы взаимозависимых уравнений?

Перечислите необходимые и достаточные условия идентификации системы взаимозависимых уравнений.

В чем состоит сущность косвенного метода наименьших квадратов?

В чем состоит сущность двухшагового метода наименьших квадратов?


Перечень обучающих и контролирующих компьютерных программ


1. Электронная таблица Excel

2. Пакет Statgraphics.

ПРИЛОЖЕНИЕ 1

Варианты индивидуального задания

Таблица 1

Вар.

Стоимость основных производственных фондов (Х, млн. руб.)

1

2.0

2.3

2.1

2.4

2.9

3.3

3.8

4.6

5.1

5.4

2

12.2

14.3

17.0

16.5

20.3

19.4

22.5

26.9

30.0

29.2

3

4.0

5.5

7.2

7.0

8.2

10.4

10.1

8.8

11.3

14

4

12.5

11.1

9.0

7.9

8.5

5.6

5.0

6.2

4.7

3

5

2.3

2.5

2.0

2.9

3.3

3.8

5.0

4.0

7.4

7.5

6

2.1

2.9

3.3

3.8

4.2

3.9

5.0

4.9

6.3

5.8

7

11.1

9.0

7.9

5.6

6.1

4.5

5.9

4.2

4.1

3.3

8

5.9

7.2

11.0

10.5

12.6

14.8

15.0

16.0

18.9

17.2

9

19.1

20.7

20.2

22.8

22.8

27.4

24.7

30.2

33.4

31

10

2.3

2.1

2.9

3.3

3.8

5.0

4.8

6.7

6.8

6.2

11

17.0

17.3

18.6

19.1

20.7

20.0

22.3

25.0

27.3

36.8

12

14.3

13.5

17.0

16.5

20.3

21.9

19.4

24.5

28.9

30

13

9.5

10.3

7.9

5.6

6.1

4.2

6.8

3.5

3.2

2

14

18.6

19.1

20.7

20.2

22.3

25.8

27.2

24.0

29.4

33.1

15

1.0

2.3

2.1

2.9

3.3

4.4

5.3

7.9

6.2

9

16

5.5

7.2

7.0

8.2

10.4

10.1

8.8

11.3

14.0

12.7

17

11.1

9.0

7.9

8.5

5.6

5.0

6.2

4.7

3.0

3.7

18

2.5

2.0

2.9

3.3

3.8

5.0

4.0

7.4

7.5

6.9

19

2.9

3.3

3.8

4.2

3.9

5.0

4.9

6.3

5.8

7.4

20

9.0

7.9

5.6

6.1

4.5

5.9

4.2

4.1

3.3

3.7
Таблица 2
Вар.

Среднесуточная производительность (У, тонн)

1

14.3

18.6

20.9

18.7

24.2

22.3

25.7

27.0

32.2

31

2

112.0

104.3

99.6

95.4

83.0

70.0

75.7

72.2

69.5

66

3

18.6

19.1

20.7

20.2

22.3

25.4

30.2

29.6

35.7

34

4

24.0

29.4

34.2

30.6

35.2

47.3

44.2

45.0

50.3

47

5

9.1

10.7

10.2

12.3

12.8

8.4

12.3

15.0

16.3

15.5

6

91.0

94.3

99.6

95.4

83.0

92.3

100.0

106.3

112.8

110

7

34.2

30.6

35.2

40.7

43.5

48.3

49.6

53.5

50.5

54

8

29.3

34.2

30.6

35.2

40.7

44.5

47.2

55.2

51.8

56.2

9

64.5

70.2

79.3

74.6

81.4

83.0

88.2

83.5

94.2

99.0

10

23.9

24.7

22.4

25.1

27.0

29.4

34.2

30.6

35.2

34

11

33.8

30.6

37.8

40.2

41.5

44.3

50.0

60.2

58.3

62.6

12

104.3

99.6

95.4

83.0

86.4

81.5

79.0

77.3

65.6

68.4

13

68.3

64.5

70.2

79.3

82.6

101.4

96.2

95.5

109.0

105

14

29.4

34.2

30.6

35.2

40.7

43.5

44.2

54.9

50.2

56

15

57.8

68.3

64.5

70.2

79.3

80.5

75.3

89.0

91.2

90.2

16

29.5

34.2

30.6

35.2

40.7

44.5

47.2

55.2

51.8

56.7

17

66.0

70.2

79.3

74.6

81.4

83.0

88.2

83.5

94.2

87.3

18

22.0

24.7

22.4

25.1

27.0

29.4

34.2

30.6

35.2

33.9

19

28.0

30.6

37.8

40.2

41.5

44.3

50.0

60.2

58.3

64

20

104.0

99.6

95.4

83.0

86.4

81.5

79.0

77.3

65.6

58



ПРИЛОЖЕНИЕ 2


Методические указания по построению диаграммы

«Облако корреляции» с помощью ППП Excel



Кнопка ПУСК Выбрать «ПРОГРАММЫ»

Выбрать «Microsoft Excel» – Откроется электронная таблица «Книга1»

Ввод исходных данных

Выделить ячейку, например, А2

Войти в опцию «ФОРМАТ»

Откроется диалоговое окно «Формат ячеек»

Выбрать закладку «Число»

Выбрать опцию «Числовой формат»

Установить «Число десятичных знаков после запятой» - 1

Ввести в ячейку А2 число из строки «Х» исходных данных, нажать «Ввод»

Ввести в ячейку А3 следующее число и нажать «Ввод» и т.д. Всего 10 чисел

Выделить ячейку В2 и аналогичным образом ввести 10 значений из строки «Y»

Выделить оба столбца исходных данных

3. ^ Построение диаграммы

Войти в опцию «Мастер диаграмм»

«Шаг 1 из 4» откроется окно «Тип диаграммы». В закладке «Стандартная» выбрать «Точечная», нажать «Далее»

«Шаг 2 их 4» откроется окно «Источник данных диаграммы». Появится (так как мы выделили столбцы исходных данных) «Диапазон данных». В окне появится образ диаграммы, нажать «Далее».

«Шаг 3 из 4» - появится окно «^ Параметры диаграммы» с закладками.

Выбрать закладку «Заголовки»:

ввести название диаграммы: «Облако корреляции»,

ввести наименование оси Х «Стоимость ОПФ, млн. руб.»

ввести наименование оси У «Среднесуточная производительность, тонн»

Закладку «Оси» – не используем

Закладка «^ Линии сетки»- поставить флажок для оси Х напротив «Основные линии»; для оси У напротив «Основные линии»

Закладка «Легенда» – снять флажок (легенду не оформляем)

Закладка «Подписи данных» - «Подписи значений» - снять флажок и Нажать «Далее»

«Шаг 4 из 4» - появится диалоговое окно «Размещение диаграммы»

Поместить диаграмму на листе:

Отдельном - для печати

Имеющемся - для просмотра

Установить флажок, нажать «Готово»


^ ФОРМАТИРОВАНИЕ ДИАГРАММЫ – установить стрелку мыши на область оси Х и нажать правую клавишу. В появившемся окне «Формат оси» выбрать закладку «Шкалы»

Установить значения по оси Х:

Min значение

Max значение

Цена основного деления

Цена промежуточного деления

Аналогично кликнуть на область оси У

5. СОХРАНИТЬ.


Методические указания по расчету линейного коэффициента корреляции с помощью ППП Excel


1) Через «ПУСК» открываем КНИГА 1 программы Excel.

2) В поле листа 1 книги 1 вводим два столбца (или две строки) исходных данных, ЛКК для которых хотим рассчитать.

3) Нажимаем «Сервис»

4) Выбираем «Надстройки»

5) Напротив опции «Пакет анализа» ставим флажок. Нажимаем «ОК»

6) Теперь в «Сервисе» постоянно присутствует опция «Анализ данных»

7) Если «Анализ данных» установлен ранее, то в окне «Инструменты анализа» выбираем «Корреляция» и нажимаем «ОК»

8) В открывшемся окне знакомимся со Справкой (полезно).

9) Вводим координаты верхней и нижней ячеек диапазона данных (двух столбцов исходных данных), например, b2 : b11 и c2: c11

10) Указываем ячейку, в которой будет указан ответ, например, D2

11) Нажимаем ОК и считываем ответ.

Пример

2

3




D2 

Столбец 1

Столбец 2

5

6




Столбец 1

1

 

3

4




Столбец 2

0,9252127

1

7

6













2

4













6

8




Ответ:

ЛКК=0,925




4

6













9

9













8

9













4

5















^ Методические указания по расчету параметров линейного уравнения регрессии с помощью ППП Excel


Встроенная статистическая функция ЛИНЕЙН определяет пара­метры линейной регрессии

у = а0 + а1 х.

Порядок вычисления сле­дующий:

введите в электронную таблицу исходные данные – две строки значений х и у;

выделите на листе таблицы область пустых ячеек 5x2 (5 строк, 2 столбца) для вы­вода результатов регрессионной статистики или область 1x2 - для получения только оценок коэффициентов регрессии;

активизируйте Мастер функций любым из способов:

а) в главном меню выберите Вставка/Функция;

б) на панели инструментов Стандартная щелкните по кнопке Вставка функции;

в окне Категория выберите Статистические, в окне Функция - ЛИНЕЙН.

Нажать ОК.

заполните аргументы функции:

Известные значения у - диапазон, содержащий данные резуль­тативного признака (номера первой и последней ячеек строки у);

Известные значения х - диапазон, содержащий данные факто­ров независимого признака (номера первой и последней ячеек строки х);

Константа - логическое значение, которое указывает на нали­чие или на отсутствие свободного члена в уравнении; если Кон­станта = 1, то свободный член рассчитывается обычным обра­зом, если Константа = 0, то свободный член равен 0;

Статистика - логическое значение, которое указывает, выво­дить дополнительную информацию по регрессионному анализу или нет. Если Статистика = 1, то дополнительная информация выводится, если Статистика = 0, то выводятся только оценки параметров уравнения.

Нажать ОК;

в левой верхней ячейке выделенной области появится пер­вый элемент итоговой таблицы. Чтобы раскрыть всю таблицу, наж­мите на клавишу , а затем - на комбинацию клавиш ++.

Дополнительная регрессионная статистика выводится в следующем порядке:


^ Значение коэффициента а1

Значение коэффициента а0

Среднеквадратическое

отклонение а1

Среднеквадратическое

отклонение а0

Коэффициент детерминации R2

Среднеквадратическое отклонение у

F-статистика

Число степеней свободы

Регрессионная (общая) сумма квадратов

Остаточная сумма квадратов



ПРИЛОЖЕНИЕ 3


^ 1. Критические значения t-критерия Стьюдента

(при уровне значимости 0,10; 0,05; 0,01)


Число

степеней свободы

Α

Число степеней свободы

α

О,10

0,05

0,01

0,10

0,05

0,01

1

6,3138

12,706

63,657

18

1,7341

2,1009

2,8784

2

2,9200

4,3027

9,9248

19

1,7291

2,0930

2,8609

3

2,3534

3,1825

5,8409

20

1,7247

2,0860

2,8453

4

2,1318

2,7764

4,6041

21

1,7207

2,0796

2,8314

5

2,0150

2,5706

4,0321

22

1,7171

2,0739

2,8188

6

1,9432

2,4469

3,7074

23

1,7139

2,0687

2,8073

7

1,8946

2,3646

3,4995

24

1,7109

2,0639

2,7969

8

1,8595

2,3060

3,3554

25

1,7081

2,0595

2,7874

9

1,8331

2i622

3,2498

26

1,7056

2,0555

2,7787

10

1,8125

2,2281

3,1693

27

1,7033

2,0518

2,7707

11

1,7959

2,2010

3,1058

28

1,7011

2,0484

2,7633

12

1,7823

2,1788

3,0545

29

1,6991

2,0452

2,7564

13

1,7709

2,1604

3,0123

30

1,6973

2,0423

2,7500

14

1,7613

2,1448

2,9768

40

1,6839

2,0211

2,7045

15

1,7530

2,1315

2,9467

60

1,6707

2,0003

2,6603

16

1,7459

2,1199

2,9208

120

1,6577

1,9799

2,6174

17

1,7396

2,1098

2,8982

∞

1,6449

1,9600

2,5758



^ 2. Критические значения F-критерия Фишера

(при уровне значимости α = 0,05)


\ k1

\

k2\


1


2


3


4


5


6


8


12


24

3

10,13

9,55

9,28

9,12

9,01

8,94

8,84

8,74

8,64

4

7,71

6,94

6,59

6,39

6,26

6,16

6,04

5,91

5,77

5

6,61

5,79

5,41

5,19

5,05

4,95

4,82

4,68

4,53

6

5,99

5,14

4,76

4,53

4,39

4,28

4,15

4,00

3,84

7

5,59

4,74

4,35

4,12

3,97

3,87

3,73

3,57

3,41

8

5,32

4,46

4,07

3,84

3,69

3,58

3,44

3,28

3,12

9

5,12

4,26

3,86

3,63

3,48

3,37

3,23

3,07

2,90

10

4,96

4,10

3,71

3,48

3,33

3,22

3,07

2,91

2,74

11

4,84

3,98

3,59

3,36

3,20

3,09

2,95

2,79

2,61

12

4,75

3,88

3,49

3,26

3,11

3,00

2,85

2,69

2,50

13

4,67

3,80

3,41

3,18

3,02

2,92

2,77

2,60

2,42

14

4,60

3,74

3,34

3,11

2,96

2,85

2,70

2,53

2,35

15

4,54

3,68

3,29

3,06

2,90

2,79

2,64

2,48

2,29

16

4,49

3,63

3,24

3,01

2,85

2,74

2,59

2,42

2,24

17

4,45

3.59

3,20

2,96

2,81

2,70

2,55

2,38

2,19

18

4,41

3,55

3,16

2,93

2,77

2,66

2,51

2,34

2,15

19

4,38

3,52

3,13

2,90

2,74

2,63

2,48

2,31

2,11

20

4,35

3,49

3,10

2,87

2,71

2,60

2,45

2,28

2,08

21

4,32

3,47

3,07

2,84

2,68

2,57

2,42

2,25

2,05

22

4,30

3,44

3,05

2,82

2,66

2,55

2,40

2,23

2,03

23

4,28

3,42

3,03

2,80

2,64

2,53

2,38

2,20

2,00

24

4,26

3,40

3,01

2,78

2,62

2,51

2,36

2,18

1,98

25

4,24

3,38

2,99

2,76

2,60

2,49

2,34

2,16

1,96

26

4,22

3,37

2,98

2,74

2,59

2,47

2,32

2,15

1,95

27

4,21

3,35

2,96

2,73

2,57

2,46

2,30

2,13

1,93

28

4,20

3,34

2,95

2,71

2,56

2,44

2,29

2,12

1,91

29

4,18

3,33

2,93

2,70

2,54

2,43

2,28

2,10

1,90

30

4,17

3,32

2,92

2,69

2,53

2,42

2,27

2,09

1,89



^ 3. Критические значения статистики Дарбина - Уотсона

(при уровне значимости α = 0,05)



n

к=1

к =2

К=3

D1

D2

D1

D2

D1

D2

5

0,52

1,44

-

-

-

-

6

0,61

1,40

-

-

-

-

7

0,70

1,36

0,47

1,90

-

-

8

0,76

1,33

0,56

1,78

0,37

2,29

9

0,82

1,32

0,63

1,70

0,46

2,13

10

0,88

1,32

0,70

1,64

0,53

2,02

11

0,93

1,32

0,66

1,60

0,60

1,93

12

0,97

1,33

0,81

1,58

0,66

1,86



^ 3.2. Тест для проверки остаточных знаний

1. Коэффициент уравнения регрессии показывает

На сколько % изменится результат при изменении фактора на 1 %.

На сколько % изменится фактор при изменении результата на 1 %.

На сколько ед. изменится результат при изменении фактора на 1 ед.

На сколько ед. изменится фактор при изменении результата на 1 ед.

Во сколько раз изменится результат при изменении фактора на 1 ед.


^ 2. Коэффициент эластичности показывает

На сколько ед. изменится фактор при изменении результата на 1 ед.

На сколько ед. изменится результат при изменении фактора на 1 ед.

Во сколько раз изменится результат при изменении фактора на 1 ед.

На сколько % изменится результат при изменении фактора на 1 %.

На сколько % изменится фактор при изменении результата на 1 %.


^ 3. Найдите предположение, не являющееся предпосылкой классической модели

Влияющая переменная имеет нулевое математическое ожидание.

Влияющая переменная имеет постоянную дисперсию.

Отсутствует автокорреляция влияющих переменных.

Отсутствует взаимная корреляция влияющих переменных.

Влияющая переменная обладает нормальным распределением.



^ 4. Критерий Стьюдента предназначен для

Определения экономической значимости каждого коэффициента уравнения.

Определения статистической значимости каждого коэффициента уравнения.

Проверки модели на автокорреляцию остатков.

Определения экономической значимости модели в целом.

Проверки на гомоскедастичность.


^ 5. Табличное значение критерия Стьюдента зависит

Только от уровня доверительной вероятности.

Только от числа факторов в модели.

Только от длины исходного ряда.

Только от уровня доверительной вероятности и длины исходного ряда.

И от доверительной вероятности, и от числа факторов, и от длины исходного ряда.



^ 6. Критерий Дарбина-Уотсона применяется для

Проверки модели на автокорреляцию остатков.

Определения экономической значимости модели в целом.

Определения статистической значимости модели в целом.

Сравнения двух альтернативных вариантов модели.

Отбора факторов в модель.


^ 7. Коэффициенты детерминации (D) и корреляции (R) связаны соотношением



1.




R = √ D


2.



D = √ R


3.


| R | = D


4.


R2 = 1 – D2


5.


D2 = 1 - R2



^ 3.3. Задачи для самостоятельной работы

Задача 1

Используя данные, представленные в табл.1, постройте модель связи между указанными факторами, проверьте ее адекватность, осуществите точечный прогноз методом экстраполяции.


^ Таблица 1

Исходные данные для построения модели регрессии

(взять по табл.1 и 2 Приложения 1)


^ Номер предприятия

Х – стоимость основных производственных фондов,

млн. руб.

У – среднесуточная производительность, тонн

1







2







3







4

^ Методические указания по выполнению задачи № 1



Используя ППП Excel, постройте облако корреляции и сделайте предварительное заключение о виде связи (прямая или обратная) между факторами Х и У.

Полагая, что связь между факторами Х и У может быть описана линейной функцией, рассчитайте линейный коэффициент корреляции rxy. Сформулируйте вывод.

Используя t-критерий Стьюдента, проверьте значимость коэффициента корреляции rxy. Сформулируйте вывод о тесноте связи между факторами Х и У.

Используя формулы метода наименьших квадратов, рассчитайте коэффициенты линейного уравнения регрессии.

Определите коэффициент детерминации. Сформулируйте вывод.

Проверьте адекватность модели по критерию Фишера. Сформулируйте вывод

Выполните точечный прогноз для x* = хmax + D. Подберите D на основании рекомендаций.



Факультативно:

Рассчитать коэффициенты линейного уравнения регрессии, используя ППП Excel.

Рассчитать 90-процентные доверительные интервалы для уравнения регрессии и для результирующего признака у*.

Изобразить в одной системе координат: а) исходные данные, б) линию регрессии,

в) точечный прогноз (x*,y*); г) 90% доверительные интервалы.

Сформулировать общий вывод относительно полученной модели.



Задача 2

Оценить тесноту связи между двумя факторами на основании данных, представленных в табл.2:

^ Таблица 2

Исходные данные для оценки тесноты связи между двумя факторами


№ предприятия

Объем реализации,

млн. руб.

Затраты по маркетингу,

тыс. руб.

1

12,0

462

2

18,8

939

3

11,0

506

4

29,0

1108

5

17,5

872

6

23,9

765

7

35,6

1368

8

15,4

1002


^ Методические указания по выполнению задачи № 2

Двумя способами – расчетом по формулам и используя ППП Excel, оценить тесноту связи между двумя факторами:

А) при помощи коэффициента корреляции рангов Спирмена;

Б) рассчитав линейный коэффициент корреляции;

В) сравнить результаты.

Сформулировать вывод на основе шкалы Чеддока.


Задача № 3

Используя данные об урожайности зерновых (ц/га) в одном из регионов России, представленные в табл. 3, постройте модель тренда и выполните прогноз на 2006 год.

^ Таблица 3

Исходные данные для построения модели тренда

Год, Т

2000

2001

2002

2003

2004

2005

Урожайность, у

17,0

14,5

20,7

23,4

22,2

26,8


^ Методические указания по выполнению задачи № 3

Произведите аналитическое выравнивание ряда динамики по прямой, используя метод переноса начала координат к среднему уровню РД и соответствующие формулы МНК, - рассчитайте коэффициенты линейной модели тренда.

Используя линейную модель тренда, рассчитайте теоретические значения уровней фактора (урожайности).

Рассчитайте остаточную дисперсию (дисперсию отклонений от линии тренда).

Для оценки качества модели тренда рассчитайте коэффициент аппроксимации. Сформулируйте вывод.

Выполните точечный прогноз на 2006 год методом экстраполяции.


Факультативно:

Оценить автокорреляцию в уровнях исходного ряда динамики. Проверить статистическую значимость коэффициента автокорреляции первого порядка. Сформулировать вывод.

Используя критерий Дарбина-Уотсона, оценить автокорреляцию в отклонениях от линии тренда. Сформулировать вывод.



^ ЗАДАНИЯ ДЛЯ КОНТРОЛЬНОЙ РАБОТЫ ПО ДИСЦИПЛИНЕ: «Бухгалтерский учет» И ПОРЯДОК ЕЕ ВЫПОЛНЕНИЯ


Студент решает приведенную ниже задачу. Из десяти вариантов числовых величин, указанных в условии, студент пользуется одним. Выбор варианта обусловлен последней цифрой номера зачетной книжки.

На обложке тетради студент обязан указать номер зачетной книжки, поскольку без этой информации работа будет возвращена как незачтенная.

При решении задач следует иметь в виду: приобретение материалов учитывается на счете 10 «Материалы» по учетной цене, отклонения учетных цен от фактической себестоимости материалов учитываются на счете 16 «Отклонения в стоимости материалов» (сами отклонения и транспортно-заготовительные расходы). Затраты на производство учитываются на счете 20 «Основное производство» и счете 26 «Общехозяйственные расходы», последние списываются на счет 20 «Основное производство».


^ 1. ПОРЯДОК РЕШЕНИЯ ЗАДАЧИ

Начертите в тетради оборотный баланс (форма баланса приводится ниже, в Приложении №1) и занесите начальное сальдо по счетам, указанным в условии задачи. Подсчитайте оба итога начальных сальдо и, если они не равны, найдите и устраните ошибки.

Начертите в тетради схемы счетов и занесите в них начальное сальдо, пользуясь данными условия задачи и оборотного баланса (схемы счетов приведены в Приложении №2).

Начертите в тетради форму журнала регистрации операции и порядок (см. Приложение №3), зарегистрируйте в нем хозяйственные операции, указанные в условии задачи, при этом числовые данные следует брать согласно закрепленному за студентом варианту – по последней цифре