Реферат: Ежеквартальныйотче т общество с ограниченной ответственностью «таиф-финанс»

Е Ж Е К В А Р Т А Л Ь Н Ы Й О Т Ч Е Т

Общество с ограниченной ответственностью «ТАИФ-Финанс»


Код эмитента: 36163-R

за: II квартал 2010 г


Место нахождения: 420012, Российская Федерация, Республика Татарстан, г.Казань, ул.Щапова, д.27

Информация, содержащаяся в настоящем ежеквартальном отчете, подлежит раскрытию в соответствии с законодательством Российской Федерации о ценных бумагах


Генеральный директор ООО «ТАИФ-Финанс» ____________________Р.А. Шигабутдинов
«12» августа 2010 г.

Главный бухгалтер ООО «ТАИФ-Финанс» ____________________А.С. Нуриева
«12» августа 2010 г. (М.П.)


Контактное лицо: Главный специалист по ценным бумагам ООО «ТАИФ-Финанс»

Абдразякова Марина Ренатовна

Телефон: (843) 277-94-15, 277-94-39

Факс: (843) 277-94-33

Адрес электронной почты: ruslan @taif.ru

Адрес страницы в сети Интернет: http://www.taif.ru/structure/fin/index.php#taiffin

Оглавление


Введение

6

I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления эмитента, сведения о банковских счетах, об аудиторе, оценщике и о финансовом консультанте эмитента, а также об иных лицах, подписавших ежеквартальный отчет

7

1.1. Лица, входящие в состав органов управления эмитента

7

1.2. Сведения о банковских счетах эмитента

7

1.3. Сведения об аудиторе (аудиторах) эмитента

7

1.4. Сведения об оценщике эмитента

10

1.5. Сведения о консультантах эмитента

10

1.6. Сведения об иных лицах, подписавших ежеквартальный отчет

10

II. Основная информация о финансово-экономическом состоянии эмитента

11

2.1. Показатели финансово-экономической деятельности эмитента

11

2.2. Рыночная капитализация эмитента

11

2.3. Обязательства эмитента

11

2.3.1. Кредиторская задолженность

11

2.3.2. Кредитная история эмитента

12

2.3.3. Обязательства эмитента из обеспечения, предоставленного третьим лицам

13

2.3.4. Прочие обязательства эмитента

13

2.4. Цели эмиссии и направления использования средств, полученных в результате размещения эмиссионных ценных бумаг

13

2.5. Риски, связанные с приобретением размещаемых (размещенных) эмиссионных ценных бумаг

13

2.5.1. Отраслевые риски

13

2.5.2. Страновые и региональные риски

15

2.5.3. Финансовые риски

16

2.5.4. Правовые риски

18

2.5.5. Риски, связанные с деятельностью эмитента

19

2.5.6. Банковские риски

19

III. Подробная информация об эмитенте

20

3.1. История создания и развития эмитента

20

3.1.1. Данные о фирменном наименовании эмитента

20

3.1.2. Сведения о государственной регистрации эмитента

20

3.1.3. Сведения о создании и развитии эмитента

20

3.1.4. Контактная информация

20

3.1.5. Идентификационный номер налогоплательщика

21

3.1.6. Филиалы и представительства эмитента

21

3.2. Основная хозяйственная деятельность эмитента

21

3.2.1. Отраслевая принадлежность эмитента

21

3.2.2. Основная хозяйственная деятельность эмитента

21

3.2.3 Материалы, товары (сырье) ) и поставщики эмитента

22

3.2.4. Рынки сбыта продукции (работ, услуг) эмитента

22

3.2.5. Сведения о наличии у эмитента лицензий

22

3.2.6. Совместная деятельность эмитента

22

3.2.7. Дополнительные требования к эмитентам, являющимся акционерными инвестиционными фондами, страховыми или кредитными организациями, ипотечными агентами

22

3.2.8. Дополнительные требования к эмитентам, основной деятельностью которых является добыча полезных ископаемых

22

3.2.9. Дополнительные требования к эмитентам, основной деятельностью которых является оказание услуг связи

22

3.3. Планы будущей деятельности эмитента

22

3.4. Участие эмитента в промышленных, банковских и финансовых группах, холдингах, концернах и ассоциациях

23

3.5. Дочерние и зависимые хозяйственные общества эмитента

23

3.6. Состав, структура и стоимость основных средств эмитента, информация о планах по приобретению, замене, выбытию основных средств, а также обо всех фактах обременения основных средств эмитента

23

3.6.1. Основные средства

23

IV. Сведения о финансово-хозяйственной деятельности эмитента

24

4.1. Результаты финансово-хозяйственной деятельности эмитента

24

4.1.1. Прибыль и убытки

24

4.1.2. Факторы, оказавшие влияние на изменение размера выручки от продажи эмитентом товаров, продукции, работ, услуг и прибыли (убытков) эмитента от основной деятельности

24

4.2. Ликвидность эмитента, достаточность капитала и оборотных средств

25

4.3. Размер, структура и достаточность капитала и оборотных средств эмитента

25

4.3.1. Размер и структура капитала и оборотных средств эмитента

25

4.3.2. Финансовые вложения эмитента

26

4.3.3. Нематериальные активы эмитента

26

4.4. Сведения о политике и расходах эмитента в области научно-технического развития, в отношении лицензий и патентов, новых разработок и исследований

26

4.5. Анализ тенденций развития в сфере основной деятельности эмитента

26

4.5.1. Анализ факторов и условий, влияющих на деятельность эмитента

28

4.5.2. Конкуренты эмитента


28

V. Подробные сведения о лицах, входящих в состав органов управления эмитента, органов эмитента по контролю за его финансово-хозяйственной деятельностью, и краткие сведения о сотрудниках (работниках) эмитента

29

5.1. Сведения о структуре и компетенции органов управления эмитента

29

5.2. Информация о лицах, входящих в состав органов управления эмитента

30

5.3. Сведения о размере вознаграждения, льгот и/или компенсации расходов по каждому органу управления эмитента

33

5.4. Сведения о структуре и компетенции органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента

33

5.5. Информация о лицах, входящих в состав органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента

34

5.6. Сведения о размере вознаграждения, льгот и/или компенсации расходов по органу контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента

36

5.7. Данные о численности и обобщенные данные об образовании и о составе сотрудников (работников) эмитента, а также об изменении численности сотрудников (работников) эмитента

36

5.8. Сведения о любых обязательствах эмитента перед сотрудниками (работниками), касающихся возможности их участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) эмитента

36

VI. Сведения об участниках (акционерах) эмитента и о совершенных эмитентом сделках, в совершении которых имелась заинтересованность

37

6.1. Сведения об общем количестве акционеров (участников) эмитента

37

6.2. Сведения об участниках (акционерах) эмитента, владеющих не менее чем 5 процентами его уставного (складочного) капитала (паевого фонда) или не менее чем 5 процентами его обыкновенных акций, а также сведения об участниках (акционерах) таких лиц, владеющих не менее чем 20 процентами уставного (складочного) капитала (паевого фонда) или не менее чем 20 процентами их обыкновенным акций

37

6.3. Сведения о доле участия государства или муниципального образования в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) эмитента, наличии специального права («золотой акции»)

37

6.4. Сведения об ограничениях на участие в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) эмитента

37

6.5. Сведения об изменениях в составе и размере участия акционеров (участников) эмитента, владеющих не менее чем 5 процентами его уставного (складочного) капитала (паевого фонда) или не менее чем 5 процентами его обыкновенных акций

38

6.6. Сведения о совершенных эмитентом сделках, в совершении которых имелась заинтересованность

38

6.7. Сведения о размере дебиторской задолженности

39

VII. Бухгалтерская отчетность эмитента и иная финансовая информация

40

7.1. Годовая бухгалтерская отчетность эмитента

40

7.2. Квартальная бухгалтерская отчетность эмитента за последний завершенный отчетный квартал

40

7.3. Сводная бухгалтерская отчетность эмитента за последний завершенный финансовый год

40

7.4. Сведения об учетной политике эмитента

40

7.5. Сведения об общей сумме экспорта, а также о доле, которую составляет экспорт в общем объеме продаж

40

7.6. Сведения о стоимости недвижимого имущества эмитента и существенных изменениях, произошедших в составе имущества эмитента после даты окончания последнего завершенного финансового года

41

7.7. Сведения об участии эмитента в судебных процессах в случае, если такое участие может существенно отразиться на финансово-хозяйственной деятельности эмитента

41

VIII. Дополнительные сведения об эмитенте и о размещенных им эмиссионных ценных бумагах

42

8.1. Дополнительные сведения об эмитенте

42

8.1.1. Сведения о размере, структуре уставного (складочного) капитала (паевого фонда) эмитента

42

8.1.2. Сведения об изменении размера уставного (складочного) капитала (паевого фонда) эмитента

42

8.1.3. Сведения о формировании и об использовании резервного фонда, а также иных фондов эмитента

42

8.1.4. Сведения о порядке созыва и проведения собрания (заседания) высшего органа управления эмитента

43

8.1.5. Сведения о коммерческих организациях, в которых эмитент владеет не менее чем 5 процентами уставного (складочного) капитала (паевого фонда) либо не менее чем 5 процентами обыкновенных акций

45

8.1.6. Сведения о существенных сделках, совершенных эмитентом

45

8.1.7. Сведения о кредитных рейтингах эмитента

48

8.2. Сведения о каждой категории (типе) акций эмитента

48

8.3. Сведения о предыдущих выпусках эмиссионных ценных бумаг эмитента, за исключением акций эмитента

48

8.3.1. Сведения о выпусках, все ценные бумаги которых погашены (аннулированы)

48

8.3.2. Сведения о выпусках, ценные бумаги которых находятся в обращении

48

8.3.2.1. Права, закрепленные каждой ценной бумагой выпуска

49

8.3.2.2. Депозитарий, осуществляющий централизованное хранение ценных бумаг выпуска

49

8.3.2.3. Порядок и условия погашения ценных бумаг выпуска

50

8.3.2.4. Ценные бумаги выпуска не являются биржевыми облигациями

59

8.3.2.5. Обеспечения под облигации выпуска

59

8.3.2.6 Ценные бумаги выпуска не являются опционами эмитента

60

8.3.2.7. Ценные бумаги выпуска не являются конвертируемыми ценными бумагами

60

8.3.3. Сведения о выпусках, обязательства эмитента по ценным бумагам которых не исполнены (дефолт)

60

8.4. Сведения о лице (лицах), предоставившем (предоставивших) обеспечение по облигациям выпуска

60

8.5. Условия обеспечения исполнения обязательств по облигациям выпуска

60

8.6. Сведения об организациях, осуществляющих учет прав на эмиссионные ценные бумаги эмитента

60

8.6.1. Лицо, осуществляющее ведение реестра владельцев именных ценных бумаг эмитента (эмитент, регистратор)

60

8.6.2. Депозитарий, осуществляющий централизованное хранение ценных бумаг эмитента

60

8.7. Сведения о законодательных актах, регулирующих вопросы импорта и экспорта капитала, которые могут повлиять на выплату дивидендов, процентов и других платежей нерезидентам

61

8.8. Описание порядка налогообложения доходов по размещенным и размещаемым эмиссионным ценным бумагам эмитента

61

8.9. Сведения об объявленных (начисленных) и о выплаченных дивидендах по акциям эмитента, а также о доходах по облигациям эмитента

66

8.10. Иные сведения

67

Приложения:

69

Бухгалтерская отчетность за 1 полугодие 2010 года (форма №1, форма №2)




Учетная политика

74

Введение

Полное фирменное наименование эмитента на русском языке.

^ Общество с ограниченной ответственностью «ТАИФ-Финанс»

Сокращенное наименование эмитента на русском языке.

ООО «ТАИФ-Финанс»

Полное фирменное наименование эмитента на английском языке.

«TAIF-Finance» Limited Liability Company

Сокращенное наименование эмитента на английском языке.

«TAIF-Finance» LLC

Место нахождения, почтовый адрес эмитента.

Место нахождения: 420012, Российская Федерация, Республика Татарстан, г. Казань, ул.Щапова, д.27

Почтовый адрес: 420012, Российская Федерация, Республика Татарстан, г. Казань, ул.Щапова, д.27

^ Контактные телефоны, адрес электронной почты.
Тел.: (843) 277-94-15 Факс: (843) 277-94-33

Адрес электронной почты: ruslan@taif.ru

Адрес страницы в сети Интернет: http://www.taif.ru/structure/fin/index.php#taiffin

Основные сведения о ценных бумагах эмитента:

Вид, категория ценных бумаг: Облигации процентные документарные неконвертируемые на предъявителя серии 01 с обязательным централизованным хранением

Количество ценных бумаг выпуска: 4 000 000 (четыре миллиона) штук

Номинальная стоимость одной ценной бумаги выпуска: 1 000 (одна тысяча) рублей

Общий объем выпуска по номинальной стоимости: 4 000 000 000 (четыре миллиарда) рублей

Код государственной регистрации: 4-01-36163-R от 26.06.2006г.

Основания возникновения обязанности эмитента осуществлять раскрытие информации в форме ежеквартального отчета, предусмотренные пунктом 5.1. «Положения о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг», утвержденного приказом ФСФР от 10.10.2006 г. № 06-117/пз-н:

Основание возникновения обязанности эмитента осуществлять раскрытие информации в форме ежеквартального отчета, связано с тем, что в соответствии с приказом ФСФР России от 29.06.2006г. № 06-1484/ пз-и в отношении его ценных бумаг была осуществлена регистрация проспекта ценных бумаг.


Настоящий ежеквартальный отчет содержит оценки и прогнозы уполномоченных органов управления эмитента касательно будущих событий и/или действий, перспектив развития отрасли экономики, в которой эмитент осуществляет основную деятельность, и результатов деятельности эмитента, в том числе планов эмитента, вероятности наступления определенных событий и совершения определенных действий. Инвесторы не должны полностью полагаться на оценки и прогнозы управления эмитента, так как фактические результаты деятельности эмитента в будущем могут отличаться от прогнозируемых результатов по многим причинам. Приобретение ценных бумаг эмитента связано с рисками, описанными в настоящем ежеквартальном отчете.


Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления эмитента, сведения о банковских счетах, об аудиторе, оценщике и о финансовом консультанте эмитента, а также об иных лицах, подписавших ежеквартальный отчет




^ Лица, входящие в состав органов управления эмитента:


В соответствии со статьей 14 Устава Эмитента органами управления являются:

общее собрание участников – Высший орган управления Обществом;

единоличный исполнительный орган – Генеральный директор.


Совет директоров не предусмотрен Уставом Эмитента


Единоличный исполнительный орган Эмитента (Генеральный директор)

Шигабутдинов Руслан Альбертович, год рождения 1976



Сведения о банковских счетах эмитента



а) Полное фирменное наименование кредитной организации: Общество с ограниченной ответственностью Медицинский коммерческий банк «Аверс»

Сокращенное фирменное наименование кредитной организации: ООО МКБ «Аверс»

Место нахождения: 420111, Республика Татарстан, г. Казань, ул. М.Джалиля, д.3

ИНН: 1653003601

БИК: 049205774

Номер корреспондентского счета кредитной организации: 30101810500000000774

Тип счета эмитента: расчетный, рублевый

Номер счета эмитента: 40702810400090007794


б) Полное фирменное наименование кредитной организации: Акционерный коммерческий банк «РОСБАНК» (открытое акционерное общество)

Сокращенное фирменное наименование кредитной организации: ^ ОАО АКБ «РОСБАНК»

Место нахождения: 107078, Россия, г.Москва, ул. Маши Порываевой, д.11

ИНН: 7730060164

БИК: 044525256

Номер корреспондентского счета кредитной организации: 30101810000000000256

Тип счета эмитента: расчетный, рублевый

Номер счета эмитента: 40702810800000015911
^ 1.3. Сведения об аудиторе (аудиторах) эмитента
Сведения об аудиторе, осуществившем независимую проверку бухгалтерского учета и финансовой (бухгалтерской) отчетности эмитента за каждый завершенный финансовый год существования эмитента и составившего соответствующее аудиторское заключение.


Полное фирменное наименование: Общество с ограниченной ответственностью «ФБК Поволжье»

Сокращенное фирменное наименование: ООО «ФБК Поволжье»

Место нахождения: 420080, Республика Татарстан, г. Казань, пр. Ямашева, д. 10

Номер телефона: (843) 543-19-32, 543-19-42, 518-05-81

Номер факса: (843) 555-60-67

Адрес электронной почты: fbk-povolzje@acg-pkf.ru

Номер лицензии на осуществление аудиторской деятельности: № Е002876

Дата выдачи лицензии: 10.12.2002г.

Срок действия лицензии: на 10 лет

Орган, выдавший лицензию: Министерство Финансов Российской Федерации


Сведения о членстве аудитора в коллегиях, ассоциациях или иных профессиональных объединениях (организациях): Институт профессиональных аудиторов России (ИПАР)


Финансовый год (годы), за который (за которые) аудитором проводилась независимая проверка бухгалтерского учета и финансовой (бухгалтерской) отчетности эмитента: за период с 06.05.2006г. по 31.12.2009г.


Факторы, которые могут оказать влияние на независимость аудитора от эмитента, в том числе существенные интересы, связывающие аудитора (должностных лиц аудитора) с эмитентом (должностными лицами эмитента):

Федеральный закон от 7 августа 2001 г. № 119-ФЗ «Об аудиторской деятельности»:

Статья 12. Независимость аудиторов, аудиторских организаций и индивидуальных аудиторов.

1. Аудит не может осуществляться:

1) аудиторами, являющимися учредителями (участниками) аудируемых лиц, их руководителями, бухгалтерами и иными лицами, несущими ответственность за организацию и ведение бухгалтерского учета, и составление финансовой (бухгалтерской) отчетности;

2) аудиторами, состоящими с учредителями (участниками) аудируемых лиц, их должностными лицами, бухгалтерами и иными лицами, несущими ответственность за организацию и ведение бухгалтерского учета и составление финансовой (бухгалтерской) отчетности, в близком родстве (родители, супруги, братья, сестры, дети, а также братья, сестры, родители и дети супругов);

3) аудиторскими организациями, руководители и иные должностные лица которых являются учредителями (участниками) аудируемых лиц, их должностными лицами, бухгалтерами и иными лицами, несущими ответственность за организацию и ведение бухгалтерского учета, и составление финансовой (бухгалтерской) отчетности;

4) аудиторскими организациями, руководители и иные должностные лица которых состоят в близком родстве (родители, супруги, братья, сестры, дети, а также братья, сестры, родители и дети супругов) с учредителями (участниками) аудируемых лиц, их должностными лицами, бухгалтерами и иными лицами, несущими ответственность за организацию и ведение бухгалтерского учета, и составление финансовой (бухгалтерской) отчетности;

5) аудиторскими организациями в отношении аудируемых лиц, являющихся их учредителями (участниками), в отношении аудируемых лиц, для которых эти аудиторские организации являются учредителями (участниками), в отношении дочерних организаций, филиалов и представительств, указанных аудируемых лиц, а также в отношении организаций, имеющих общих с этой аудиторской организацией учредителей (участников);

6) аудиторскими организациями и индивидуальными аудиторами, оказывавшими в течение трех лет, непосредственно предшествовавших проведению аудиторской проверки, услуги по восстановлению и ведению бухгалтерского учета, а также по составлению финансовой (бухгалтерской) отчетности физическим и юридическим лицам, - в отношении этих лиц.

2. Порядок выплаты и размер денежного вознаграждения аудиторским организациям и индивидуальным аудиторам за проведение аудита (в том числе обязательного) и оказание сопутствующих ему услуг определяются договорами оказания аудиторских услуг и не могут быть поставлены в зависимость от выполнения каких бы то ни было требований аудируемых лиц о содержании выводов, которые могут быть сделаны в результате аудита.


Наличие долей участия аудитора (должностных лиц аудитора) в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) эмитента: доли не имеет

Предоставление заемных средств аудитору (должностным лицам аудитора) эмитентом: заемные средства не предоставлялись

Наличие тесных деловых взаимоотношений (участие в продвижении продукции (услуг) эмитента, участие в совместной предпринимательской деятельности и т.д.): отсутствуют

Наличие родственных связей: отсутствуют

Сведения о должностных лицах эмитента, являющихся одновременно должностными лицами аудитора (аудитором): таких должностных лиц нет

Меры, предпринятые эмитентом и аудитором для снижения влияния указанных факторов: основной мерой, предпринятой Эмитентом для снижения влияния указанных факторов, является процесс тщательного рассмотрения Эмитентом кандидатуры аудитора на предмет его независимости от Эмитента и отсутствия перечисленных факторов.


Порядок выбора аудитора эмитентом: в соответствии с Уставом Эмитента утверждение аудитора относится к компетенции Общего собрания участников Общества

Наличие процедуры тендера, связанного с выбором аудитора, и его основные условия: процедура тендера не установлена, аудитор определяется исходя из его репутации и независимости с учетом соотношения критериев качества и стоимости

Процедура выдвижения кандидатуры аудитора для утверждения собранием акционеров (участников), в том числе орган управления, принимающий соответствующее решение:

В соответствии со ст.14. п.14.1.3.10. Устава Эмитента Общее собрание участников утверждает аудитора Общества.


Информация о работах, проводимых аудитором в рамках специальных аудиторских заданий: работ, проводимых аудитором в рамках специальных аудиторских заданий, не проводилось

2. Порядок выплаты и размер денежного вознаграждения аудиторским организациям и индивидуальным аудиторам за проведение аудита (в том числе обязательного) и оказание сопутствующих ему услуг определяются договорами оказания аудиторских услуг и не могут быть поставлены в зависимость от выполнения каких бы то ни было требований аудируемых лиц о содержании выводов, которые могут быть сделаны в результате аудита.

Порядок определения размера вознаграждения аудитора: стоимость за оказываемые аудиторские услуги определяется в зависимости от трудозатрат, технического задания на аудиторскую проверку и требуемых сроков оказания услуг

Вознаграждение аудитора за проведение аудиторской проверки за период с 01.01.2009 по 31.12.2009 составило 5000 рублей. Задолженность за оказанные аудитором услуги, отсутствует.

Фактический размер вознаграждения, выплаченного эмитентом аудитору по итогам каждого финансового года, за который аудитором проводилась независимая проверка бухгалтерского учета и финансовой (бухгалтерской) отчетности, составил:



Годы

Аудитор

Размер вознаграждения

2006

Общество с ограниченной ответственностью «ФБК Поволжье»

5 000 рублей.

2007

Общество с ограниченной ответственностью «ФБК Поволжье»

5 000 рублей.

2008

Общество с ограниченной ответственностью «ФБК Поволжье»

5 000 рублей

2009

Общество с ограниченной ответственностью «ФБК Поволжье»

5 000 рублей


Задолженность за оказанные аудитором услуги, отсутствует.


В соответствии со ст.14. п.14.1.3.10. Устава Эмитента определение размера оплаты услуг аудитора относится к компетенции Общего собрания участников.

Информация о наличии отсроченных и просроченных платежей за оказанные аудитором услуги: отсроченные или просроченные платежи отсутствуют
^ 1.4. Сведения об оценщике эмитента


Для определения рыночной стоимости размещаемых ценных бумаг, для оказания иных услуг по оценке, связанных с осуществлением данной эмиссии ценных бумаг, оценщик Эмитентом не привлекался.
^ 1.5. Сведения о консультантах эмитента
Финансовый консультант на рынке ценных бумаг и иные консультанты Эмитентом не привлекались.


1.6. Сведения об иных лицах, подписавших ежеквартальный отчет


Иные лица отсутствуют.


II Основная информация о финансово - экономическом состоянии эмитента
^ 2.1. Показатели финансово - экономической деятельности эмитента



Наименование показателя

30.06.2009г.

30.06.2010

Стоимость чистых активов эмитента, тыс.руб.

12 339

6 577

Отношение суммы
привлеченных средств к
капиталу и резервам, %

11,77

4,01

Отношение суммы
краткосрочных
обязательств к капиталу
и резервам, %

0,41

0,75

Покрытие платежей по
обслуживанию долгов, %

-

-

Уровень просроченной
задолженности, %

-

-

Оборачиваемость
дебиторской
задолженности, раз

-

-

Доля дивидендов в
прибыли, %

-

-

Производительность
труда, руб./чел.

-

-

Амортизация к объему
выручки, %

-

-

Для расчета приведенных показателей использовалась методика, рекомендованная приказом Федеральной службы по финансовым от 10 октября 2006 г. N 06-117/пз-н «Об утверждении положения о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг».

^ Анализ платежеспособности и уровня кредитного риска Эмитента, а также финансового положения Эмитента: Исполнение долгосрочных обязательств эмитента обеспечивается долгосрочными финансовыми вложениями. Краткосрочные обязательства полностью покрыты собственными средствами, что свидетельствует о финансовой устойчивости эмитента в краткосрочном периоде.
^ 2.2. Рыночная капитализация эмитента

Эмитент не является открытым акционерным обществом, поэтому рыночная капитализация Эмитента не рассчитывается.
^ 2.3. Обязательства эмитента 2.3.1. Кредиторская задолженность

По состоянию на 30.06.2010г.

Наименование кредиторской задолженности

Срок наступления платежа

^ До одного года

Свыше одного года

Кредиторская задолженность перед поставщиками и подрядчиками, тыс.руб.

4

-

в том числе просроченная, │ тыс.руб.

-

Х

Кредиторская задолженность перед персоналом организации, тыс.руб.

28

-

В том числе просроченная, тыс.руб.

-

Х

Кредиторская задолженность перед бюджетом и государственными внебюджетными фондами, тыс.руб.

16

-

В том числе просроченная, тыс.руб.

-

Х

Кредиты, тыс.руб.

-

-

В том числе просроченные, тыс.руб.

-

Х

Займы, всего, тыс.руб.

-

17

В том числе просроченные, тыс.руб.

-

Х

в том числе облигационные займы, тыс.руб.

-

17

В том числе просроченные облигационные займы, тыс.руб.

-

Х

Прочая кредиторская задолженность, тыс.руб.

1

-

В том числе просроченная, тыс.руб.

-

Х

Итого, тыс.руб.

49

17

В том числе итого просроченная, тыс.руб.

-

Х


Просроченной кредиторской задолженности, в том числе по кредитным договорам или договорам займа, а также по выпущенным эмитентом долговым ценным бумагам (облигациям, векселям, другим) не имеется.

В составе кредиторской задолженности эмитента за 1 полугодие 2010 года кредиторов, на долю которых приходится не менее 10 процентов от общей суммы кредиторской задолженности не имеется.


2.3.2. Кредитная история эмитента

Исполнение эмитентом обязательств по действовавшим в течение 5 последних завершенных финансовых лет либо за каждый завершенный финансовый год, если эмитент осуществляет свою деятельность менее 5 лет, и действующим на дату окончания отчетного квартала кредитным договорам и/или договорам займа, сумма основного долга по которым составляет 5 и более процентов балансовой стоимости активов эмитента на дату окончания последнего завершенного отчетного квартала, предшествующего заключению соответствующего договора, а также иным кредитным договорам и/или договорам займа, которые эмитент считает для себя существенными. Эмитент кредитов и займов не получал.


Исполнение эмитентом обязательств по каждому выпуску облигаций, совокупная номинальная стоимость которых составляет 5 и более процентов балансовой стоимости активов эмитента на дату окончания последнего завершенного квартала, предшествующего государственной регистрации отчета об итогах выпуска облигаций, а в случае, если размещение облигаций не завершено или по иным причинам не осуществлена государственная регистрация отчета об итогах их выпуска – на дату окончания последнего завершенного квартала, предшествующего государственной регистрации выпуска облигаций:



Наименование обязательства

Наименование кредитора (займодавца)

Сумма основного долга

Срок кредита (займа)/срок погашения

Наличие просрочки исполнения обязательства в части выплаты суммы основного долга и/или установленных процентов, срок просрочки дней

Облигационный заем




4 000 000 тыс.руб.

09.09.2010г.

Нет

^ 2.3.3. Обязательства эмитента из обеспечения, предоставленного третьим лицам

Информация об общей сумме обязательств эмитента из предоставленного им обеспечения и общей сумме обязательств третьих лиц, по которым эмитент предоставил третьим лицам обеспечение, в том числе в форме залога или поручительства.


Информация не приводится, поскольку Эмитент обеспечений третьим лицам не предоставлял.


Обязательства Эмитента по предоставлению обеспечения третьим лицам (в том числе в форме залога или поручительства), составляющие не менее 5 процентов от балансовой стоимости активов Эмитента, за последний завершенный отчетный период отсутствуют.
^ 2.3.4. Прочие обязательства эмитента
Соглашения эмитента, включая срочные сделки, не отраженные в его бухгалтерском балансе, которые могут существенным образом отразиться на финансовом состоянии эмитента, его ликвидности, источниках финансирования и условиях их использования, результатах деятельности и расходах:

Соглашения Эмитента, включая срочные сделки, не отраженные в его бухгалтерском балансе, которые могут существенным образом отразиться на финансовом состоянии Эмитента, его ликвидности, источниках финансирования и условиях их использования, результатах деятельности и расходах, отсутствуют.
^ 2.4. Цели эмиссии и направления использования средств, полученных в результате размещения эмиссионных ценных бумаг
В отчетном квартале эмитентом не осуществлялось размещение ценных бумаг.
^ 2.5. Риски, связанные с приобретением размещаемых эмиссионных ценных бумаг 2.5.1. Отраслевые риски
Эмитент осуществляет основную деятельность в инвестиционной сфере.

Влияние возможного ухудшения ситуации в отрасли эмитента на его деятельность и исполнение обязательств по ценным бумагам, а также наиболее значимые, по мнению эмитента, возможные изменения в отрасли (отдельно на внутреннем и внешнем рынках), а также предполагаемые действия эмитента в случае изменений:

В связи с тем, что Эмитент не ведет деятельность на внешних рынках, описание рисков, связанных с деятельностью Эмитента на внешних рынках не приводится.


Наиболее значимые негативные факторы, а также возможные изменения в отрасли которые могут повлиять на деятельность Эмитента и исполнение обязательств по Облигациям:

неблагоприятные тенденции на фондовом рынке;

ухудшение общей экономической ситуации в России и соответственно ухудшение ситуации на рынке нефтепереработки.


Ввиду того, что исполнение Эмитентом обязательств по Облигациям выпуска гарантировано путем предоставления поручительства, риски связанные с деятельностью Поручителей могут оказать влияние на погашение и выплату доходов по Облигациям.


Риски, имеющие существенное влияние на деятельность Поручителей:

Качество продукции и сырья (плотность, содержание серы, вязкость);

Цена на нефть (ситуация на рынке);

Сезонность и колебания спроса на мировом и внутреннем рынке;

Форс-мажор (стихийные бедствия, аварии);

Риск возникновения аварий;

Изменения курса доллара;

Ценовая политика;

Политика государства (таможенные пошлины);

Расходы по транспортировке;


По рискам, указанным в п.п. 2, 3, 4, 6, 8 Поручители не могут уменьшить негативное влияние.

По п. 1:

внедрение в производство передовых технологий;

обновление парка оборудования в соответствии с передовыми технологиями;

более жесткие требования к поставщикам по принимаемому сырью.

По п. 5:

проведение профилактических ремонтов, осмотров, строгое соблюдение технологических режимов во избежание аварийных ситуаций.

По п. 7:

проведение маркетинговых исследований.

По п. 9:

изучение предложений на рынке транспортных услуг (транспортировка ж/д транспортом, водным транспортом, прокачка по трубопроводам).


Влияние указанных негативных факторов на деятельность Эмитента:


общее ухудшение экономической ситуации в России и на рынке нефтепереработки может привести к росту кредитных рисков Эмитента при осуществлении им прямых инвестиций.


Предполагаемые действия Эмитента в целях снижения перечисленных рисков:

размещать средства, полученные путем выпуска Облигаций, с доходностью не ниже, чем процентная ставка по Облигациям плюс все расходы, связанные с организацией и обслуживанием выпуска Облигаций;

в случае необходимости – пересматривать норму доходности вложений, требуемую для исполнения обязательств по Облигациям;

установить срок, на который предоставляются заемные средства, меньшим, чем срок обращения Облигаций;

осуществлять меры по хеджированию процентных рисков, такие меры будут заключаться в наличии у Поручителей открытых кредитных линий в ведущих кредитных учреждениях России на сумму не менее номинального размера настоящего облигационного выпуска.



Риски, связанные с возможным изменением цен на сырье, услуги, используемые эмитентом в своей деятельности (отдельно на внутреннем и внешнем рынках) и их влияние на деятельность эмитента и исполнение обязательств по ценным бумагам:

Риски, связанные с возможным изменением цен на сырье, услуги, используемые Эмитентом в своей деятельности, как на внешнем, так и на внутреннем рынке, отсутствуют в связи с тем, что Эмитент не осуществляет деятельности по производству какой-либо продукции или по осуществлению работ, услуг, соответственно, на деятельность Эмитента и исполнение обязательств по ценным бумагам указанные риски влияния не оказывают.


Риски, связанные с возможным изменением цен на продукцию и/или услуги эмитента (отдельно на внутреннем и внешнем рынках), и их влияние на деятельность эмитен