Реферат: Прогнозирование остатка денежных средств на текущих счетах клиентов

Самойлов Евгений Владимирович

Старший инспектор Управления ресурсов отдела операцийна денежных рынках АКБ «Волго-Вятский банк Сбербанка РФ», аспирант ННГАСУ 

Впроцессе управления ликвидностью банка особое место занимает проблемапрогнозирования предполагаемого остатка денежных средств по обязательствам довостребования. Как правило, значительную часть в структуре обязательств банказанимают обязательства до востребования, такие, как текущие (расчетные) счетаюридических лиц, Лоро-счета других банков и небанковских кредитно-финансовыхорганизаций, вклады юридических и физических лиц до востребования (далее —счета до востребования). Данный факт требует от банков поиска и использованиянаиболее точных и надежных подходов к прогнозированию потенциального остаткасредств на текущих счетах клиентов для качественного управления своейликвидностью.

Ликвидностьбанка является одним из основных факторов, обуславливающих выбор управленческихрешений по проведению финансовых операций и формированию уровня доходностибанка. В большинстве случаев чем ниже ликвидность, тем соответственно вышеуровень доходности банка, и наоборот. Однако возникает вопрос: как точноспрогнозировать ликвидность банка? Решение данной задачи достигается путемсоздания механизма, отслеживающего качество, срочность, объемы активов ипассивов банка и соотношений между ними (мониторинг коэффициентов ликвидности).Смысл этого механизма в том, чтобы валютно-временная и качественная структураактивов обеспечивала способность банка своевременно выполнять своиобязательства перед вкладчиками и кредиторами. [4].

Средствана счетах до востребования выгодны банкам, так как они самые дешевые изструктуры привлеченных ресурсов. Но при этом, средства до востребования оченьнепостоянны, и значительный их объем представляет угрозу ликвидности банка[2,3]. При управлении рассматриваемыми ресурсами особое внимание необходимоуделить оценке неснижаемых остатков на вышеперечисленных счетах с точки зренияпостоянства, чтобы использовать их в качестве стабильного ресурса длякредитования (в т.ч. МБК), вложения в ценные бумаги и т.д.

Очевидно,что система управления активами, предусматривающая поддержание покрытия данныхобязательств высоколиквидными активами на уровне 100% является не эффективной.Обычно высоколиквидными активами обеспечивается только нестабильная частьобязательств до востребования.

Прогнозированиеразмеров условно постоянных остатков является не только важным элементомпроцесса оценки ликвидности банка, но и сложной экономико-математическойзадачей. Для того чтобы эффективно справляться с этой проблемой, банкунеобходим надежный методологический инструментарий по обработке соответствующейинформации.

Инструментарийдолжен в полном объеме оценивать и анализировать рыночные, кредитные, рискиликвидности и другие виды рисков, используя широкий набор современныханалитических методик: Market-to-Market, анализ чувствительности, кривые иплоскости прибылей/убытков, Value at Risk (в том числе Credit VaR),историческое моделирование, метод Монте-Карло (Monte Carlo VaR), сценарныйанализ (What if?),Stress Testing, BackTesting, и др [5].

Длярешения задачи прогнозирования поведения остатков на счетах до востребованияпредлагается использовать подход, предусматривающий статистическую обработкуряда в зависимости от выявленных закономерностей динамики счетов довостребования [1]. Этот подход позволяет на основе исторических сведений одинамике временного ряда получать прогнозную величину условно постоянногоостатка на определенный период в будущем при заданном доверительном интервале.

Сделанныйподобным образом прогноз может в дальнейшем использоваться для оценкиликвидности банка, а также при прогнозирования остатка денежных средств насчетах до востребования.

Эффективное управление ресурсами до востребованияявляется важной задачей для любого банка, а своевременное и точное определениевеличины средств, приравниваемых к собственным, позволит банкам рациональноиспользовать этот наиболее дешевый источник привлеченных средств и получатьзначительную прибыль.

Список литературы

1.Волошин И.В. «Анализ денежных потоков коммерческого банка» // Оперативноеуправление и стратегический менеджмент в коммерческом банке.- 2002.- № 4. с.97-102.

2.Иванов В.В. Оперативный анализ текущей ликвидности банка.//Бухгалтерия и банки№ 4, 1999;

3.Иванов В.В. Технология расчета ликвидной позиции кредитной организации.//Бюллетень финансовой информации № 8, 2000;

4.Иванов В.В. Анализ финансового состояния банка //Банковское дело в Москве. № 9,2000. с. 14-16.

5.Пожарненкова С.Н. «Оценка эффективности использования банком клиентскихсредств» // RS-Club, 2000, № 3(18), с. 38-42.